[三季报]金禾实业(002597):2023年三季度报告

时间：2023年10月30日 21:26:52 中财网

原标题:金禾实业:2023年三季度报告

证券代码：002597 证券简称：金禾实业 公告编号：2023-084
安徽金禾实业股份有限公司
2023年第三季度报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大
遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完
整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否

一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
?是 □否
追溯调整或重述原因
会计政策变更

	本报告期	上年同期		本报告期 比上年同 期增减	年初至报 告期末	上年同期	年初至报 告期末比 上年同期 增减
		调整前 调整后	调整后
						调整前	调整后	调整后
营业收入 （元）	1,418,515 ,989.92	1,928,046 ,239.09	1,928,046 ,239.09	-26.43%	4,093,336 ,450.64	5,528,377 ,869.21	5,528,377 ,869.21	-25.96%
归属于上市 公司股东的 净利润 （元）	160,234,6 60.22	478,893,7 06.13	478,893,7 06.13	-66.54%	563,544,0 54.75	1,332,560 ,950.56	1,332,560 ,950.56	-57.71%
归属于上市 公司股东的 扣除非经常 性损益的净 利润（元）	157,604,1 29.42	458,681,8 20.79	458,681,8 20.79	-65.64%	482,179,5 05.34	1,338,835 ,648.79	1,338,835 ,648.79	-63.99%
经营活动产 生的现金流 量净额 （元）	—	—	—	—	981,671,0 57.69	1,482,862 ,453.20	1,482,862 ,453.20	-33.80%
基本每股收 益（元/股）	0.29	0.85	0.85	-65.88%	1.02	2.38	2.38	-57.14%
稀释每股收 益（元/股）	0.29	0.83	0.83	-65.06%	1.01	2.31	2.31	-56.28%
加权平均净 资产收益率	2.33%	7.45%	7.45%	-5.12%	8.04%	21.53%	21.53%	-13.49%
	本报告期末	上年度末		本报告期末比上年度末 增减
		调整前	调整后	调整后
总资产 （元）	10,103,039,708.63	10,340,843,944.46	10,340,854,872.31	-2.30%
归属于上市 公司股东的 所有者权益 （元）	6,928,594,536.38	7,033,619,909.20	7,033,630,837.05	-1.49%

会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
2022年11月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会[2022]31号，以下简称解释16号），关于单项
交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理，自2023年1月1日起施行。根据解释16号
的要求，公司需对原会计政策进行相应变更，不会对当期和会计政策变更之前公司财务报表产生重大影响。

（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用

项目	本报告期金额	年初至报告期期末金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分）	-1,233,470.93	-2,884,535.77
计入当期损益的政府补助（与公司正常经 营业务密切相关，符合国家政策规定、按 照一定标准定额或定量持续享受的政府补 助除外）	10,799,838.50	41,656,404.14
除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益	-5,489,193.13	58,368,234.11
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-652,593.80	470,505.36
减：所得税影响额	794,049.84	16,246,058.43
合计	2,630,530.80	81,364,549.41	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用

