[三季报]智微智能(001339):2023年三季度报告

时间：2023年10月30日 21:42:27 中财网

原标题:智微智能:2023年三季度报告

证券代码：001339 证券简称：智微智能 公告编号：2023-081 深圳市智微智能科技股份有限公司
2023年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完
整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否

一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
?是 □否
追溯调整或重述原因
会计政策变更

	本报告期	上年同期		本报告期 比上年同 期增减	年初至报 告期末	上年同期	年初至报 告期末比 上年同期 增减
		调整前 调整后	调整后
						调整前	调整后	调整后
营业收入 （元）	1,144,52 7,062.72	816,67 7,321.22	816,67 7,321.22	40.14%	2,779,47 6,668.08	2,107,35 7,002.64	2,107,35 7,002.64	31.89%
归属于上市 公司股东的 净利润 （元）	-10,19 0,592.37	24,84 9,824.89	25,05 3,680.06	-140.68%	31,33 0,525.35	99,59 3,603.62	99,80 3,947.48	-68.61%
归属于上市 公司股东的 扣除非经常 性损益的净 利润（元）	-10,95 3,327.32	23,04 2,553.19	23,24 6,408.36	-147.12%	27,18 1,682.12	95,71 6,570.01	95,92 6,913.87	-71.66%
经营活动产 生的现金流 量净额 （元）	—	—	—	—	-44,75 8,289.61	162,93 1,108.61	162,93 1,108.61	-127.47%
基本每股收 益（元/股）	-0.04	0.12	0.12	-133.33%	0.13	0.52	0.52	-75.00%
稀释每股收 益（元/股）	-0.04	0.12	0.12	-133.33%	0.13	0.52	0.52	-75.00%
加权平均净 资产收益率	-0.53%	2.10%	2.12%	-2.65%	1.65%	10.68%	10.70%	-9.05%
	本报告期末	上年度末		本报告期末比上年度末 增减
		调整前	调整后	调整后
总资产 （元）	3,112,739,713.19	3,015,129,733.70	3,019,175,280.30	3.10%
归属于上市 公司股东的 所有者权益 （元）	1,911,473,060.50	1,853,214,872.32	1,853,441,701.42	3.13%

会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
2022年 11月 30日，财政部发布了《企业会计准则解释第 16号》（财会〔2022〕31号），进一步明确了“关于单项交易
产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的相关内容，自 2023年 1月 1日起施行。公司根
据上述要求对相关会计政策进行相应变更，并按照要求，追溯调整可比期间财务报表数据。

（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用
单位：元

项目	本报告期金额	年初至报告期期末金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分）	-9,402.98	-40,629.44
计入当期损益的政府补助（与公司正常经 营业务密切相关，符合国家政策规定、按 照一定标准定额或定量持续享受的政府补 助除外）	1,182,316.33	4,773,425.13
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-410,178.40	-767,660.03
其他符合非经常性损益定义的损益项目		183,707.57	系代扣代缴个人所得税手续费返还
合计	762,734.95	4,148,843.23	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
?适用 □不适用
公司其他符合非经常性损益定义的损益项目系收到税务机关代扣代缴个人所得税手续费返还。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
1. 资产负债表相关项目重大变动情况分析
单位：元

合并资产负债表项目	期末余额	期初余额	变动率	变动原因分析
货币资金	628,833,439.93	921,944,137.41	-31.79%	主要系报告期内支付货款及购建资产所致。
应收票据	37,691,977.85	58,027,581.97	-35.04%	主要系银行承兑汇票到期所致。
应收款项融资	1,963,902.52	931,456.54	110.84%	主要系本期应收票据增加所致。
预付款项	18,913,972.61	5,437,406.92	247.85%	主要系预付材料款增加所致。
其他应收款	11,001,179.41	5,589,229.37	96.83%	主要系本期应收利息增加所致。
固定资产	570,866,063.35	196,105,420.01	191.10%	主要系在建工程转固定资产所致。
在建工程	4,987,356.83	268,141,818.34	-98.14%	主要系在建工程转固定资产所致。
使用权资产	5,864,750.86	20,296,126.48	-71.10%	主要系租赁厂房提前解约所致。
应付票据	250,287,470.49	181,972,700.65	37.54%	主要系支付货款所致。
其他应付款	58,190,076.94	34,114,388.62	70.57%	主要系 月新增限制性股票股权激励所致。 3
一年内到期的非流动负债	3,439,176.69	12,054,708.93	-71.47%	主要系租赁厂房提前解约所致。
租赁负债	2,334,486.29	9,709,728.76	-75.96%	主要系租赁厂房提前解约所致。
其他综合收益	171,004.54	-108,537.63	-257.55%	主要系汇率对外币财务报表折算影响所致。

