[三季报]大湖股份(600257):大湖水殖股份有限公司2023年第三季度报告

时间：2023年10月30日 19:24:46 中财网

原标题:大湖股份:大湖水殖股份有限公司2023年第三季度报告

证券代码：600257 证券简称：大湖股份

大湖水殖股份有限公司
2023年第三季度报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人罗订坤、主管会计工作负责人戴兴华及会计机构负责人（会计主管人员）张志明保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

第三季度财务报表是否经审计
□是 √否

一、 主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元币种：人民币

项目	本报告期	本报告期比上年同 期增减变动幅度(%)	年初至报告期末	年初至报告期末比上年 同期增减变动幅度(%)
营业收入	282,731,220.16	-1.99	872,830,730.71	5.40
归属于上市公司股东的净 利润	13,501,914.25	-20.19	2,346,609.35	-12.55
归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益的净利润	12,450,628.15	-8.05	-4,495,819.99	6.25
经营活动产生的现金流量 净额	不适用	不适用	42,837,061.53	154.00
基本每股收益（元/股）	0.0281	-20.29	0.0049	-12.92
稀释每股收益（元/股）	0.0281	-20.29	0.0049	-12.92
加权平均净资产收益率 （%）	1.54	减少0.23个百分点	0.26	减少0.02个百分点
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末 增减变动幅度(%)
总资产	2,130,420,889.75	2,161,876,319.04	-1.46
归属于上市公司股东的所 有者权益	886,103,842.34	879,723,654.23	0.73

注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。

(二)非经常性损益项目和金额
单位：元币种：人民币

项目	本报告期金额	年初至报告期末金额	说明
非流动性资产处置损益	-16,947.65	-164,112.60
越权审批，或无正式批准 文件，或偶发性的税收返 还、减免	-
计入当期损益的政府补 助，但与公司正常经营业 务密切相关，符合国家政 策规定、按照一定标准定 额或定量持续享受的政府 补助除外	1,304,243.61	11,054,035.18
计入当期损益的对非金融 企业收取的资金占用费	60,272.54	209,344.47
企业取得子公司、联营企 业及合营企业的投资成本 小于取得投资时应享有被 投资单位可辨认净资产公 允价值产生的收益	-
非货币性资产交换损益	-
委托他人投资或管理资产 的损益	-
因不可抗力因素，如遭受 自然灾害而计提的各项资 产减值准备	-
债务重组损益	-
企业重组费用，如安置职 工的支出、整合费用等	-
交易价格显失公允的交易 产生的超过公允价值部分 的损益	-
同一控制下企业合并产生 的子公司期初至合并日的 当期净损益	-
与公司正常经营业务无关 的或有事项产生的损益	-
除同公司正常经营业务相 关的有效套期保值业务 外，持有交易性金融资 产、衍生金融资产、交易 性金融负债、衍生金融负 债产生的公允价值变动损 益，以及处置交易性金融 资产、衍生金融资产、交 易性金融负债、衍生金融 负债和其他债权投资取得 的投资收益	-1,248,245.37	-1,463,580.76
单独进行减值测试的应收 款项、合同资产减值准备 转回	-
对外委托贷款取得的损益	-
采用公允价值模式进行后 续计量的投资性房地产公 允价值变动产生的损益	-
根据税收、会计等法律、 法规的要求对当期损益进 行一次性调整对当期损益 的影响	-
受托经营取得的托管费收 入	-
除上述各项之外的其他营 业外收入和支出	1,445,831.83	701,664.93
其他符合非经常性损益定 义的损益项目	-
减：所得税影响额	360,990.57	1,532,809.28
少数股东权益影响额 （税后）	132,878.28	1,962,112.60
合计	1,051,286.11	6,842,429.34

