[三季报]吉电股份(000875):2023年三季度报告

时间：2023年10月31日 08:57:30 中财网

原标题:吉电股份:2023年三季度报告

证券代码：000875 证券简称：吉电股份 公告编号：2023—075
吉林电力股份有限公司
2023年第三季度报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。


重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
?是 □否
追溯调整或重述原因
会计政策变更

	本报告期	上年同期		本报告期 比上年同 期增减	年初至报 告期末	上年同期	年初至报 告期末比 上年同期 增减
		调整前 调整后	调整后
						调整前	调整后	调整后
营业收入 （元）	3,387,455 ,145.45	3,368,368 ,518.05	3,368,368 ,518.05	0.57%	11,022,04 0,955.18	11,069,29 7,342.36	11,069,29 7,342.36	-0.43%
归属于上 市公司股 东的净利 润（元）	188,678,1 02.94	68,095,28 9.62	68,882,62 4.63	173.91%	1,085,667 ,723.93	821,640,4 93.14	823,842,4 31.34	31.78%
归属于上 市公司股 东的扣除 非经常性 损益的净 利润 （元）	182,522,1 51.23	77,499,78 5.91	78,287,12 0.92	133.14%	1,049,548 ,717.34	824,027,8 58.58	826,229,7 96.78	27.03%
经营活动 产生的现 金流量净 额（元）	—	—	—	—	3,379,436 ,709.52	5,793,806 ,387.34	5,793,806 ,387.34	-41.67%
基本每股 收益（元/ 股）	0.0676	0.0244	0.0247	173.68%	0.3891	0.2945	0.2953	31.76%
稀释每股 收益（元/ 股）	0.0676	0.0244	0.0247	173.68%	0.3891	0.2945	0.2953	31.76%
加权平均 净资产收 益率	1.67%	0.65%	0.65%	156.19%	9.26%	7.53%	7.54%	22.78%
	本报告期末	上年度末		本报告期末比上年度末 增减
		调整前	调整后	调整后
总资产 （元）	74,894,825,311.25	71,519,003,610.53	71,711,984,802.44	4.44%
归属于上 市公司股 东的所有 者权益 （元）	12,020,312,226.01	11,172,487,063.46	11,178,100,067.21	7.53%

财政部于2022年11月30日发布了《企业会计准则解释第16号》（以下简称“解释16号”）。解释16号对企业单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税初始确认的相关会计政策进行变更，本公司自2023年1月1日起施行。根据解
释16号的规定，企业将单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的，应当按照《企业会计准则
第18号——所得税》规定，对该交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，在交易
发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。按照解释16号的规定，公司对2022年度的财务报表进行了
追溯调整。

根据解释16号规定，本公司对2022年12月31日资产负债表项目追溯调整如下： 1.递延所得税资产追溯调整前89,826,980.23元，追溯调整后 282,808,172.14元； 2.递延所得税负债追溯调整前153,831,550.83元，追溯调整后 340,886,533.68元； 3.未分配利润追溯调整前1,235,240,245.40元，追溯调整后 1,240,853,249.15元； 4.少数股东权益追溯调整前8,765,991,931.59元，追溯调整后 8,766,305,136.90元。

本公司对2023年9月30日利润表项目追溯调整如下：
1.所得税费用追溯调整前200,092,926.12元，追溯调整后197,766,352.78元； 2.净利润追溯调整前1,189,954,888.50元，追溯调整后1,192,281,461.84元； 3.归属于母公司所有者的净利润追溯调整前821,640,493.14元，追溯调整后823,842,431.34元； 4.少数股东损益追溯调整前368,314,395.36元，追溯调整后368,439,030.50元。

（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用
单位：元

项目	本报告期金额	年初至报告期期末金额	说明
非流动资产处置损益（包括 已计提资产减值准备的冲销 部分）	-34,564.10	513,441.72	主要系报告期本公司处置资 产影响。
计入当期损益的政府补助 （与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外）	7,071,337.20	12,326,502.05	主要系报告期本公司收到政 府补贴、补助影响。
计入当期损益的对非金融企 业收取的资金占用费		1,118,972.75	主要系报告期本公司收到寿 光市文化发展有限公司支付 的资金占用费影响。
除上述各项之外的其他营业 外收入和支出	-963,336.64	43,748,262.24	主要系报告期吉林里程协合 风力发电有限公司收到法院 判决的赔偿款影响。
其他符合非经常性损益定义 的损益项目	172,506.67	728,480.73	主要系报告期个税手续费返 还影响。
减：所得税影响额	93,362.43	1,453,631.79
少数股东权益影响额 （税后）	-3,371.01	20,863,021.11
合计	6,155,951.71	36,119,006.59	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用

