[三季报]美之高(834765):2023年三季度报告
|
时间：2023年10月30日 18:47:32 中财网 |
|
原标题: 美之高:2023年三季度报告
深圳市 美之高科技股份有限公司
2023年第三季度报告
第一节 重要提示
公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人黄华侨、主管会计工作负责人李永及会计机构负责人（会计主管人员）赖小平保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本季度报告未经会计师事务所审计。
本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
| 事项 | 是或否 | | 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真
实、准确、完整 | □是 √否 | | 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 | □是 √否 | | 是否存在未按要求披露的事项 | □是 √否 | | 是否审计 | □是 √否 | | 是否被出具非标准审计意见 | □是 √否 |
第二节 公司基本情况
一、 主要财务数据
单位：元
| 项目 | 报告期末
（2023年9月30
日） | 上年期末
（2022年12月31
日） | 报告期末比上年
期末增减比例% | | 资产总计 | 410,826,911.75 | 438,601,887.32 | -6.33% | | 归属于上市公司股东的净资产 | 326,012,854.16 | 333,747,607.97 | -2.32% | | 资产负债率%（母公司） | 9.76% | 29.19% | - | | 资产负债率%（合并） | 20.64% | 23.91% | - |
| 项目 | 年初至报告期末
（2023年1-9月） | 上年同期
（2022年1-9
月） | 年初至报告期末比上
年同期增减比例% | | 营业收入 | 314,551,891.57 | 395,847,317.00 | -20.54% | | 归属于上市公司股东的净利润 | 14,313,925.27 | 24,416,175.88 | -41.38% | | 归属于上市公司股东的扣除非经常
性损益后的净利润 | 13,568,436.87 | 22,184,669.09 | -38.84% | | 经营活动产生的现金流量净额 | -8,507,011.48 | 27,287,910.67 | -131.18% | | 基本每股收益（元/股） | 0.21 | 0.35 | -40.00% | | 加权平均净资产收益率%（依据归属
于上市公司股东的净利润计算） | 4.26% | 7.21% | - | | 加权平均净资产收益率%（依据归属
于上市公司股东的扣除非经常性损
益后的净利润计算） | 4.04% | 6.55% | - |
| 项目 | 本报告期
（2023年7-9月） | 上年同期
（2022年7-9月） | 本报告期比上年
同期增减比例% | | 营业收入 | 103,603,795.30 | 120,575,465.57 | -14.08% | | 归属于上市公司股东的净利润 | 5,020,737.91 | 10,219,580.75 | -50.87% | | 归属于上市公司股东的扣除非经常
性损益后的净利润 | 4,640,864.00 | 7,833,062.84 | -40.75% | | 经营活动产生的现金流量净额 | -9,515,222.36 | 22,403,384.52 | -142.47% | | 基本每股收益（元/股） | 0.07 | 0.15 | -53.33% | | 加权平均净资产收益率%（依据归属
于上市公司股东的净利润计算） | 1.58% | 2.97% | - | | 加权平均净资产收益率%（依据归属
于上市公司股东的扣除非经常性损 | 1.46% | 2.28% | - | | 益后的净利润计算） | | | |
财务数据重大变动原因：
√适用 □不适用
| 合并资产负债表项目 | 报告期末
（2023年9月30日） | 变动幅度 | 变动说明 | | 货币资金 | 172,715,159.97 | -35.00% | 货币资金减少 35%，主要为报告期内购买了银行理财
产品 5,000.00万元、分配现金股利 2,005.85万元及销
售回款减少影响。 | | 交易性金融资产 | 50,060,843.08 | 100.00% | 交易性金融资产增加 100%，均为报告期内购买理财
产品。 | | 应收账款 | 43,720,952.95 | 39.69% | 应收账款增加 39.69%，主要因为公司第一大客户报
告期末集中出货尚未办结结算手续，同时国内第一大
客户账期较长报告期内销售增长、期末货款未到期形
成。 | | 其他流动资产 | 15,299,454.57 | 299.50% | 其他流动资产增加 299.50%，主要为今年 6月公司将
制造销售业务划转至全资子公司深圳沃华，因受出口
退（免）税备案审批时间影响，导致待抵扣进项税额
增加 1,025.48万元；另公司多缴纳企业所得税增加
121.94万元。 | | 长期股权投资 | 300,000.00 | 100.00% | 长期股权投资增加 100%，主要为公司为了拓展国内
