[三季报]晨鸣纸业(000488):2023年三季度报告

时间:2023年10月30日 21:57:43 中财网
原标题:晨鸣纸业:2023年三季度报告

证券代码:000488 200488 证券简称:晨鸣纸业 晨鸣 B 公告编号:2023-076
山东晨鸣纸业集团股份有限公司
2023年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示:
1、董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

2、公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明:保证季度报告中财务信息的真实、准确、
完整。

3、第三季度报告是否经过审计
□是 ?否

一、主要财务数据
(一) 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否

 本报告期本报告期比上年同 期增减年初至报告期末年初至报告期末比 上年同期增减
营业收入(元)7,156,893,450.74-17.54%19,721,856,232.05-22.22%
归属于上市公司股东的净利润(元)-80,213,259.42-868.74%-768,293,423.52-419.36%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损 益的净利润(元)-439,773,872.12-2306.75%-1,251,613,089.61-906.79%
经营活动产生的现金流量净额(元)————3,641,357,960.67216.86%
基本每股收益(元/股)-0.028-600.00%-0.278-563.33%
稀释每股收益(元/股)-0.028-600.00%-0.278-563.33%
加权平均净资产收益率-0.48%降低 0.41个百分点-4.63%降低 5.58个百分点
 本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减 
总资产(元)79,826,170,457.2984,301,017,409.62-5.31% 
归属于上市公司股东的所有者权益 (元)17,168,399,622.2519,084,565,494.92-10.04% 
数据说明:
归属于上市公司股东的净利润未扣除永续债报告期内孳生利息的影响。在计算每股收益、加权平均净资产收益率时,
将永续债 2023年 1月 1日至 2023年 7月 12日的孳生利息人民币 47,430,410.96元扣除。

(二) 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用

项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)370,338,205.22379,456,232.27 
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除 外)29,138,553.70137,294,250.89 
债务重组损益--145,995.36 
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性 金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置 交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投 资收益-2,407,719.04-27,973,296.29 
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回4,796,596.5073,383,040.16 
采用公允价值模式进行后续计量的消耗性生物资产公允价值变动 产生的损益-5,749,779.42 
除上述各项之外的其他营业外收入和支出474,140.57917,995.67 
减:所得税影响额39,318,946.1078,983,009.52 
少数股东权益影响额(税后)3,460,218.156,379,331.15 
合计359,560,612.70483,319,666.09--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。

(三) 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
1、公司资产负债情况分析
单位:元
项目2023年 9月 30日2022年 12月 31日变动幅度变动原因
交易性金融资产47,706,856.5874,708,444.88-36.14%(1)
应收款项融资563,936,083.99924,960,384.16-39.03%(2)
预付款项974,472,944.15788,191,626.8223.63%(3)
其他应收款2,014,173,246.071,717,445,443.4417.28%(4)
存货5,537,347,962.686,821,916,159.95-18.83%(5)
在建工程781,700,024.22558,866,880.3639.87%(6)
短期借款33,465,003,554.5536,385,048,295.02-8.03%(7)
应付职工薪酬99,657,961.78144,925,887.00-31.24%(8)
永续债-996,000,000.00-100.00%(9)
主要变化因素说明:
(1)交易性金融资产较年初减少 36.14%,主要原因是报告期内公司持有的渤海银行股票股价波动影响。

(2)应收款项融资较年初减少 39.03%,主要原因是报告期末持有票据较年初减少。

(3)预付账款较年初增加 23.63%,主要原因是报告期内预付材料款增加。

(4)其他应收款较年初增加 17.28%,主要原因是报告期内出售武汉晨鸣部分股权。

(5)存货较年初减少 18.83%,主要原因是报告期末公司原材料和产成品库存减少。

(6)在建工程较年初增加 39.87%,主要原因是报告期内子公司湛江晨鸣特种纸项目投入增加。

(7)短期借款较年初减少 8.03%,主要原因是报告期内公司压减债务规模。

(8)应付职工薪酬较年初减少 31.24%,主要原因是报告期末应付职工保险减少。

(9)永续债较年初减少 100%,主要原因是报告期内兑付完毕永续中票。

2、报告期损益指标同比发生重大变动说明
单位:元

项目2023年 1-9月2022年 1-9月变动幅度变动原因
其他收益137,294,250.89209,186,744.05-34.37%(1)
投资收益559,859,008.78-35,152,327.921692.67%(2)
公允价值变动收益-22,223,516.87-69,087,362.7567.83%(3)
信用减值损失-119,736,318.78-39,776,513.42201.02%(4)
资产减值损失-43,314,485.761,936,644.092336.57%(5)
资产处置收益28,898,907.592,438,642.891085.04%(6)
所得税费用-300,315,157.56-55,677,461.01-439.38%(7)
归属于母公司股东的净利润-768,293,423.52240,575,860.63-419.36%(8)
少数股东损益-51,139,366.1960,786,319.81-184.13%(9)
主要变化因素说明:
(1)其他收益较去年同期减少 34.37%,主要原因是报告期内公司收到的与日常经营有关的政府补助同比减少。