2. 利润表相关项目重大变动情况分析
单位：元

合并利润表项目	本期发生额	上期发生额	变动率	变动原因分析
营业收入	2,779,476,668.08	2,107,357,002.64	31.89%	主要系部分客户需求增加以及增加新客户所致。
营业成本	2,456,630,750.82	1,763,629,070.18	39.29%	主要系收入增长，成本也随之增长所致。
税金及附加	9,747,308.31	6,776,291.90	43.84%	主要系增加的收入缴纳相应的附加税。
销售费用	55,498,640.71	39,096,979.00	41.95%	主要系本期销售人员薪酬增加及差旅、招待费上升所致。
管理费用	77,465,575.22	57,085,131.10	35.70%	主要系本期管理人员薪酬增加所致。
研发费用	142,154,881.69	114,260,866.24	24.41%	主要系本期研发人员薪酬增加所致。
财务费用	-7,539,014.61	20,416,219.52	-136.93%	主要系本期收到银行利息收入增加所致。
信用减值损失	-6,538,780.96	-3,710,151.22	76.24%	主要系本期计提的应收账款坏账准备。
资产减值损失	-13,129,251.40	-7,286,306.47	80.19%	主要系本期计提的存货跌价准备。
营业外收入	975,761.51	154,371.64	532.09%	主要系租赁厂房提前解约所致。
营业外支出	1,885,049.88	432,292.16	336.06%	主要系本期与日常活动无关的损失增加所致。
所得税费用	15,976.84	2,159,405.80	-99.26%	主要系利润总额减少，计提当期所得税费用减少所致。
净利润	31,330,525.35	99,803,947.48	-68.61%	主要系竞争激烈导致的毛利率下滑及期间费用增加所致。

二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数	30,621	报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如 有）	0
前 10名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例	持股数量	持有有限售条 件的股份数量	质押、标记或冻结情况
					股份状态	数量
袁微微	境内自然人	40.06%	99,800,000	99,800,000
郭旭辉	境内自然人	30.58%	76,200,000	76,200,000
东台智展企业管理合伙 企业（有限合伙）	境内非国有法人	3.04%	7,580,000
东台智聚企业管理合伙 企业（有限合伙）	境内非国有法人	0.58%	1,434,800
杨小青	境内自然人	0.27%	682,600
交通银行股份有限公司 －信澳核心科技混合型 证券投资基金	其他	0.25%	632,700
姜明	境内自然人	0.19%	473,200
杨羿	境内自然人	0.14%	359,710
香港中央结算有限公司	境外法人	0.14%	351,426
丁实延	境内自然人	0.14%	342,200
前 10名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类及数量
		股份种类	数量
东台智展企业管理合伙企业（有限合伙）	7,580,000	人民币普通股	7,580,000
东台智聚企业管理合伙企业（有限合伙）	1,434,800	人民币普通股	1,434,800

杨小青	682,600	人民币普通股	682,600
交通银行股份有限公司－信澳核心科技混 合型证券投资基金	632,700	人民币普通股	632,700
姜明	473,200	人民币普通股	473,200
杨羿	359,710	人民币普通股	359,710
香港中央结算有限公司	351,426	人民币普通股	351,426
丁实延	342,200	人民币普通股	342,200
吴希灼	283,884	人民币普通股	283,884
国信证券股份有限公司	280,200	人民币普通股	280,200
上述股东关联关系或一致行动的说明	上述股东中，袁微微和郭旭辉系夫妻关系，分别持有公司 40.06%和 30.58%的股份，合计持有公司 70.64%的股份，为公 司实际控制人。除此之外，公司未知其他股东之间是否存在 关联关系，也未知是否属于一致行动人。
前 10名股东参与融资融券业务情况说明（如有）	1、公司股东杨羿通过诚通证券股份有限公司客户信用交易担 保证券账户持有 359,710股。2、公司股东吴希灼通过东兴证 券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 266,600股。