资产负债表项目	2023年9月30日余额	2023年1月1日余额	变动比例	变动原因
应收票据	99,239,762.88	73,243,507.81	35.49%	主要系银行承兑汇票未到期影响。
其他非流动资产	2,307,169,693.96	1,611,009,075.40	43.21%	主要系预付工程设备款增加影响。
合同负债	154,811,496.54	366,709,469.99	-57.78%	主要系预收热费减少影响。
应付职工薪酬	77,528,082.66	22,626,716.89	242.64%	主要系预提人工成本增加影响。
其他流动负债	20,383,227.04	30,693,215.71	-33.59%	主要系预收热费确认收入影响。
应付债券	3,042,074,464.10	2,028,496,107.45	49.97%	主要系发行债券影响。
长期应付款	1,472,192,342.41	2,108,557,237.50	-30.18%	主要系偿还融资租赁款影响。
专项储备	69,908,912.52	6,441,578.51	985.28%	主要系计提安全生产费影响。
未分配利润	1,905,531,515.27	1,240,853,249.15	53.57%	主要系利润增长影响。
利润表项目	2023年1-9月发生额	2022年1-9月发生额	变动比例	变动原因
研发费用	24,806,493.56	16,677,555.04	48.74%	主要系科技研发投入增加影响。
其他收益	74,123,880.43	56,954,772.51	30.15%	主要系收到增值税返还及政府补助增加影响。
营业外收入	56,161,649.17	5,540,816.82	913.60%	主要系报告期吉林里程协合风力发电有限公司收到 法院判决款影响。
所得税费用	292,043,527.33	197,766,352.78	47.67%	主要系部分新能源项目所得税优惠政策到期影响。
少数股东损益	567,917,626.94	368,439,030.50	54.14%	主要系报告期归属于少数股东的净利润增加影响。
现金流量表项目	2023年1-9月发生额	2022年1-9月发生额	变动比例	变动原因
经营活动产生的现金 流量净额	3,379,436,709.52	5,793,806,387.34	-41.67%	主要系报告期可再生能源补贴回款与增值税留抵退税回款 减少影响。
筹资活动产生的现金 流量净额	899,452,780.75	655,612,476.18	37.19%	主要系报告期发行债券影响。
现金及现金等价物净 增加额	1,258,058,160.80	876,808,874.83	43.48%	经营活动、投资活动、筹资活动综合影响所致。

二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股

报告期末普通股股东总数	171,606	报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）	0
前10名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例	持股数量	持有有限售条 件的股份数量	质押、标记或冻结情况
					股份状态	数量
国家电投集团 吉林能源投资 有限公司	国有法人	26.19%	730,872,327	309,877,699
国家电力投资 集团有限公司	国有法人	5.69%	158,884,995
国家电投集团 财务有限公司	境内非国有法 人	1.24%	34,482,758	34,482,758
吉林省投资集 团有限公司	国有法人	1.06%	29,700,000
中国电能成套 设备有限公司	国有法人	0.88%	24,430,700
中国银行股份 有限公司-华 泰柏瑞中证光 伏产业交易型 开放式指数证 券投资基金	其他	0.79%	22,170,354
中信建投证券 股份有限公司 -天弘中证光 伏产业指数型 发起式证券投 资基金	其他	0.58%	16,085,051
香港中央结算 有限公司	境外法人	0.54%	15,174,893
郑捷文	境内自然人	0.38%	10,471,475
林文新	境内自然人	0.32%	8,992,400
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类及数量
		股份种类	数量
国家电投集团吉林能源投资有限 公司	420,994,628	人民币普通股	420,994,628
国家电力投资集团有限公司	158,884,995	人民币普通股	158,884,995
吉林省投资集团有限公司	29,700,000	人民币普通股	29,700,000
中国电能成套设备有限公司	24,430,700	人民币普通股	24,430,700
中国银行股份有限公司-华泰柏 瑞中证光伏产业交易型开放式指 数证券投资基金	22,170,354	人民币普通股	22,170,354
中信建投证券股份有限公司-天 弘中证光伏产业指数型发起式证 券投资基金	16,085,051	人民币普通股	16,085,051
香港中央结算有限公司	15,174,893	人民币普通股	15,174,893
郑捷文	10,471,475	人民币普通股	10,471,475
林文新	8,992,400	人民币普通股	8,992,400
李明东	8,500,000	人民币普通股	8,500,000
上述股东关联关系或一致行动的说明	1.吉林能投、国家电投、财务公司、成套公司之间存在关联关系， 属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。2.除此之外， 未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司 收购管理办法》规定的一致行动人。
前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有）	1.前10名无限售流通股东郑捷文通过信用帐户持有本公司股份 10,471,475股。 2.前10名无限售流通股东林文新通过信用帐户持有本公司股份 3,023,974股，通过普通证券帐户持有公司股份5,968,426股，合 计持有本公司股份8,992,400股。 3.前10名无限售流通股东李明东通过信用帐户持有本公司股份 8,500,000股。