(2)投资收益较去年同期增加 1692.67%,主要原因是报告期内出售武汉晨鸣和确认的联营企业投资收益增加。

(3)公允价值变动收益较去年同期增加 67.83%,主要原因是报告期内公司持有的渤海银行股票股价波动影响。

(4)信用减值损失较去年同期增加 201.02%,主要原因是报告期内公司计提坏账同比增加。

(5)资产减值损失较去年同期增加 2336.57%,主要原因是报告期内机制纸计提存货跌价准备同比增加。

(6)资产处置收益较去年同期增加 1085.04%,主要原因是报告期内子公司美伦纸业处置房产。

(7)所得税费用较去年同期减少 439.38%,主要原因是报告期内公司实现的利润总额同比减少。

(8)归属于母公司股东的净利润较去年同期减少 419.36%,主要原因是报告期内公司机制纸销量、售价同比降低,影响
公司盈利同比减少。

(9)少数股东损益较去年同期减少 184.13%,主要原因是报告期内部分非全资子公司经营利润同比减少。

3、报告期现金流量情况分析
单位:元

项目2023年 1-9月2022年 1-9月变动幅度变动原因
经营活动产生的现金净流量3,641,357,960.671,149,199,574.17216.86%(1)
投资活动产生的现金净流量-26,410,486.71-999,164,406.7297.36%(2)
筹资活动产生的现金净流量-4,637,764,465.71-1,241,316,289.61-273.62%(3)
主要变化因素说明:
(1)经营活动产生的现金流量较去年同期增加216.86%,主要原因是报告期内木片、原煤等原材料和能源价格同比下降,
公司购买商品支付的现金同比减少。

(2)投资活动产生的现金流量较去年同期增加97.36%,主要原因是报告期内公司项目投入同比减少。

(3)筹资活动产生的现金流量较去年同期减少273.62%,主要原因是报告期内公司压缩了债务规模。

二、股东信息
(一) 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位:股

报告期末普通股股东总数143,226(其中 A股 121,622户,B 股 21,280户,H股 324户)报告期末表决权恢复的优先股股东总数0   
前 10名股东持股情况      
股东名称股东性质持股比例持股数量持有有限售条 件的股份数量质押、标记或冻结情况 
     股份状态数量
晨鸣控股有限公司国有法人15.35%457,322,9190质押247,604,000
HKSCC NOMINEES LIMITED境外法人12.53%373,444,0250  
晨鸣控股(香港)有限公司(注 1)境外法人12.22%364,131,5630  
洪泽君境内自然人2.83%84,200,0000  
陈洪国境内自然人1.04%31,080,04423,310,033  
山东太阳控股集团有限公司境内非国有 法人0.84%24,987,1170  
招商证券(香港)有限公司境外法人0.68%20,217,3320  
VANGUARD EMERGING MARKETS境外法人0.50%14,852,1460  
STOCK INDEX FUND      
VANGUARD TOTAL INTERNATIONAL STOCK INDEX FUND境外法人0.50%14,771,9450  
香港中央结算有限公司境外法人0.48%14,226,7330  
前 10名无限售条件股东持股情况      
股东名称持有无限售条 件股份数量股份种类及数量    
  股份种类数量   
晨鸣控股有限公司457,322,919人民币普通股457,322,919   
HKSCC NOMINEES LIMITED373,444,025境外上市外资股373,444,025   
晨鸣控股(香港)有限公司(注 1)364,131,563境内上市外资股210,717,563   
  境外上市外资股153,414,000   
洪泽君84,200,000人民币普通股84,200,000   
山东太阳控股集团有限公司24,987,117人民币普通股24,987,117   
招商证券(香港)有限公司20,217,332境内上市外资股20,217,332   
VANGUARD EMERGING MARKETS STOCK INDEX FUND14,852,146境内上市外资股14,852,146   
VANGUARD TOTAL INTERNATIONAL STOCK INDEX FUND14,771,945境内上市外资股14,771,945   
香港中央结算有限公司14,226,733人民币普通股14,226,733   
杜海滨12,273,802人民币普通股12,273,802   
上述股东关联关系或一致行动的说明境外法人股东晨鸣控股(香港)有限公司为国有法人股东晨鸣控股有限公司的全 资子公司;股东陈洪国为晨鸣控股有限公司的法定代表人、董事长。除此之外, 未知上述其他股东是否属于一致行动人,也未知上述其他股东之间是否存在关联 关系。     
前 10名股东参与融资融券业务情况说明晨鸣控股有限公司持有 457,322,919股人民币普通股,其中普通账户持有 326,322,919 股,通过信用担保证券账户持有 131,000,000股; 洪泽君持有 84,200,000股人民币普通股,其中普通账户持有 0股,通过信用担保 证券账户持有 84,200,000股; 山东太阳控股集团有限公司持有 24,987,117股人民币普通股,其中普通账户持有 0股,通过信用担保证券账户持有 24,987,117股。     
注 1:为满足自身资金需求,晨鸣控股(香港)有限公司与境外机构开展了股票融资业务,将其持有的公司 210,717,563
股 B股和 153,414,000股 H股托管至境外机构指定的托管券商,前述涉及的股票存在无法返还的风险,可能将导致对公
司的持股比例降低,但对晨鸣控股的第一大股东地位无影响,对公司的控制权无影响。详情请参阅公司于 2023年 7月
18日在巨潮资讯网上披露的公告(公告编号为:2023-058)及于 2023年 7月 18日在香港联交所网站上披露的内幕消息
公告。