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用 □不适用

项目名称	变动比例（%）	主要原因
预付款项	46.38	主要系冰冻冰鲜产品销量增加， 对供应商预付部分货款所致
其他应收款	58.40	主要系转让子公司湖南德海医药 贸易有限公司股权，部分股权转 让款尚未收回所致
其他流动资产	-80.14	主要系收回投资款所致
长期股权投资	-100.00	主要系转让参股公司深圳前海沅 金所金融服务有限公司股权所致
递延所得税资产	54.41	主要系公司医疗分部盈利能力提 升，确认递延所得税资产所致
应付职工薪酬	-44.12	主要系本期发放上期计提工资奖 金所致
应交税费	-43.64	主要系转让子公司湖南德海医药 贸易有限公司股权所致
其他应付款	-46.85	主要系本期支付上期往来款所致
其他流动负债	-62.28	主要系待抵扣税金本期抵扣所致
长期应付款	-78.95	主要系控股子公司湖南湘云生物 科技有限公司破产重整不再纳入 合并报表所致
递延收益	-70.16	主要系控股子公司湖南湘云生物 科技有限公司破产重整不再纳入 合并报表所致
经营活动产生的现金流 量净额	154.00	主要系销售收入增加回款增加及 转让子公司湖南德海医药贸易有 限公司购买商品接受劳务支付的 现金减少
投资活动产生的现金流 量净额	107.81	主要系本年杭州医院营业购建固 定资产、无形资产支出减少及本 年收回上年投资所致
筹资活动产生的现金流 量净额	124.35	主要系银行借款增加所致

二、 股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数

71,516

报告期末表决权恢复的优先股股 东总数（如有）

0

前10名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股数量	持股 比例 (%)	持有有 限售条 件股份 数量	质押、标记或冻结 情况
					股份 状态	数量
西藏泓杉科技发展有限公司	境内非国有法 人	104,631,211	21.74	0	质押	28,840,00 0
范远龙	境内自然人	13,953,762	2.90	0	未知	0
中国国际金融股份有限公司	未知	2,834,954	0.59	0	未知	0
华泰证券股份有限公司	未知	2,207,498	0.46	0	未知	0
胡旭	境内自然人	1,850,000	0.38	0	未知	0
JPMORGANCHASBANK,NATIONA LASSOCIATION	未知	1,714,576	0.36	0	未知	0
MERRILLLYNCHINTERNATIONA L	未知	1,431,769	0.30	0	未知	0
国泰君安证券股份有限公司	未知	1,386,080	0.29	0	未知	0
北京微科能创科技有限公司	未知	1,357,000	0.28	0	未知	0
唐勇	未知	1,278,100	0.27	0	未知	0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件流通股的数量	股份种类及数量
		股份种 类	数量
西藏泓杉科技发展有限公司	104,631,211	人民币 普通股	104,631,211
范远龙	13,953,762	人民币 普通股	13,953,762
中国国际金融股份有限公司	2,834,954	人民币 普通股	2,834,954
华泰证券股份有限公司	2,207,498	人民币 普通股	2,207,498
胡旭	1,850,000	人民币 普通股	1,850,000
JPMORGANCHASEBANK,NATION ALASSOCIATION	1,714,576	人民币 普通股	1,714,576
MERRILLLYNCHINTERNATIONA L	1,431,769	人民币 普通股	1,431,769
国泰君安证券股份有限公司	1,386,080	人民币 普通股	1,386,080
北京微科能创科技有限公司	1,357,000	人民币 普通股	1,357,000
唐勇	1,278,100	人民币 普通股	1,278,100

上述股东关联关系或一致行 动的说明	1、 公司第一大股东西藏泓杉科技发展有限公司与其他九名股东不存 在关联关系或一致行动。 2、公司未知其他九名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收 购管理办法》规定的一致行动人。
前10名股东及前10名无限 售股东参与融资融券及转融 通业务情况说明（如有）	1、 控股股东西藏泓杉科技发展有限公司通过信用证券账户持有公司 的股数为30,000,000股，合计持有公司104,631,211股； 2、 股东范远龙通过信用证券账户持有公司的股数为13,953,762股， 合计持有公司13,953,762股； 3、 股东唐勇通过信用证券账户持有公司的股数为1,110,100股，合 计持有公司1,278,100股。

2、 其他提醒事项
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
√适用 □不适用
本公司控股子公司湖南湘云生物科技有限公司（以下简单称“湘云生物”）于2023年7月5日以不能清偿到期债务为由向常德市武陵区人民法院申请破产重整，2023年7月14日常德市武陵区人民法院出具民事裁定书（2023）湘0702破申3号选定湖南道明清算服务有限公司担任管理人。因被法院裁定破产重整且被管理人接管，公司已丧失对湘云生物财务与经营的控制权，因而不再纳入合并范围。