（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
三、其他重要事项
□适用 ?不适用
四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：吉林电力股份有限公司
2023年09月30日
单位：元

项目	2023年9月30日	2023年1月1日
流动资产：
货币资金	1,136,346,439.30	1,348,385,330.39
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	1,000,000.00	1,000,000.00
衍生金融资产
应收票据	99,239,762.88	73,243,507.81
应收账款	10,420,871,831.33	8,668,217,948.17
应收款项融资
预付款项	222,520,139.77	176,111,852.80
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	170,832,520.05	208,538,954.19
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	256,983,742.56	266,441,119.83
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	1,029,695,676.88	1,006,582,623.55
流动资产合计	13,337,490,112.77	11,748,521,336.74
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款	128,622,432.00	135,332,432.00
长期股权投资	1,178,745,388.44	993,460,052.58
其他权益工具投资	331,527,876.98	281,527,876.98
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	50,016,932,331.81	50,105,874,130.55
在建工程	4,630,555,961.93	4,200,334,056.42
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	1,321,452,525.27	1,191,690,780.77
无形资产	1,040,190,309.27	906,045,237.68
开发支出	40,501,827.91	35,160,851.81
商誉	4,621,652.28	4,621,652.28
长期待摊费用	197,421,637.83	215,599,147.09
递延所得税资产	294,983,125.22	282,808,172.14
其他非流动资产	2,371,780,129.54	1,611,009,075.40
非流动资产合计	61,557,335,198.48	59,963,463,465.70
资产总计	74,894,825,311.25	71,711,984,802.44
流动负债：
短期借款	8,311,935,335.95	6,791,485,849.14
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	3,193,899,613.60	3,477,256,775.59
预收款项
合同负债	154,811,496.54	366,709,469.99
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	77,528,082.66	22,626,716.89
应交税费	208,527,878.24	191,742,022.38
其他应付款	1,141,230,577.53	1,248,333,731.01
其中：应付利息
应付股利	342,039,980.18	111,154,051.70
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	4,571,517,311.99	5,193,100,299.99
其他流动负债	20,383,227.04	30,693,215.71
流动负债合计	17,679,833,523.55	17,321,948,080.70
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	30,078,439,870.05	29,159,708,562.41
应付债券	3,042,074,464.10	2,028,496,107.45
其中：优先股
永续债
租赁负债	839,072,126.42	728,331,018.25
长期应付款	1,472,192,342.41	2,108,557,237.50
长期应付职工薪酬	18,617,029.00	18,432,689.80
预计负债
递延收益	62,537,025.66	61,219,368.54
递延所得税负债	343,307,555.60	340,886,533.68
其他非流动负债
非流动负债合计	35,856,240,413.24	34,445,631,517.63
负债合计	53,536,073,936.79	51,767,579,598.33
所有者权益：
股本	2,790,208,174.00	2,790,208,174.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	7,037,910,334.71	7,037,910,334.71
减：库存股
其他综合收益	4,260,484.70	4,260,484.70
专项储备	69,908,912.52	6,441,578.51
盈余公积	98,426,246.14	98,426,246.14
一般风险准备
未分配利润	2,019,598,073.94	1,240,853,249.15
归属于母公司所有者权益合计	12,020,312,226.01	11,178,100,067.21
少数股东权益	9,338,439,148.45	8,766,305,136.90
所有者权益合计	21,358,751,374.46	19,944,405,204.11
负债和所有者权益总计	74,894,825,311.25	71,711,984,802.44

