[三季报]深康佳Ａ(000016):2023年三季度报告

时间：2023年10月31日 09:11:18 中财网

原标题:深康佳Ａ:2023年三季度报告

证券代码：000016、200016 证券简称：深康佳A、深康佳B 公告编号：2023-59 债券代码：114894、133003 债券简称：21康佳01、21康佳02
133040、149987 21康佳03、22康佳01 133306、133333 22康佳03、22康佳05

康佳集团股份有限公司
2023年第三季度报告

本公司及董事局全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。


重要内容提示:
1、董事局、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2、公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3、第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □否
追溯调整或重述原因
会计政策变更

	本报告期	上年同期		本报告期比 上年同期增 减	年初至报告期末	上年同期	年初至报 告期末比 上年同期 增减
		调整前 调整后	调整后
						调整前	调整后	调整后
营业收入 （元）	4,404,631,998.81	7,700,546,365.26	7,700,546,365.26	-42.80%	14,876,693,170.75	24,596,016,642.07	24,596,016,642.07	-39.52%
归属于上市公 司股东的净利 润（元）	-521,630,694.97	-37,227,714.31	-36,399,344.07	-1,333.08%	-714,870,927.30	135,590,724.52	136,867,098.45	-622.31%
归属于上市公 司股东的扣除 非经常性损益 的净利润 （元）	-486,155,733.41	-335,657,322.29	-334,828,952.05	-45.20%	-1,377,750,103.82	-1,078,013,504.00	-1,076,737,130.07	-27.96%
经营活动产生 的现金流量净 额（元）	—	—	—	—	-322,441,824.76	-67,596,351.18	-67,596,351.18	-377.01%
基本每股收益 （元/股）	-0.2166	-0.0155	-0.0152	-1,325.00%	-0.2969	0.0563	0.0568	-622.71%
稀释每股收益 （元/股）	-0.2166	-0.0155	-0.0152	-1,325.00%	-0.2969	0.0563	0.0568	-622.71%
加权平均净资 产收益率	-7.10%	-0.41%	-0.40%	-6.70%	-9.73%	1.48%	1.49%	-11.22%
	本报告期末	上年度末		本报告期末比上年度末增减
		调整前	调整后	调整后
总资产（元）	38,337,653,005.04	38,016,368,073.05	38,027,575,163.66	0.82%
归属于上市公司股东的 所有者权益（元）	7,057,196,968.92	7,640,399,721.99	7,641,975,956.16	-7.65%

会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
财政部于2022年11月30日发布实施《企业会计准则解释第 16号》，其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，公司自 2023年 1月 1日起施行。对于在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，公司按照该规定和《企业会计准则第 18号所得税》的规定，将累计影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。

（二）非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元

项目	本报告期金额	年初至报告期期末金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）	-53,968,800.63	180,474,900.02
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除 外）	37,608,896.69	180,799,942.96
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性 金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置 交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投 资收益	-51,807,502.59	-147,778,504.67
对外委托贷款取得的损益	33,131,323.23	95,275,330.31
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-2,229,045.74	3,480,761.94
其他符合非经常性损益定义的损益项目		584,664,150.75
减：所得税影响额	-10,555,553.64	215,667,563.28
少数股东权益影响额（税后）	8,765,386.16	18,369,841.51
合计	-35,474,961.56	662,879,176.52	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
√ 适用 □不适用

项目	涉及金额（元）	原因
交易性金 融资产	584,164,150.75	因公司处置了下属参股公司部分股权，不再具有重大影响，导致本报告期核算的 方式发生变更，由长期股权投资（权益法）变更为交易性金融资产，由此产生非 经常性损益

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
√ 适用 □ 不适用

项目	涉及金额（元）	原因
软件退税	4,309,814.75	与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定 标准定额或定量持续享受的政府补助。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
单位：元