销售业务，报告期内公司全资子公司美之高实业对外
投资了制造公司 30.00万元，持股比例 10%。 | | 递延所得税资产 | 8,467,070.38 | 36.00% | 递延所得税资产增加 36.00%，主要为根据会计准则
要求，2023年 1月 1日开始执行了《企业会计准则
解释第 16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关
的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”，新
增递延所得税资产 182.22万元。 | | 其他非流动资产 | 1,268,797.90 | 40.22% | 其他非流动资产增加 40.22%，主要为报告期内预付
了软件开发款 38.77万元。 | | 应付票据 | - | -100.00% | 应付票据减少 100%，主要为公司于 2023年 6月份完
成了将制造销售业务划转至全资子公司深圳沃华事
宜，由于授信主体变动，新的银行授信合同正在陆续
审批中，因此暂停银行承兑汇票业务。 | | 合同负债 | 596,631.08 | 51.15% | 合同负债增加 51.15%，主要为报告期末增加了预收
客户货款。 | | 应付职工薪酬 | 6,062,663.13 | -40.61% | 应付职工薪酬减少 40.61%，主要为 2022年末计提
375.65万元年终奖在 2023年初发放。 | | 应交税费 | 4,793,232.89 | 40.28% | 应交税费增加 40.28%，主要为公司因资产划转多缴
企业所得税 121.94万元调整至其他流动资产，剔除
该因素，实际增加 4.59%。 | | 其他应付款 | 805,445.08 | -37.34% | 其他应付款减少 37.34%，主要为报告期内减少应付
保证金 23.95万元。 | | 一年内到期的非流动
负债 | 4,705,525.81 | 161.33% | 一年内到期的非流动负债增加 161.33%，主要为公司
2023年 3月份根据经营情况换租了新厂房，新增确
认使用权资产及租赁负债，截至报告期末一年内到期
非流动负债相应增加 290.49万元。 | | 递延所得税负债 | 1,705,105.08 | 53031.28% | 递延所得税负债增加 53031.28%，主要为根据会计准
则要求，2023年 1月 1日开始执行了《企业会计准
则解释第 16号》“关于单项交易产生的资产和负债相
关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”，
新增递延所得税负债 168.99万元。 | | 其他综合收益 | -1,088,772.10 | -40.14% | 其他综合收益减少 40.14%，主要为汇率因素影响导
致外币报表折算差额减少 31.19万元。 | | 合并利润表项目 | 本年累计 | 变动幅度 | 变动说明 | | 税金及附加 | 2,142,097.20 | 63.03% | 税金及附加增加 63.03%，报告期内因资产划转增加缴
纳税金及附加 47.93万元；另公司上年同期根据《财税
〔2019〕22 号关于进一步支持和促进重点群体创业就
业有关税收政策的通知》文件，有减免税金及附加。 | | 财务费用 | -5,407,816.41 | 70.70% | 财务费用增加 70.70%，受美元兑人民币汇率波动及报
告期末美元资产同比减少影响，导致汇兑收益同比减
少 1,386.98万元。 | | 信用减值损失 | 289,823.13 | 48.82% | 信用减值损失增加 48.82%，主要受应收款项融资余额
去年同期减少冲回信用减值损失，报告期内余额增加
计提信用减值损失导致信用减值损失同比增加 44.10
万元。 | | 资产减值损失 | 156,104.23 | -115.10% | 资产减值损失减少 115.10%，主要为子公司美之顺去
年第 3季度计提了固定资产减值准备 37.82万元，另
报告期末根据会计估计政策计提存货跌价准备，较上
年同期减少 81.16万元。 | | 其他收益 | 3,614,877.35 | -30.83% | 其他收益减少 30.83%，主要为去年 3季度有收到技术
改造专项扶持补贴 288.00万元。 | | 投资收益 | -2,228,372.81 | -69.85% | 投资收益减少 69.85%，主要为受金融机构降低保本理
财收益率以及减少保本理财品种的影响，公司从第三
季度开始开展保本理财业务，购买大额存单等业务，
导致理财收益较去年减少 127.51万元。 | | 公允价值变动收益 | 60,843.08 | 111.17% | 公允价值变动收益增加 111.17%，主要为上年同期有
确认远期结汇业务产生的公允价值变动收益-165.33万
元。 | | 营业利润 | 21,261,625.85 | -35.45% | 营业利润减少 35.45%，主要为财务费用中汇兑收益同
比减少 1,386.98万元影响。 | | 净利润 | 14,313,925.27 | -41.38% | 净利润减少 41.38%，主要为财务费用中汇兑收益同比
减少 1,386.98万元影响。 | | 合并现金流量表项目 | 本年累计 | 变动幅度 | 变动说明 | | 经营活动产生的现金