资产负债表项目	2023年9月30日	2023年1月1日	增减变动幅度	增减变动原因
其他应收款	8,172,926.66	17,790,484.54	-54.06%	主要系其他应收款收回所致。
其他流动资产	20,373,561.26	444,351,358.62	-95.41%	主要系购买固定收益理财产品到期赎 回所致。
债权投资	231,969,643.84	31,027,068.49	647.64%	主要系本年用于购买大额存单的金额 增加。
在建工程	472,570,112.82	78,673,205.39	500.67%	主要系公司本期三氯蔗糖技改、定远 二期等项目建设投资增加所致。
短期借款	450,333,424.66	204,181,665.75	120.56%	主要系维护良好的银企关系以及补充 流动资金需求，本期短期借款金额增 加较大。
应交税费	75,642,799.26	257,564,033.96	-70.63%	主要原因系本报告期内支付了上年度 计提的税费。
长期借款	387,064,000.00	616,249,000.00	-37.19%	主要系本期公司归还长期借款所致。
利润表项目	2023年1-9月	2022年1-9月	增减变动幅度	增减变动原因
管理费用
财务费用	-14,695,028.08	-60,025,324.60	75.52%	主要系本期汇兑损失增加所致。
公允价值变动收益	19,798,954.84	-87,546,877.49	122.62%	主要系公司金融资产公允价值上升影 响所致。
信用减值损失	3,350,050.43	-27,837,655.75	112.03%	主要系本期应收款项收回，转回已计 提的信用减值损失。
营业外支出	4,837,837.09	7,001,666.91	-30.90%	主要系公司固定资产处置减少所致。
所得税费用	71,226,218.29	237,724,051.12	-70.04%	主要系本期利润总额下降，所得税费 用减少所致。
现金流量表项目	2023年1-9月	2022年1-9月	增减变动幅度	增减变动原因
经营活动产生的现金 流量净额	981,671,057.69	1,482,862,453.20	-33.80%	主要系本期产品销售收入下降。
投资活动产生的现金 流量净额	-300,099,914.28	-769,697,215.54	61.01%	主要系本期收回投资收到的现金增加 所致。
筹资活动产生的现金 流量净额	-713,980,633.63	-395,565,243.85	-80.50%	主要系本期偿还债务支付的现金、 2022年度分红款以及回购公司股份增 加所致。

二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数	46,319	报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）	0
前10名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例	持股数量	持有有限售 条件的股份 数量	质押、标记或冻结情况
					股份状态	数量
安徽金瑞投资集团 有限公司	境内非国有 法人	44.62%	250,487,223
香港中央结算有限 公司	境外法人	1.60%	8,991,273
安徽金禾实业股份 有限公司－第二期 核心员工持股计划	其他	1.19%	6,665,400
中国银行股份有限 公司－招商安华债 券型证券投资基金	其他	0.83%	4,681,021
中国人寿保险股份 有限公司－传统－ 普通保险产品－ 005L－CT001沪	其他	0.73%	4,074,465
杨迎春	境内自然人	0.68%	3,816,050
远信（珠海）私募 基金管理有限公司 －中信资本中国优 质企业逆向策略私 募证券投资基金	其他	0.64%	3,588,810
周金	境内自然人	0.52%	2,930,219
中国建设银行股份 有限公司－交银施 罗德阿尔法核心混 合型证券投资基金	其他	0.41%	2,294,400
中国工商银行股份 有限公司－交银施 罗德优势行业灵活 配置混合型证券投 资基金	其他	0.39%	2,183,302
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类及数量
		股份种类	数量
安徽金瑞投资集团有限公司	250,487,223	人民币普通股	250,487,223
香港中央结算有限公司	8,991,273	人民币普通股	8,991,273
安徽金禾实业股份有限公司－第二 期核心员工持股计划	6,665,400	人民币普通股	6,665,400
中国银行股份有限公司－招商安华 债券型证券投资基金	4,681,021	人民币普通股	4,681,021
中国人寿保险股份有限公司－传统 －普通保险产品－005L－CT001沪	4,074,465	人民币普通股	4,074,465
杨迎春	3,816,050	人民币普通股	3,816,050
远信（珠海）私募基金管理有限公 司－中信资本中国优质企业逆向策 略私募证券投资基金	3,588,810	人民币普通股	3,588,810
周金	2,930,219	人民币普通股	2,930,219
中国建设银行股份有限公司－交银 施罗德阿尔法核心混合型证券投资 基金	2,294,400	人民币普通股	2,294,400
中国工商银行股份有限公司－交银 施罗德优势行业灵活配置混合型证 券投资基金	2,183,302	人民币普通股	2,183,302
上述股东关联关系或一致行动的说明	杨迎春先生是控股股东安徽金瑞投资集团有限公司董事长，是公司实 际控制人之一。安徽金禾实业股份有限公司－第二期核心员工持股计 划为公司实施的员工持股计划，公司未知上述其他股东是否存在关联 关系或一致行动人的情况。 根据规定，前十名股东存在回购专户的，应当予以说明，但不纳入前 十股东列示，安徽金禾实业股份有限公司回购专用证券账户在公司前 十名股东中，持有股数为13,825,537股，持股比例为2.46%。
前10名股东参与融资融券业务情况说明（如 有）	远信（珠海）私募基金管理有限公司－中信资本中国优质企业逆向策 略私募证券投资基金通过普通账户持有公司2,574,944股股份，通过 信用交易担保证券账户持有1,013,866股股份，合计持有公司 3,588,810股股份；周金通过普通账户持有公司0股股份，通过信用 交易担保证券账户持有公司2,930,219股股份，合计持有公司 2,930,219股股份。