(二) 公司优先股股东总数及前 10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
三、其他重要事项
?适用 □不适用
1、赎回10亿元永续债
公司于2017年7月11日发行了2017年度第一期中期票据(债券简称:17鲁晨鸣MTN001,债券代码:101779001),发
行金额为人民币10亿元,发行期限为3+N。根据《公司2017年度第一期中期票据募集说明书》约定,“17鲁晨鸣MTN001”
设有发行人赎回选择权。 2023年 5月 11日,公司于上海清算所( www.shclearing.com)和中国货币网(www.chinamoney.com.cn)披露了《关于山东晨鸣纸业集团股份有限公司2017年度第一期中期票据发行人赎回选择权行权
公告》,并于2023年7月12日全额赎回10亿元永续债,兑付本息金额为人民币108,970 万元,至此,公司所有债券全部兑付
完成。

详情请参阅公司于2023年7月15日在巨潮资讯网上披露的相关公告(公告编号为:2023-049)及于2023年7月14日在香
港联交所网站上披露的海外监管公告。

2、出售武汉晨鸣65.21%股权
为促进产业升级,公司将武汉晨鸣汉阳纸业股份有限公司(以下简称“武汉晨鸣”)生活纸生产线和特种纸生产线主体
设备分别搬迁至寿光生产基地和湛江生产基地。 2023年4月28日,公司召开第十届董事会第五次会议,审议通过了武汉晨
鸣就土地收储事项与武汉市土地整理储备中心武汉经济技术开发区分中心签署《国有建设用地使用权收回协议书》事宜。

公司于2023年9月8日、2023年9月26日分别召开第十届董事会第十次临时会议、2023年第三次临时股东大会审议通过了
《关于出售武汉晨鸣65.21%股权的议案》。为进一步优化公司资产结构,盘活低效能资产,提高资产利用效率,尽快回笼
资金,增加现金流入,聚焦制浆、造纸主业,增强公司的盈利能力,公司将武汉晨鸣65.21%的股权以人民币48,000万元出
售给武汉垣丰隐虎产业投资合伙企业(有限合伙)。本次交易完成后,武汉晨鸣将成为公司的参股公司,不再纳入公司合
并报表范围。

详情请参阅公司于2023年9月9日、9月27日在巨潮资讯网上披露的相关公告(公告编号为: 2023-068、2023-073)及于
2023年9月8日、9月26日在香港联交所网站上披露的海外监管公告 。

3、湛江晨鸣引进战略投资者
2023年9月20日,公司召开第十届董事会第十一次临时会议审议通过了《关于控股子公司增资扩股暨引进战略投资者的
议案》,基于对公司控股子公司湛江晨鸣浆纸有限公司(以下简称“湛江晨鸣”)良好发展前景及浆纸一体化战略布局的高
度认可,山东省属国有重要骨干企业山东省财欣资产运营有限公司全资子公司山东省财欣投资有限公司对湛江晨鸣进行增
资,增资金额为人民币30,000万元。