流量净额 | -8,507,011.48 | -131.18% | 经营活动产生的现金流量净额减少 131.18%：主要为
报告期内公司将制造销售业务划转至全资子公司深圳
沃华，因受出口退（免）税备案审批时间影响，深圳沃 | | | | | 华出口退税延后取得以及出口减少导致收到的税费返
还现金减少 2,563.45万元，截止报告期末出口退税申
报已逐步恢复至正常状态；另受销售波动影响销售商
品收到的现金、采购商品及接受劳务支付的现金同比
净减少 2,197.17万元。 | | 投资活动产生的现金
流量净额 | -52,871,521.85 | -195.11% | 投资活动产生的现金流量净额减少 195.11%，主要为
报告期内理财收入、支出同比净减少 11,280.00万元。 | | 筹资活动产生的现金
流量净额 | -26,739,103.40 | -206.01% | 筹资活动产生的现金流量净额减少 206.01 %，主要为
报告期内分配现金股利导致分配股利、利润或偿付利
息支付的现金同比增加 1,770.10 万元。 |
年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额：
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | | 非流动资产处置损益 | -222,904.90 | | 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或
定量享受的政府补助除外） | 3,614,877.35 | | 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、
交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易
性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | -2,175,206.13 | | 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 2,026.24 | | 非经常性损益合计 | 1,218,792.56 | | 所得税影响数 | 473,304.16 | | 少数股东权益影响额（税后） | | | 非经常性损益净额 | 745,488.40 |
补充财务指标：
□适用 √不适用
会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
二、 报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股
| 普通股股本结构 | | | | | | | | 股份性质 | 期初 | | 本期变动 | 期末 | | | | | 数量 比例% | | | | | | | | | | | 数量 | 比例% | | | 无限售
条件股
份 | 无限售股份总数 | 43,997,295 | 63.20% | 0 | 43,997,295 | 63.20% | | | 其中：控股股东、实际控
制人 | 7,913,582 | 11.37% | 0 | 7,913,582 | 11.37% | | | 董事、监事、高管 | 625,000 | 0.90% | 0 | 625,000 | 0.90% | | | 核心员工 | - | - | - | - | - | | 有限售
条件股
份 | 有限售股份总数 | 25,615,749 | 36.80% | 0 | 25,615,749 | 36.80% | | | 其中：控股股东、实际控
制人 | 23,740,749 | 34.10% | 0 | 23,740,749 | 34.10% | | | 董事、监事、高管 | 1,875,000 | 2.69% | 0 | 1,875,000 | 2.69% | | | 核心员工 | - | - | - | - | - | | 总股本 | 69,613,044 | - | 0 | 69,613,044 | - | | | 普通股股东人数 | 4,264 | | | | | |
单位：股
| 持股5%以上的股东或前十名股东情况 | | | | | | | | | | 序
号 | 股东名称 | 股东性质 | 期初持股数 | 持股变
动 | 期末持股数 | 期末持
股比
例% | 期末持有限
售股份数量 | 期末持有
无限售股
份数量 | | 1 | 黄华侨 | 境内自然人 | 21,500,000 | 0 | 21,500,000 | 30.89% | 16,125,000 | 5,375,000 | | 2 | 蔡秀莹 | 境内自然人 | 10,154,331 | 0 | 10,154,331 | 14.59% | 7,615,749 | 2,538,582 | | 3 | 深圳市华
汇通鼎投
资合伙企
业（有限
合伙） | 境内非国有
法人 | 10,000,000 | 0 | 10,000,000 | 14.37% | - | 10,000,000 | | 4 | 新余美高
投资管理
中心（有
限合伙） | 境内非国有
法人 | 5,000,000 | 0 | 5,000,000 | 7.18% | - | 5,000,000 | | 5 | 宁波梅山
保税港区
福鹏宏祥
玖号股权
投资管理
中心(有限
合伙) | 境内非国有