（二） 公司优先股股东总数及前 10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
三、其他重要事项
□适用 ?不适用
四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：深圳市智微智能科技股份有限公司
2023年 09月 30日
单位：元

项目	2023年 9月 30日	2023年 1月 1日
流动资产：
货币资金	628,833,439.93	921,944,137.41
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据	37,691,977.85	58,027,581.97
应收账款	605,714,788.38	494,186,383.43
应收款项融资	1,963,902.52	931,456.54
预付款项	18,913,972.61	5,437,406.92
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	11,001,179.41	5,589,229.37
其中：应收利息	7,561,697.34	1,956,241.11
应收股利
买入返售金融资产
存货	1,009,603,849.48	846,114,994.27
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	120,917,878.27	107,974,047.11
流动资产合计	2,434,640,988.45	2,440,205,237.02
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产	14,372,878.43	15,158,830.83
固定资产	570,866,063.35	196,105,420.01
在建工程	4,987,356.83	268,141,818.34
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	5,864,750.86	20,296,126.48
无形资产	42,424,151.35	38,858,799.34
开发支出
商誉
长期待摊费用	6,800,044.50	8,305,099.14
递延所得税资产	21,794,722.50	17,078,523.69
其他非流动资产	10,988,756.92	15,025,425.45
非流动资产合计	678,098,724.74	578,970,043.28
资产总计	3,112,739,713.19	3,019,175,280.30
流动负债：
短期借款	101,144,722.22	119,329,194.44
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	250,287,470.49	181,972,700.65
应付账款	694,156,164.63	703,341,524.68
预收款项
合同负债	15,724,277.75	18,089,003.52
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	37,529,672.82	44,212,991.72
应交税费	12,953,473.90	15,330,368.71
其他应付款	58,190,076.94	34,114,388.62
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	3,439,176.69	12,054,708.93
其他流动负债	6,635,614.66	7,679,620.50
流动负债合计	1,180,060,650.10	1,136,124,501.77
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	2,334,486.29	9,709,728.76
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	7,458,863.14	7,288,411.68
递延所得税负债	11,412,653.16	12,610,936.67
其他非流动负债
非流动负债合计	21,206,002.59	29,609,077.11
负债合计	1,201,266,652.69	1,165,733,578.88
所有者权益：
股本	249,157,000.00	246,965,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,182,827,110.03	1,125,155,218.47
减：库存股	23,476,320.00
其他综合收益	171,004.54	-108,537.63
专项储备
盈余公积	42,192,675.47	42,192,675.47
一般风险准备
未分配利润	460,601,590.46	439,237,345.11
归属于母公司所有者权益合计	1,911,473,060.50	1,853,441,701.42
少数股东权益
所有者权益合计	1,911,473,060.50	1,853,441,701.42
负债和所有者权益总计	3,112,739,713.19	3,019,175,280.30

法定代表人：袁微微 主管会计工作负责人：李波 会计机构负责人：邓小容
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	2,779,476,668.08	2,107,357,002.64
其中：营业收入	2,779,476,668.08	2,107,357,002.64
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	2,733,958,142.14	2,001,264,557.94
其中：营业成本	2,456,630,750.82	1,763,629,070.18
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	9,747,308.31	6,776,291.90
销售费用	55,498,640.71	39,096,979.00
管理费用	77,465,575.22	57,085,131.10
研发费用	142,154,881.69	114,260,866.24
财务费用	-7,539,014.61	20,416,219.52
其中：利息费用	1,170,750.02	560,938.86
利息收入	17,227,308.89	4,378,314.95
加：其他收益	6,304,298.08	7,145,286.79
投资收益（损失以“－”号填 列）
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－” 号填列）
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填 列）	-6,538,780.96	-3,710,151.22
资产减值损失（损失以“-”号填 列）	-13,129,251.40	-7,286,306.47
资产处置收益（损失以“-”号填 列）	100,998.90
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	32,255,790.56	102,241,273.80
加：营业外收入	975,761.51	154,371.64
减：营业外支出	1,885,049.88	432,292.16
四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列）	31,346,502.19	101,963,353.28
减：所得税费用	15,976.84	2,159,405.80
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	31,330,525.35	99,803,947.48
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－” 号填列）	31,330,525.35	99,803,947.48
2.终止经营净利润（净亏损以“－” 号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）	31,330,525.35	99,803,947.48
2.少数股东损益（净亏损以“-”号 填列）
六、其他综合收益的税后净额	279,542.17	1,141,410.42
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额	279,542.17	1,141,410.42
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益
1.重新计量设定受益计划变动 额
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益
3.其他权益工具投资公允价值 变动
4.企业自身信用风险公允价值 变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综 合收益	279,542.17	1,141,410.42
1.权益法下可转损益的其他综 合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额	279,542.17	1,141,410.42
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额
七、综合收益总额	31,610,067.52	100,945,357.90
（一）归属于母公司所有者的综合 收益总额	31,610,067.52	100,945,357.90
（二）归属于少数股东的综合收益 总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.13	0.52
（二）稀释每股收益	0.13	0.52