详情请参阅公司于2023年9月21日在巨潮资讯网上披露的相关公告(公告编号为:2023-072)及于2023年9月20日在香
港联交所网站上披露的海外监管公告。

四、季度财务报表
(一) 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位:山东晨鸣纸业集团股份有限公司
2023年 09月 30日
单位:元

项目2023年 9月 30日2022年 12月 31日
流动资产:  
货币资金12,308,496,881.6114,000,434,986.08
交易性金融资产47,706,856.5874,708,444.88
应收账款2,718,104,939.613,212,260,445.96
应收款项融资563,936,083.99924,960,384.16
预付款项974,472,944.15788,191,626.82
其他应收款2,014,173,246.071,717,445,443.44
其中:应收利息  
应收股利  
存货5,537,347,962.686,821,916,159.95
一年内到期的非流动资产3,791,206,151.213,998,724,415.85
其他流动资产1,028,051,705.411,180,807,801.62
流动资产合计28,983,496,771.3132,719,449,708.76
非流动资产:  
长期应收款1,313,789,095.141,486,807,783.47
长期股权投资4,833,586,822.624,277,013,369.56
其他非流动金融资产785,374,459.73786,750,761.62
投资性房地产6,098,404,916.446,256,723,113.15
固定资产32,233,394,717.7933,797,738,695.30
在建工程781,700,024.22558,866,880.36
生产性生物资产17,124,687.3613,697,336.80
使用权资产172,690,960.43181,614,699.25
无形资产1,932,744,523.141,831,338,830.92
商誉35,220,543.8026,946,905.38
长期待摊费用40,789,194.6944,462,851.45
递延所得税资产1,582,022,923.561,335,700,565.60
其他非流动资产1,015,830,817.06983,905,908.00
非流动资产合计50,842,673,685.9851,581,567,700.86
资产总计79,826,170,457.2984,301,017,409.62
流动负债:  
短期借款33,465,003,554.5536,385,048,295.02
应付票据3,911,374,951.073,128,595,835.04
应付账款4,240,398,770.674,114,966,767.76
预收款项28,214,837.6514,261,436.67
合同负债1,414,915,865.711,306,029,389.80
应付职工薪酬99,657,961.78144,925,887.00
应交税费271,025,259.94261,011,669.09
其他应付款2,023,590,405.411,870,403,909.17
其中:应付利息 15,895,930.51
应付股利  
一年内到期的非流动负债4,030,059,844.734,673,505,241.86
流动负债合计49,484,241,451.5151,898,748,431.41
非流动负债:  
长期借款4,622,942,930.153,982,236,251.08
租赁负债49,288,793.8453,596,047.46
长期应付款2,727,054,453.243,160,771,126.31
递延收益1,361,476,810.431,469,230,468.46
递延所得税负债13,496,228.118,181,264.29
非流动负债合计8,774,259,215.778,674,015,157.60
负债合计58,258,500,667.2860,572,763,589.01
所有者权益:  
股本2,979,742,200.002,979,742,200.00
其他权益工具 996,000,000.00
其中:优先股  
永续债 996,000,000.00
资本公积5,370,361,586.045,361,200,522.29
减:库存股128,780,100.00128,780,100.00
其他综合收益-898,939,411.05-821,940,694.57
专项储备21,456,914.5315,791,710.95
盈余公积1,212,009,109.971,212,009,109.97
一般风险准备79,900,268.7179,900,268.71
未分配利润8,532,649,054.059,390,642,477.57
 17,168,399,622.2519,084,565,494.92
 4,399,270,167.764,643,688,325.69
所有者权益合计21,567,669,790.0123,728,253,820.61
负债和所有者权益总计79,826,170,457.2984,301,017,409.62
法定代表人:陈洪国 主管会计工作负责人:董连明 会计机构负责人:张波
2、合并年初到报告期末利润表
单位:元