（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
三、其他重要事项
?适用 □不适用
1、利润分配事项
本公司 2022年年度权益分派方案为：以公司现有总股本 560,927,062股剔除已回购股份 9,895,737股后的551,031,325股为基数，向全体股东每 10股派 8.00元人民币现金，共计派发 440,825,060.00元。具体内容详见公司在
权益分派实施公告》。

2、回购股份事项
（1）公司于2023年1月5日召开第六届董事会第八次会议审议通过了《关于回购公司股份方案的议案》，公司拟使用不低于人民币 10,000万元（含）且不超过人民币 20,000万元（含）的自有资金以集中竞价方式回购公司股份，用于后
期实施员工持股计划或股权激励。回购股份价格不超过人民币50.00元/股。回购股份的期限为自公司董事会审议通过回购
股份方案之日起 12个月内。2023年 1月 7日，公司披露了《回购报告书》。具体内容详见公司在《证券时报》《证券日
截至2023年5月5日，在本次回购方案中，公司通过股份回购专用证券账户以集中竞价方式回购公司股份7,395,319股，占公司目前总股本的 1.32%，最高成交价为 30.70元/股，最低成交价为 25.34元/股，成交金额 199,771,507.27元
（不含交易费用）。至此，公司本次回购股份方案已实施完毕，本次回购符合相关法律法规的要求，符合既定的回购股份
方案。

（2）公司于2023年5月5日召开第六届董事会第十次会议审议通过了《关于回购公司股份方案的议案》，公司拟使用不低于人民币 10,000万元（含）且不超过人民币 20,000万元（含）的自有资金以集中竞价交易方式回购公司股份，用
于后期实施的员工持股计划或股权激励，回购股份价格不超过人民币40.00元/股，回购股份的期限为自公司董事会审议通
过回购股份方案之日起12个月内。2023年5月9日，公司披露了《回购报告书》。因公司实施2022年年度权益分派，公
司回购股份价格上限由40元/股调整为39.21元/股，具体内容详见公司在《证券时报》《证券日报》《上海证券报》《中
公司于 2023年 8月 24日召开第六届董事会第十三次会议审议通过了《关于回购公司股份方案变更的议案》，将公
司第六届董事会第十次会议审议通过的《关于回购公司股份方案的议案》中，并且正在实施的回购股份方案的资金总额由
“不低于人民币10,000万元（含）且不超过人民币20,000万元（含）”增加至“不低于人民币25,000万元（含）且不超
过人民币50,000万元（含）”，回购股份方案中的回购方式、实施期限等其余条款维持不变。具体内容详见公司在《证券
截至 2023年 9月 30日，在本次回购方案中，公司通过股份回购专用证券账户以集中竞价方式回购公司股份4,352,800股，占公司目前总股本的 0.78%，最高成交价为 25.10元/股，最低成交价为 21.45元/股，成交金额100,493,823.09元（不含交易费用）。

四、季度财务报表
（一）财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：安徽金禾实业股份有限公司
2023年10月31日