3、 季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用 √不适用

(二)财务报表
合并资产负债表
2023年9月30日
编制单位:大湖水殖股份有限公司

单位：元币种:人民币审计类型：未经审计

项目	2023年9月30日	2022年12月31日
流动资产：
货币资金	288,125,736.12	231,449,101.93
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据	-	1,435,566.62
应收账款	148,333,896.66	128,934,683.31
应收款项融资	-	888,742.64
预付款项	28,315,505.39	19,343,549.92
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	42,256,929.17	26,678,009.89
其中：应收利息	189,583.33	-
应收股利
买入返售金融资产
存货	471,688,650.37	520,826,478.84
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	4,726,581.49	23,802,975.53
流动资产合计	983,447,299.20	953,359,108.68
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	-	1,990,508.32
其他权益工具投资	14,640,090.08	15,684,666.85
其他非流动金融资产
投资性房地产	91,950,171.04	93,488,095.97
固定资产	161,209,572.02	176,119,181.67
在建工程	3,173,766.28	3,501,161.28
生产性生物资产		1,421,910.68
油气资产
使用权资产	398,545,931.98	413,922,025.29
无形资产	110,869,455.95	126,009,385.96
开发支出
商誉	155,303,459.08	155,303,459.08
长期待摊费用	170,805,643.74	194,863,334.65
递延所得税资产	40,475,500.38	26,213,480.61
其他非流动资产
非流动资产合计	1,146,973,590.55	1,208,517,210.36
资产总计	2,130,420,889.75	2,161,876,319.04
流动负债：
短期借款	298,818,489.44	263,806,070.52
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	64,516,661.46	73,391,783.39
预收款项
合同负债	27,449,716.01	38,693,005.24
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	14,788,757.62	26,463,034.20
应交税费	39,626,496.08	70,305,926.53
其他应付款	23,093,463.20	43,452,483.19
其中：应付利息	201,475.00	9,782,747.15
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	52,670,197.81	46,005,335.94
其他流动负债	1,681,800.19	4,458,756.19
流动负债合计	522,645,581.81	566,576,395.20
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	159,200,000.00	147,500,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	415,832,040.84	415,461,832.58
长期应付款	4,000,000.00	19,000,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	3,570,618.42	11,965,974.53
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	582,602,659.26	593,927,807.11
负债合计	1,105,248,241.07	1,160,504,202.31
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	481,237,188.00	481,237,188.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	577,159,604.34	577,159,604.34
减：库存股
其他综合收益	327,808.94	-3,705,769.82
专项储备
盈余公积	44,157,681.39	44,157,681.39
一般风险准备
未分配利润	-216,778,440.33	-219,125,049.68
归属于母公司所有者权益（或股东权 益）合计	886,103,842.34	879,723,654.23
少数股东权益	139,068,806.34	121,648,462.50
所有者权益（或股东权益）合计	1,025,172,648.68	1,001,372,116.73
负债和所有者权益（或股东权 益）总计	2,130,420,889.75	2,161,876,319.04