法人 | 2,950,000 | 0 | 2,950,000 | 4.24% | - | 2,950,000 | | 6 | 深圳市美
之高科技
股份有限
公司回购
专用证券
账户 | 境内非国有
法人 | 2,751,446 | 0 | 2,751,446 | 3.95% | - | 2,751,446 | | 7 | 黄佳茵 | 境内自然人 | 2,500,000 | 0 | 2,500,000 | 3.59% | 1,875,000 | 625,000 | | 8 | 吴志泽 | 境内自然人 | 1,750,000 | 0 | 1,750,000 | 2.51% | - | 1,750,000 | | 9 | 深圳市纵 | 境内非国有 | 596,623 | 0 | 596,623 | 0.86% | - | 596,623 | | | 贯私募证
券基金管
理有限公
司－纵贯
稳健一号
私募证券
投资基金 | 法人 | | | | | | | | 10 | 赵望生 | 境内自然人 | 353,900 | -33,900 | 320,000 | 0.46% | - | 320,000 | | 合计 | - | 57,556,300 | -33,900 | 57,522,400 | 82.63% | 25,615,749 | 31,906,651 | | | 持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明：
股东蔡秀莹系股东黄华侨配偶;
股东黄佳茵系股东黄华侨与股东蔡秀莹之女;
深圳市华汇通鼎投资合伙企业（有限合伙）及新余美高投资管理中心（有限合伙）系公司持股平台;
深圳市美之高科技股份有限公司回购专用证券账户系公司股票回购专用证券账户;
其他股东不存在关联关系。 | | | | | | | | |
持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份
□是 √否
三、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
第三节 重大事件
重大事项的合规情况
√适用 □不适用
| 事项 | 报告期内是否
存在 | 是否经过内部
审议程序 | 是否及时履
行披露义务 | 临时公告查
询索引 | | 诉讼、仲裁事项 | 否 | 不适用 | 不适用 | - | | 对外担保事项 | 否 | 不适用 | 不适用 | - | | 对外提供借款事项 | 否 | 不适用 | 不适用 | - | | 股东及其关联方占用或转移公司资金、
资产及其他资源的情况 | 否 | 不适用 | 不适用 | - | | 日常性关联交易的预计及执行情况 | 否 | 不适用 | 不适用 | - | | 其他重大关联交易事项 | 是 | 已事前及时履
行 | 是 | 2023-033
2023-037 | | 经股东大会审议通过的收购、出售资
产、对外投资事项或者本季度发生的
企业合并事项 | 否 | 不适用 | 不适用 | - | | 股权激励计划、员工持股计划或其他
员工激励措施 | 否 | 不适用 | 不适用 | - | | 股份回购事项 | 否 | 不适用 | 不适用 | - | | 已披露的承诺事项 | 是 | 已事前及时履
行 | 是 | 2015年11
月30日披
露的公开转
让说明书、
2021年6月
22日披露的
公开发行说
明书 | | 资产被查封、扣押、冻结或者被抵
押、质押的情况 | 是 | 已事前及时履
行 | 是 | 2023-033
2023-037 | | 被调查处罚的事项 | 否 | 不适用 | 不适用 | - | | 失信情况 | 否 | 不适用 | 不适用 | - | | 其他重大事项 | 否 | 不适用 | 不适用 | - |
重大事项详情、进展情况及其他重大事项
√适用 □不适用
1、关联方控股股东及实际控制人为公司提供担保的事项
公司于 2023年 4月 20日召开第三届董事会第十二次会议、第三届监事会第九次会议，2023年 5
月 19日召开 2022年年度股东大会审议通过《2023年年度控股股东及实际控制人为公司及子公司提
供关联担保额度》议案。
| 单位：元
实际履 临时
担保期间
担保 担保 行担保 担保 责任 公告
关联方 担保内容
起始 终止
金额 余额 责任的 类型 类型 披露
日期 日期
金额 时间
为公司及子 2023年 2026年 2022年
黄华侨 公司融资提 27,500,000 27,500,000 0 3月 27 3月 8 保证 连带 5月 23
日 日 日
供担保
2023年 2028年 2022年
为公司及子
2,640,000 2,640,000
黄华侨 公司融资提 0 3月 27 3月 26 保证 连带 5月 23
美元 美元
供担保 日 日 日
为公司及子 2020年 2020年
1,300,000 1,300,000
0 10月 18 - 保证 连带 5月 18
黄华侨 公司融资提
美元 美元
供担保 日 日
为公司及子 2022年 2025年 2022年
黄华侨 公司融资提 20,000,000 0 0 9月 15 9月 14 保证 连带 5月 23
日 日 日
供担保
2023年 2027年 2023年
为公司及子
黄华侨 公司融资提 18,000,000 18,000,000 0 6月 16 5月 25 保证 连带 5月 22
日 日 日
供担保
为公司及子 2031年 2023年