项目	2023年9月30日	2023年1月1日
流动资产：
货币资金	2,264,345,718.79	2,360,474,432.61
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	1,771,265,703.09	1,712,565,711.11
衍生金融资产
应收票据
应收账款	631,035,646.25	732,736,528.92
应收款项融资	542,982,023.28	692,131,213.58
预付款项	155,819,238.01	130,973,715.15
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	8,172,926.66	17,790,484.54
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	620,523,305.84	627,410,876.21
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	20,373,561.26	444,351,358.62
流动资产合计	6,014,518,123.18	6,718,434,320.74
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资	231,969,643.84	31,027,068.49
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	15,135,372.27	18,650,657.13
其他权益工具投资
其他非流动金融资产	283,107,293.10	227,827,579.06
投资性房地产
固定资产	2,559,144,962.29	2,751,087,372.91
在建工程	472,570,112.82	78,673,205.39
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	21,986,169.95	22,788,568.73
无形资产	266,429,019.99	266,808,775.62
开发支出
商誉	1,806,108.45	1,806,108.45
长期待摊费用	23,562,223.60	26,063,187.17
递延所得税资产	15,509,114.65	20,721,848.78
其他非流动资产	197,301,564.49	176,966,179.84
非流动资产合计	4,088,521,585.45	3,622,420,551.57
资产总计	10,103,039,708.63	10,340,854,872.31
流动负债：
短期借款	450,333,424.66	204,181,665.75
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	385,727,814.36	426,898,688.09
应付账款	529,942,422.83	500,984,269.64
预收款项
合同负债	86,163,660.55	66,700,271.29
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	141,920,259.46	174,490,885.03
应交税费	75,642,799.26	257,564,033.96
其他应付款	67,247,245.56	58,545,640.80
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	805,297,751.84	754,489,550.47
其他流动负债	90,685,365.71	83,531,059.85
流动负债合计	2,632,960,744.23	2,527,386,064.88
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	387,064,000.00	616,249,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	1,673,252.78	1,713,136.55
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	149,705,936.18	158,822,531.12
递延所得税负债	1,098,789.19	1,175,809.30
其他非流动负债
非流动负债合计	539,541,978.15	777,960,476.97
负债合计	3,172,502,722.38	3,305,346,541.85
所有者权益：
股本	561,399,852.00	560,918,198.00
其他权益工具	142,313,344.77	142,370,699.15
其中：优先股
永续债
资本公积	428,338,530.34	358,878,898.91
减：库存股	423,676,079.60	123,366,649.31
其他综合收益	5,275,588.15	4,678,069.18
专项储备	17,247,325.53	15,174,640.68
盈余公积	358,648,008.88	358,648,008.88
一般风险准备
未分配利润	5,839,047,966.31	5,716,328,971.56
归属于母公司所有者权益合计	6,928,594,536.38	7,033,630,837.05
少数股东权益	1,942,449.87	1,877,493.41
所有者权益合计	6,930,536,986.25	7,035,508,330.46
负债和所有者权益总计	10,103,039,708.63	10,340,854,872.31