法定代表人：袁微微 主管会计工作负责人：李波 会计机构负责人：邓小容

3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	2,754,585,942.18	2,184,207,712.57
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	1,347,165.38	2,312,772.15
收到其他与经营活动有关的现金	23,206,997.06	37,098,126.40
经营活动现金流入小计	2,779,140,104.62	2,223,618,611.12
购买商品、接受劳务支付的现金	2,480,891,270.09	1,765,124,363.64
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金	241,137,641.73	211,921,823.82
支付的各项税费	45,389,073.67	29,180,325.26
支付其他与经营活动有关的现金	56,480,408.74	54,460,989.79
经营活动现金流出小计	2,823,898,394.23	2,060,687,502.51
经营活动产生的现金流量净额	-44,758,289.61	162,931,108.61
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额	558,000.00	63,819.20
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	558,000.00	63,819.20
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金	220,133,684.34	234,098,750.02
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		45,000,000.00
投资活动现金流出小计	220,133,684.34	279,098,750.02
投资活动产生的现金流量净额	-219,575,684.34	-279,034,930.82
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	23,476,320.00	982,174,528.30
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金
取得借款收到的现金	101,100,000.00	250,670,550.22
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	124,576,320.00	1,232,845,078.52
偿还债务支付的现金	119,280,000.00	242,425,828.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金	12,128,391.13	2,155,494.52
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	9,040,635.48	36,205,763.14
筹资活动现金流出小计	140,449,026.61	280,787,085.66
筹资活动产生的现金流量净额	-15,872,706.61	952,057,992.86
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响	-7,824,448.80	-11,073,283.89
五、现金及现金等价物净增加额	-288,031,129.36	824,880,886.76
加：期初现金及现金等价物余额	916,864,569.29	146,866,829.37
六、期末现金及现金等价物余额	628,833,439.93	971,747,716.13

（二） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 ?适用 □不适用
调整情况说明
（一）对合并报表的影响

资产负债表项目	追溯调整前金额（元） 2022年 12月 31日	影响金额（元）	追溯调整后金额（元） 2023年 1月 1日
递延所得税资产	13,032,977.09	4,045,546.60	17,078,523.69
递延所得税负债	8,792,219.17	3,818,717.50	12,610,936.67
盈余公积	42,192,170.85	504.62	42,192,675.47
未分配利润	439,011,020.63	226,324.48	439,237,345.11
利润表项目	追溯调整前金额（元） 2022年	影响金额（元）	追溯调整后金额（元） 2022年
所得税费用	-5,367,725.05	-226,829.10	-5,594,554.15
净利润	119,084,629.08	226,829.10	119,311,458.18
归属于母公司所有者的 综合收益总额	119,924,911.22	226,829.10	120,151,740.32

（二）对母公司报表的影响

资产负债表项目	追溯调整前金额（元） 2022年 12月 31日	影响金额（元）	追溯调整后金额（元） 2023年 1月 1日
递延所得税资产	9,758,496.21	49,366.97	9,807,863.18
递延所得税负债	1,658,214.21	44,320.77	1,702,534.98
盈余公积	42,192,170.85	504.62	42,192,675.47
未分配利润	322,186,012.33	4,541.58	322,190,553.91
利润表项目	追溯调整前金额（元） 2022年	影响金额（元）	追溯调整后金额（元） 2022年
所得税费用	-4,973,263.64	-5,046.20	-4,978,309.84
净利润	80,797,153.19	5,046.20	80,802,199.39

（三） 审计报告 （未完）