法定代表人：牛国君 主管会计工作负责人：谢晶 会计机构负责人：于杭 2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	11,022,040,955.18	11,069,297,342.36
其中：营业收入	11,022,040,955.18	11,069,297,342.36
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	9,247,699,766.86	9,775,927,829.68
其中：营业成本	7,896,954,839.32	8,197,398,942.88
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	91,179,757.15	80,264,832.42
销售费用
管理费用	99,893,910.65	78,586,256.02
研发费用	24,806,493.56	16,677,555.04
财务费用	1,134,864,766.18	1,403,000,243.32
其中：利息费用	1,137,466,384.08	1,411,260,831.78
利息收入	11,025,764.22	13,822,403.34
加：其他收益	73,979,289.49	56,954,772.51
投资收益（损失以“－”号填 列）	53,336,289.61	57,165,101.85
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益	51,631,416.86	57,165,101.85
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填 列）
净敞口套期收益（损失以 “－”号填列）
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号 填列）	1,556,202.82	-10,700,943.48
资产减值损失（损失以“-”号 填列）
资产处置收益（损失以“-”号 填列）	513,441.72	158,218.76
三、营业利润（亏损以“－”号填 列）	1,903,726,411.96	1,396,946,662.32
加：营业外收入	56,161,649.17	5,540,816.82
减：营业外支出	14,259,182.93	12,439,664.52
四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）	1,945,628,878.20	1,390,047,814.62
减：所得税费用	292,043,527.33	197,766,352.78
五、净利润（净亏损以“－”号填 列）	1,653,585,350.87	1,192,281,461.84
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列）	1,653,585,350.87	1,192,281,461.84
2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）	1,085,667,723.93	823,842,431.34
2.少数股东损益（净亏损以“-” 号填列）	567,917,626.94	368,439,030.50
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益
1.重新计量设定受益计划变动 额
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益
3.其他权益工具投资公允价值 变动
4.企业自身信用风险公允价值 变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综 合收益
1.权益法下可转损益的其他综 合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额
七、综合收益总额	1,653,585,350.87	1,192,281,461.84
（一）归属于母公司所有者的综合 收益总额	1,085,667,723.93	823,842,431.34
（二）归属于少数股东的综合收益 总额	567,917,626.94	368,439,030.50
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.3891	0.2953
（二）稀释每股收益	0.3891	0.2953

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：牛国君 主管会计工作负责人：谢晶 会计机构负责人：于杭 3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	10,383,812,555.17	11,445,543,869.41
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	264,154,044.57	873,817,546.15
收到其他与经营活动有关的现金	113,307,005.65	37,216,988.80
经营活动现金流入小计	10,761,273,605.39	12,356,578,404.36
购买商品、接受劳务支付的现金	5,191,927,836.04	4,727,045,949.02
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金	942,068,155.91	654,984,691.48
支付的各项税费	944,919,119.32	762,448,988.99
支付其他与经营活动有关的现金	302,921,784.60	418,292,387.53
经营活动现金流出小计	7,381,836,895.87	6,562,772,017.02
经营活动产生的现金流量净额	3,379,436,709.52	5,793,806,387.34
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金	630,525.00
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额	2,846,454.63	158,218.76
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	3,476,979.63	158,218.76
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金	4,058,185,848.72	5,752,322,931.80
投资支付的现金	280,005,958.43	348,437,101.85
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	4,338,191,807.15	6,100,760,033.65
投资活动产生的现金流量净额	-4,334,714,827.52	-6,100,601,814.89
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	470,374,429.00	1,733,493,420.60
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金	470,374,429.00	1,733,493,420.60
取得借款收到的现金	22,832,732,849.29	26,113,873,686.19
收到其他与筹资活动有关的现金	691,000,000.00	700,000,000.00
筹资活动现金流入小计	23,994,107,278.29	28,547,367,106.79
偿还债务支付的现金	19,653,652,521.60	23,988,558,665.60
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金	1,780,488,177.73	980,431,301.47
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润	468,638,030.11	113,366,030.00
支付其他与筹资活动有关的现金	1,660,513,798.21	2,922,764,663.54
筹资活动现金流出小计	23,094,654,497.54	27,891,754,630.61
筹资活动产生的现金流量净额	899,452,780.75	655,612,476.18
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响
五、现金及现金等价物净增加额	-55,825,337.25	348,817,048.63
加：期初现金及现金等价物余额	1,134,901,784.46	876,808,874.83
六、期末现金及现金等价物余额	1,079,076,447.21	1,225,625,923.46

（二）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
?适用 □不适用
调整情况说明
公司自2023年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，对于在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初至2023年1月1日之间进行追溯调整，具体情况如下： 单位：元

受重要影响的报表项目	2022年12月31日	2023年1月1日	影响金额
递延所得税资产	89,826,980.23	282,808,172.14	192,981,191.91
递延所得税负债	153,831,550.83	340,886,533.68	187,054,982.85
未分配利润	1,235,240,245.40	1,240,853,249.15	5,613,003.75
少数股东权益	8,765,991,931.59	8,766,305,136.90	313,205.31

（三） 审计报告 （未完）