2023年
黄华侨 公司融资提 20,000,000 20,000,000 0 8月 8 保证 连带 5月 22
8月 8日
供担保 日 日
为公司及子 2027年 2023年
2023年
80,000,000 80,000,000 0 8月 29 保证 连带 5月 22
黄华侨 公司融资提
9月 7日
供担保 日 日
注：表格中第 1行所列担保金额为 27,500,000元或其等值美元及美元 2,640,000元。
2、公司已披露的承诺事项
报告期内，公司已披露的承诺事项均不存在超期未履行完毕的情形，承诺人均正常履行承诺事项，
不存在违反承诺的情形。
3、被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
单位：元
权利受限类 占总资产的
资产名称 资产类别 账面价值 发生原因
型 比例%
用于借款提供抵押担
6,616,350.80 1.61%
固定资产 房屋建筑物 抵押
保
用于借款提供抵押担
无形资产 土地 抵押 3,915,067.23 0.95%
保
总计 - - 10,531,418.03 2.56% - | | | | | | | | | | | | | 关联方 | 担保内容 | 担保
金额 | 担保
余额 | 实际履
行担保
责任的
金额 | 担保期间 | | 担保
类型 | 责任
类型 | 临时
公告
披露
时间 | | | | | | | | 起始
日期 | 终止
日期 | | | | | | 黄华侨 | 为公司及子
公司融资提
供担保 | 27,500,000 | 27,500,000 | 0 | 2023年
3月 27
日 | 2026年
3月 8
日 | 保证 | 连带 | 2022年
5月 23
日 | | | 黄华侨 | 为公司及子
公司融资提
供担保 | 2,640,000
美元 | 2,640,000
美元 | 0 | 2023年
3月 27
日 | 2028年
3月 26
日 | 保证 | 连带 | 2022年
5月 23
日 | | | 黄华侨 | 为公司及子
公司融资提
供担保 | 1,300,000
美元 | 1,300,000
美元 | 0 | 2020年
10月 18
日 | - | 保证 | 连带 | 2020年
5月 18
日 | | | 黄华侨 | 为公司及子
公司融资提
供担保 | 20,000,000 | 0 | 0 | 2022年
9月 15
日 | 2025年
9月 14
日 | 保证 | 连带 | 2022年
5月 23
日 | | | 黄华侨 | 为公司及子
公司融资提
供担保 | 18,000,000 | 18,000,000 | 0 | 2023年
6月 16
日 | 2027年
5月 25
日 | 保证 | 连带 | 2023年
5月 22
日 | | | 黄华侨 | 为公司及子
公司融资提
供担保 | 20,000,000 | 20,000,000 | 0 | 2023年
8月 8日 | 2031年
8月 8
日 | 保证 | 连带 | 2023年
5月 22
日 | | | 黄华侨 | 为公司及子
公司融资提
供担保 | 80,000,000 | 80,000,000 | 0 | 2023年
9月 7日 | 2027年
8月 29
日 | 保证 | 连带 | 2023年
5月 22
日 | | | | | | | | | | | | | | | 资产名称 | 资产类别 | 权利受限类
型 | 账面价值 | 占总资产的
比例% | 发生原因 | | | | | | | 固定资产 | 房屋建筑物 | 抵押 | 6,616,350.80 | 1.61% | 用于借款提供抵押担
保 | | | | | | | 无形资产 | 土地 | 抵押 | 3,915,067.23 | 0.95% | 用于借款提供抵押担
保 | | | | | | | 总计 | - | - | 10,531,418.03 | 2.56% | - | | | | | | | | | | | | | | | | |
第四节 财务会计报告
一、 财务报告的审计情况
二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2023年9月30日 | 2022年12月31日 | | 流动资产： | | | | 货币资金 | 172,715,159.97 | 265,725,263.27 | | 结算备付金 | - | | | 拆出资金 | - | | | 交易性金融资产 | 50,060,843.08 | | | 衍生金融资产 | - | | | 应收票据 | - | | | 应收账款 | 43,720,952.95 | 31,299,226.20 | | 应收款项融资 | 3,676,699.52 | 2,927,440.30 | | 预付款项 | 1,330,041.49 | 1,430,363.70 | | 应收保费 | - | | | 应收分保账款 | - | | | 应收分保合同准备金 | - | | | 其他应收款 | 6,124,899.00 | 5,794,823.22 | | 其中：应收利息 | - | | | 应收股利 | - | | | 买入返售金融资产 | - | | | 存货 | 42,517,425.50 | 51,046,055.09 | | 合同资产 | - | | | 持有待售资产 | - | | | 一年内到期的非流动资产 | - | | | 其他流动资产 | 15,299,454.57 | 3,829,623.13 | | 流动资产合计 | 335,445,476.08 | 362,052,794.91 | | 非流动资产： | | | | 发放贷款及垫款 | - | | | 债权投资 | - | | | 其他债权投资 | - | | | 长期应收款 | - | | | 长期股权投资 | 300,000.00 | | | 其他权益工具投资 | - | | | 其他非流动金融资产 | - | | | 投资性房地产 | - | | | 固定资产 | 49,214,495.23 | 53,386,117.14 | | 在建工程 | - | | | 生产性生物资产 | - | | | 油气资产 | - | | | 使用权资产 | 6,759,577.18 | 5,723,345.69 | | 无形资产 | 4,604,209.88 | 4,689,209.34 | | 开发支出 | - | | | 商誉 | - | | | 长期待摊费用 | 4,767,285.10 | 5,619,934.92 | | 递延所得税资产 | 8,467,070.38 | 6,225,650.70 | | 其他非流动资产 | 1,268,797.90 | 904,834.62 | | 非流动资产合计 | 75,381,435.67 | 76,549,092.41 | | 资产总计 | 410,826,911.75 | 438,601,887.32 | | 流动负债： | | | | 短期借款 | 18,018,250.00 | 18,022,166.66 | | 向中央银行借款 | - | | | 拆入资金 | - | | | 交易性金融负债 | - | | | 衍生金融负债 | - | | | 应付票据 | - | 17,086,033.00 | | 应付账款 | 41,844,821.69 | 45,680,782.16 | | 预收款项 | - | | | 合同负债 | 596,631.08 | 394,739.67 | | 卖出回购金融资产款 | - | | | 吸收存款及同业存放 | - | | | 代理买卖证券款 | - | | | 代理承销证券款 | - | | | 应付职工薪酬 | 6,062,663.13 | 10,209,071.25 | | 应交税费 | 4,793,232.89 | 3,416,939.89 | | 其他应付款 | 805,445.08 | 1,285,502.22 | | 其中：应付利息 | - | | | 应付股利 | - | | | 应付手续费及佣金 | - | | | 应付分保账款 | - | | | 持有待售负债 | - | | | 一年内到期的非流动负债 | 4,705,525.81 | 1,800,638.05 | | 其他流动负债 | - | | | 流动负债合计 | 76,826,569.68 | 97,895,872.90 | | 非流动负债： | | | | 保险合同准备金 | - | | | 长期借款 | - | | | 应付债券 | - | | | 其中：优先股 | - | | | 永续债 | - | | | 租赁负债 | 2,583,244.96 | 2,822,237.37 | | 长期应付款 | - | | | 长期应付职工薪酬 | - | | | 预计负债 | - | | | 递延收益 | 3,699,137.87 | 4,132,959.85 | | 递延所得税负债 | 1,705,105.08 | 3,209.23 | | 其他非流动负债 | - | | | 非流动负债合计 | 7,987,487.91 | 6,958,406.45 | | 负债合计 | 84,814,057.59 | 104,854,279.35 | | 所有者权益（或股东权益）： | | | | 股本 | 69,613,044.00 | 69,613,044.00 | | 其他权益工具 | - | | | 其中：优先股 | - | | | 永续债 | - | | | 资本公积 | 152,391,676.51 | 152,163,105.22 | | 减：库存股 | 17,816,702.16 | 15,909,786.42 | | 其他综合收益 | -1,088,772.10 | -776,916.87 | | 专项储备 | - | | | 盈余公积 | 19,822,063.38 | 19,822,063.38 | | 一般风险准备 | - | | | 未分配利润 | 103,091,544.53 | 108,836,098.66 | | 归属于母公司所有者权益合计 | 326,012,854.16 | 333,747,607.97 | | 少数股东权益 | | | | 所有者权益（或股东权益）合计 | 326,012,854.16 | 333,747,607.97 | | 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 410,826,911.75 | 438,601,887.32 |
法定代表人：黄华侨 主管会计工作负责人：李永 会计机构负责人：赖小平