公司负责人：罗订坤 主管会计工作负责人：戴兴华 会计机构负责人：张志明





























合并利润表
2023年1—9月
编制单位：大湖水殖股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计

项目	2023年前三季度（1-9月）	2022年前三季度（1-9月）
一、营业总收入	872,830,730.71	828,096,797.74
其中：营业收入	872,830,730.71	828,096,797.74
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	848,240,550.20	817,182,893.04
其中：营业成本	681,376,738.69	621,985,390.44
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净 额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	19,808,448.85	20,128,270.56
销售费用	25,400,516.14	33,060,304.55
管理费用	89,686,515.70	110,911,643.55
研发费用	840,711.32	754,558.28
财务费用	31,127,619.50	30,342,725.66
其中：利息费用	14,879,986.96	14,390,775.62
利息收入	-805,847.99	-1,375,290.52
加：其他收益	11,101,265.22	9,436,787.73
投资收益（损失以 “－”号填列）	-1,463,580.76	303,654.98
其中：对联营企业和合 营企业的投资收益
以摊余成本计量 的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以 “－”号填列）
净敞口套期收益（损失 以“-”号填列）
公允价值变动收益（损 失以“－”号填列）		115,571.49
信用减值损失（损失以 “－”号填列）	-10,352,470.97	-10,653,297.97
资产减值损失（损失以 “－”号填列）	-940,149.70
资产处置收益（损失以 “－”号填列）	-8,754.05	262,527.60
三、营业利润（亏损以“－” 号填列）	22,926,490.25	10,379,148.53
加：营业外收入	3,431,094.31	676,962.34
减：营业外支出	2,884,787.93	667,242.67
四、利润总额（亏损总额以 “－”号填列）	23,472,796.63	10,388,868.20
减：所得税费用	3,364,144.04	3,693,599.82
五、净利润（净亏损以“－” 号填列）	20,108,652.59	6,695,268.38
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏 损以“－”号填列）	20,108,652.59	6,695,268.38
2.终止经营净利润（净亏 损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净 利润（净亏损以“-”号填列）	2,346,609.35	2,683,286.63
2.少数股东损益（净亏损 以“-”号填列）	17,762,043.24	4,011,981.75
六、其他综合收益的税后净额	4,033,578.76
（一）归属母公司所有者的 其他综合收益的税后净额	4,033,578.76
1.不能重分类进损益的其 他综合收益
（1）重新计量设定受益计 划变动额
（2）权益法下不能转损益 的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公 允价值变动
（4）企业自身信用风险公 允价值变动
2.将重分类进损益的其他 综合收益
（1）权益法下可转损益的 其他综合收益
（2）其他债权投资公允价 值变动
（3）金融资产重分类计入 其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减 值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差 额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其 他综合收益的税后净额
七、综合收益总额	24,142,231.35	6,695,268.38
（一）归属于母公司所有者 的综合收益总额	6,380,188.11	2,683,286.63
（二）归属于少数股东的综 合收益总额	17,762,043.24	4,011,981.75
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)	0.0049	0.0056
（二）稀释每股收益(元/股)	0.0049	0.0059

公司负责人：罗订坤 主管会计工作负责人：戴兴华 会计机构负责人：张志明




























合并现金流量表
2023年1—9月
编制单位：大湖水殖股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计

项目	2023年前三季度 （1-9月）	2022年前三季度 （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	915,009,357.13	884,476,222.42
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还		2,247,737.74
收到其他与经营活动有关的现金	35,381,760.56	40,453,646.23
经营活动现金流入小计	950,391,117.69	927,177,606.39
购买商品、接受劳务支付的现金	594,424,869.42	627,682,050.86
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金	158,157,216.09	141,965,614.28
支付的各项税费	61,754,605.91	55,329,480.36
支付其他与经营活动有关的现金	93,217,364.74	85,335,490.00
经营活动现金流出小计	907,554,056.16	910,312,635.50
经营活动产生的现金流量净额	42,837,061.53	16,864,970.89
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	27,250,674.73	106,754,473.43
取得投资收益收到的现金		1,226,498.79
处置固定资产、无形资产和其他长期 资产收回的现金净额	15,000.00	688,965.30
处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额		1.00
收到其他与投资活动有关的现金	41,319.27
投资活动现金流入小计	27,306,994.00	108,669,938.52
购建固定资产、无形资产和其他长期 资产支付的现金	14,206,638.08	45,719,802.57
投资支付的现金	2,133,486.43	89,983,984.53
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额
支付其他与投资活动有关的现金	7,216,488.62	21,000,000.00
投资活动现金流出小计	23,556,613.13	156,703,787.10
投资活动产生的现金流量净额	3,750,380.87	-48,033,848.58
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到 的现金
取得借款收到的现金	312,200,000.00	295,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金	436,361.80	1,542,050.00
筹资活动现金流入小计	312,636,361.80	296,542,050.00
偿还债务支付的现金	260,500,000.00	290,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现 金	14,135,935.53	15,851,633.23
其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	27,474,872.68	33,910,988.23
筹资活动现金流出小计	302,110,808.21	339,762,621.46
筹资活动产生的现金流量净额	10,525,553.59	-43,220,571.46
四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响
五、现金及现金等价物净增加额	57,112,995.99	-74,389,449.15
加：期初现金及现金等价物余额	231,012,740.13	329,349,063.94
六、期末现金及现金等价物余额	288,125,736.12	254,959,614.79

公司负责人：罗订坤 主管会计工作负责人：戴兴华 会计机构负责人：张志明

2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表 □适用 √不适用
特此公告。


大湖水殖股份有限公司董事会
2023年10月30日