法定代表人：杨乐 主管会计工作负责人：刘洋 会计机构负责人：郁晓敏 2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	4,093,336,450.64	5,528,377,869.21
其中：营业收入	4,093,336,450.64	5,528,377,869.21
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	3,544,527,062.77	3,916,180,096.12
其中：营业成本	3,119,220,952.84	3,619,657,277.89
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	34,162,290.91	42,942,813.05
销售费用	36,298,254.21	40,375,127.76
管理费用	191,162,037.76	105,601,480.84
研发费用	178,378,555.13	167,628,721.18
财务费用	-14,695,028.08	-60,025,324.60
其中：利息费用	48,781,902.09	53,450,545.80
利息收入	62,180,062.67	45,928,431.14
加：其他收益	42,018,267.35	43,926,085.94
投资收益（损失以“－”号填 列）	34,171,574.62	45,099,370.66
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益	-3,515,284.86	-2,399,721.29
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填 列）
净敞口套期收益（损失以 “－”号填列）
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）	19,798,954.84	-87,546,877.49
信用减值损失（损失以“-”号 填列）	3,350,050.43	-27,837,655.75
资产减值损失（损失以“-”号 填列）	-10,898,975.20	-11,438,367.84
资产处置收益（损失以“-”号 填列）	25,691.85	518,886.84
三、营业利润（亏损以“－”号填 列）	637,274,951.76	1,574,919,215.45
加：营业外收入	2,398,114.83	1,984,516.05
减：营业外支出	4,837,837.09	7,001,666.91
四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）	634,835,229.50	1,569,902,064.59
减：所得税费用	71,226,218.29	237,724,051.12
五、净利润（净亏损以“－”号填 列）	563,609,011.21	1,332,178,013.47
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列）	563,609,011.21	1,332,178,013.47
2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）	563,544,054.75	1,332,560,950.56
2.少数股东损益（净亏损以“-” 号填列）	64,956.46	-382,937.09
六、其他综合收益的税后净额	597,518.97	4,087,992.84
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额	597,518.97	4,087,992.84
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益
1.重新计量设定受益计划变动 额
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益
3.其他权益工具投资公允价值 变动
4.企业自身信用风险公允价值 变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综 合收益	597,518.97	4,087,992.84
1.权益法下可转损益的其他综 合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额	597,518.97	4,087,992.84
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额
七、综合收益总额	564,206,530.18	1,336,266,006.31
（一）归属于母公司所有者的综合 收益总额	564,141,573.72	1,336,648,943.40
（二）归属于少数股东的综合收益 总额	64,956.46	-382,937.09
八、每股收益：
（一）基本每股收益	1.02	2.38
（二）稀释每股收益	1.01	2.31

法定代表人：杨乐 主管会计工作负责人：刘洋 会计机构负责人：郁晓敏
3、合并年初到报告期末现金流量表

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	4,848,128,490.22	5,574,896,657.39
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	1,526,593.28	38,871,530.60
收到其他与经营活动有关的现金	103,294,156.88	142,547,430.03
经营活动现金流入小计	4,952,949,240.38	5,756,315,618.02
购买商品、接受劳务支付的现金	3,094,447,000.80	3,511,795,621.24
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金	537,840,004.96	488,733,919.45
支付的各项税费	302,421,315.86	197,821,948.68
支付其他与经营活动有关的现金	36,569,861.07	75,101,675.45
经营活动现金流出小计	3,971,278,182.69	4,273,453,164.82
经营活动产生的现金流量净额	981,671,057.69	1,482,862,453.20
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	3,892,734,706.00	2,896,475,284.55
取得投资收益收到的现金	42,312,861.46	53,181,294.78
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额	55,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	4,112,119.10	34,583,891.34
投资活动现金流入小计	3,939,214,686.56	2,984,240,470.67
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金	462,618,792.31	470,915,718.04
投资支付的现金	3,776,695,808.53	3,283,021,968.17
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	4,239,314,600.84	3,753,937,686.21
投资活动产生的现金流量净额	-300,099,914.28	-769,697,215.54
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		1,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金
取得借款收到的现金	480,000,000.00	584,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	480,000,000.00	585,000,000.00
偿还债务支付的现金	425,681,000.00	407,251,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金	467,256,899.22	391,997,748.58
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	301,042,734.41	181,316,495.27
筹资活动现金流出小计	1,193,980,633.63	980,565,243.85
筹资活动产生的现金流量净额	-713,980,633.63	-395,565,243.85
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响	2,626,191.09	35,945,330.94
五、现金及现金等价物净增加额	-29,783,299.13	353,545,324.75
加：期初现金及现金等价物余额	2,252,895,607.50	933,669,478.47
六、期末现金及现金等价物余额	2,223,112,308.37	1,287,214,803.22

（二） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 ?适用 □不适用 （未完）