项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入19,721,856,232.0525,356,033,895.76
其中:营业收入19,721,856,232.0525,356,033,895.76
二、营业总成本21,379,907,220.6425,159,168,151.47
其中:营业成本18,339,887,716.5321,776,704,144.94
税金及附加177,602,066.45173,762,349.09
销售费用169,600,667.50211,648,240.10
管理费用520,498,796.69533,251,815.08
研发费用824,079,516.18978,386,493.77
财务费用1,348,238,457.291,485,415,108.49
其中:利息费用1,299,077,501.521,471,057,552.72
利息收入118,875,037.93183,204,055.55
加:其他收益137,294,250.89209,186,744.05
投资收益(损失以“-”号填列)559,859,008.78-35,152,327.92
其中:对联营企业和合营企业的投资收益265,167,737.5136,362,903.71
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益-97,405,717.01-105,681,243.38
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)-22,223,516.87-69,087,362.75
信用减值损失(损失以“-”号填列)-119,736,318.78-39,776,513.42
资产减值损失(损失以“-”号填列)-43,314,485.761,936,644.09
资产处置收益(损失以“-”号填列)28,898,907.592,438,642.89
三、营业利润(亏损以“-”号填列)-1,117,273,142.74266,411,571.23
加:营业外收入1,429,354.482,781,177.51
减:营业外支出3,904,159.0123,508,029.31
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)-1,119,747,947.27245,684,719.43
减:所得税费用-300,315,157.56-55,677,461.01
五、净利润(净亏损以“-”号填列)-819,432,789.71301,362,180.44
(一)按经营持续性分类  
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)-819,432,789.71301,362,180.44
(二)按所有权归属分类  
1.归属于母公司所有者的净利润-768,293,423.52240,575,860.63
2.少数股东损益-51,139,366.1960,786,319.81
六、其他综合收益的税后净额-76,998,716.48-313,546,897.19
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-76,998,716.48-313,546,897.19
(一)不能重分类进损益的其他综合收益  
(二)将重分类进损益的其他综合收益-76,998,716.48-313,546,897.19
1.外币财务报表折算差额-74,623,005.70-313,546,897.19
2.权益法下可转损益的其他综合收益-2,375,710.78 
   
 -896,431,506.19-12,184,716.75
 -845,292,140.00-72,971,036.56
归属于少数股东的综合收益总额-51,139,366.1960,786,319.81
八、每股收益:  
(一)基本每股收益-0.2780.060
(二)稀释每股收益-0.2780.060
法定代表人:陈洪国 主管会计工作负责人:董连明 会计机构负责人:张波
3、合并年初到报告期末现金流量表

项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:  
销售商品、提供劳务收到的现金19,790,425,836.4625,909,074,910.47
收到的税费返还167,486,881.79769,119,198.60
收到其他与经营活动有关的现金1,017,160,556.281,016,570,780.94
经营活动现金流入小计20,975,073,274.5327,694,764,890.01
购买商品、接受劳务支付的现金14,386,640,175.1222,936,348,093.13
支付给职工及为职工支付的现金1,002,008,054.291,061,976,197.57
支付的各项税费687,036,935.61906,349,062.57
支付其他与经营活动有关的现金1,258,030,148.841,640,891,962.57
经营活动现金流出小计17,333,715,313.8626,545,565,315.84
经营活动产生的现金流量净额3,641,357,960.671,149,199,574.17
二、投资活动产生的现金流量:  
收回投资收到的现金11,376,301.89 
取得投资收益收到的现金43,821,163.1433,418,471.24
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额209,478,524.4556,620,992.30
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额  
收到其他与投资活动有关的现金  
投资活动现金流入小计264,675,989.4890,039,463.54
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金286,151,725.16826,203,870.26
投资支付的现金 263,000,000.00
质押贷款净增加额  
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额4,934,751.03 
支付其他与投资活动有关的现金  
投资活动现金流出小计291,086,476.191,089,203,870.26
投资活动产生的现金流量净额-26,410,486.71-999,164,406.72
三、筹资活动产生的现金流量:  
吸收投资收到的现金300,000,000.001,400,000,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金300,000,000.001,400,000,000.00
取得借款收到的现金24,154,459,447.4825,170,479,799.08
收到其他与筹资活动有关的现金2,282,121,186.772,850,090,394.82
筹资活动现金流入小计26,736,580,634.2529,420,570,193.90
偿还债务支付的现金25,849,810,238.6324,517,081,618.27
分配股利、利润或偿付利息支付的现金1,652,529,511.611,976,091,231.17
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润254,313,617.44200,352,435.08
支付其他与筹资活动有关的现金3,872,005,349.724,168,713,634.07
筹资活动现金流出小计31,374,345,099.9630,661,886,483.51
筹资活动产生的现金流量净额-4,637,764,465.71-1,241,316,289.61
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-53,772,503.77-22,851,708.48
五、现金及现金等价物净增加额-1,076,589,495.52-1,114,132,830.64
加:期初现金及现金等价物余额2,159,460,149.513,168,915,847.02
六、期末现金及现金等价物余额1,082,870,653.992,054,783,016.38
(二) 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用 ?不适用
(三) 审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
公司第三季度报告未经审计。



山东晨鸣纸业集团股份有限公司董事会
二〇二三年十月三十日

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