(二) 母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2023年9月30日 | 2022年12月31日 | | 流动资产： | | | | 货币资金 | 66,141,813.06 | 195,913,138.48 | | 交易性金融资产 | 30,007,676.40 | | | 衍生金融资产 | - | | | 应收票据 | - | | | 应收账款 | 3,484,237.70 | 25,100,597.86 | | 应收款项融资 | - | | | 预付款项 | 83,717.64 | 15,654,541.30 | | 其他应收款 | 84,819,428.63 | 13,410,985.45 | | 其中：应收利息 | - | | | 应收股利 | - | | | 买入返售金融资产 | - | | | 存货 | - | 40,007,554.49 | | 合同资产 | - | | | 持有待售资产 | - | | | 一年内到期的非流动资产 | - | | | 其他流动资产 | 1,219,989.37 | 136.24 | | 流动资产合计 | 185,756,862.80 | 290,086,953.82 | | 非流动资产： | | | | 债权投资 | - | | | 其他债权投资 | - | | | 长期应收款 | - | | | 长期股权投资 | 113,999,323.00 | 100,495,204.33 | | 其他权益工具投资 | - | | | 其他非流动金融资产 | - | | | 投资性房地产 | - | | | 固定资产 | 6,012,734.26 | 36,548,726.22 | | 在建工程 | - | | | 生产性生物资产 | - | | | 油气资产 | - | | | 使用权资产 | 3,008,027.14 | 5,723,345.69 | | 无形资产 | 579,276.45 | 4,217,461.08 | | 开发支出 | - | | | 商誉 | - | | | 长期待摊费用 | 2,833,378.54 | 4,820,969.39 | | 递延所得税资产 | 1,554,800.79 | 1,449,420.09 | | 其他非流动资产 | 1,090,417.90 | 904,834.62 | | 非流动资产合计 | 129,077,958.08 | 154,159,961.42 | | 资产总计 | 314,834,820.88 | 444,246,915.24 | | 流动负债： | | | | 短期借款 | - | | | 交易性金融负债 | - | - | | 衍生金融负债 | - | | | 应付票据 | - | 17,086,033.00 | | 应付账款 | 424,714.13 | 38,029,421.07 | | 预收款项 | - | | | 合同负债 | 18,087,392.23 | 28,187,366.75 | | 卖出回购金融资产款 | - | | | 应付职工薪酬 | 476,500.00 | 7,600,443.00 | | 应交税费 | 523,805.60 | 1,596,438.77 | | 其他应付款 | 4,316,514.41 | 29,364,028.16 | | 其中：应付利息 | - | | | 应付股利 | - | | | 持有待售负债 | - | | | 一年内到期的非流动负债 | 2,002,284.84 | 1,800,638.05 | | 其他流动负债 | - | | | 流动负债合计 | 25,831,211.21 | 123,664,368.80 | | 非流动负债： | | | | 长期借款 | - | | | 应付债券 | - | | | 其中：优先股 | - | | | 永续债 | - | | | 租赁负债 | 1,300,363.49 | 2,822,237.37 | | 长期应付款 | - | | | 长期应付职工薪酬 | - | | | 预计负债 | - | | | 递延收益 | 2,834,343.34 | 3,201,243.10 | | 递延所得税负债 | 753,925.89 | 3,209.23 | | 其他非流动负债 | - | | | 非流动负债合计 | 4,888,632.72 | 6,026,689.70 | | 负债合计 | 30,719,843.93 | 129,691,058.50 | | 所有者权益（或股东权益）： | | | | 股本 | 69,613,044.00 | 69,613,044.00 | | 其他权益工具 | - | | | 其中：优先股 | - | | | 永续债 | - | | | 资本公积 | 121,856,035.56 | 133,479,423.55 | | 减：库存股 | 17,816,702.16 | 15,909,786.42 | | 其他综合收益 | - | | | 专项储备 | - | | | 盈余公积 | 19,822,063.38 | 19,822,063.38 | | 一般风险准备 | - | | | 未分配利润 | 90,640,536.17 | 107,551,112.23 | | 所有者权益（或股东权益）合计 | 284,114,976.95 | 314,555,856.74 | | 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 314,834,820.88 | 444,246,915.24 |
（未完）
|
|