项目	报告期末数	期初数	变动比率	主要变动原因
应收票据	652,341,788.21	1,059,737,243.54	-38.44%	主要是报告期应收票据款项收回
应收款项融资	395,169,133.71	237,187,228.44	66.61%	主要是报告期内计划用于背书或贴现的应收 票据增加
投资性房地产	1,389,010,883.92	802,407,844.60	73.11%	主要是报告期在建工程转为投资性房地产导 致投资性房地产增加
在建工程
一年内到期的非流动 负债	6,400,054,131.76	409,220,030.69	1,463.96%	主要是报告期应付债券及长期借款重分类
应付债券	2,427,442,201.30	4,792,392,044.13	-49.35%	主要是报告期应付债券重分类至一年内到期 的非流动负债
递延所得税负债	206,880,232.25	99,030,646.40	108.91%	主要是对交易性金融资产产生的收益在税会 差异下确认递延所得税负债的影响
项目	年初至报告期末数	去年同期数	变动比率	主要变动原因
营业收入	14,876,693,170.75	24,596,016,642.07	-39.52%	主要是年初至报告期末公司工贸业务收入同 比下降
归属于上市公司股东 的净利润	-714,870,927.30	136,867,098.45	-622.31%	主要是年初至报告期末公司其他收益、股权 转让收益以及汇兑收益同比下降
财务费用	360,849,912.60	262,346,112.20	37.55%	主要是汇率变动所致
经营活动产生的现金 流量净额	-322,441,824.76	-67,596,351.18	-377.01%	主要是年初至报告期末公司收到的税费返还 同比减少
投资活动产生的现金 流量净额	-64,712,448.47	-685,794,441.65	90.56%	主要是年初至报告期末公司整体投资规模同 比下降
筹资活动产生的现金 流量净额	250,756,759.78	45,280,066.04	453.79%	主要是年初至报告期末公司利息支出金额同 比减少

二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数	85,761	报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）	0
前10名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比 例	持股数量	持有有限售条 件的股份数量	质押、标记或冻结情况
					股份状态	数量
华侨城集团有限公司	国有法人	21.75%	523,746,932	0
中信证券经纪（香港）有限公司	境外法人	7.48%	180,001,110	0
王景峰	境内自然人	3.95%	95,000,000	0
国元证券经纪（香港）有限公司	境外法人	2.45%	58,927,225	0
HOLY TIME GROUP LIMITED	境外法人	2.38%	57,289,100	0
GAOLING FUND,L.P.	境外法人	2.11%	50,894,250	0
NAM NGAI	境外自然人	0.96%	23,000,000	0
招商证券（香港）有限公司	国有法人	0.80%	19,314,220	0
交银国际证券有限公司	境外法人	0.78%	18,896,037	0
张素芬	境内自然人	0.62%	14,830,000	0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类及数量
		股份种类	数量
华侨城集团有限公司	523,746,932	人民币普通股	523,746,932
中信证券经纪（香港）有限公司	180,001,110	境内上市外资股	180,001,110
王景峰	95,000,000	人民币普通股	95,000,000
国元证券经纪（香港）有限公司	58,927,225	境内上市外资股	58,927,225
HOLY TIME GROUP LIMITED	57,289,100	境内上市外资股	57,289,100
GAOLING FUND,L.P.	50,894,250	境内上市外资股	50,894,250
NAM NGAI	23,000,000	境内上市外资股	23,000,000
招商证券（香港）有限公司	19,314,220	境内上市外资股	19,314,220
交银国际证券有限公司	18,896,037	境内上市外资股	18,896,037
张素芬	14,830,000	人民币普通股	14,830,000
上述股东关联关系或一致行动的说明	第一大股东华侨城集团有限公司的全资子公司嘉隆投资有限公司通过中信证券 经纪（香港）有限公司和招商证券（香港）有限公司分别持有本公司普通股 180,001,110股和18,360,000股，嘉隆投资有限公司与华侨城集团有限公司为 一致行动人；未知其他股东是否存在关联关系或属于一致行动人。

前10名股东参与融资融券业务情况 说明（如有）

A股股东王景峰通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持 股95,000,000股。

（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
三、其他重要事项
√ 适用 □ 不适用
（一）发行公司债券业务：面向专业投资者非公开发行不超过 23亿元公司债券业务已通过公司股东大会审议，正在按计划推进相关事项。

（二）发起成立基金：东方佳康产业并购基金总规模为 100,100万元，其中深圳市康佳投资控股有限公司认缴其中 50,000万元，占基金总份额的 49.95%，截至本报告出具日，深圳市康佳投资控股有限公司已支付认缴款 48,734.4万元，该基金投资了江西省亚华电子材料有限公司、深圳市力子光电科技有限公司等。

昆山信佳新兴产业发展投资基金总规模为 100,600万元，其中深圳市康佳投资控股有限公司认缴其中 50,000万元，占基金总份额的 49.70%，截至本报告出具日深圳市康佳投资控股有限公司已支付认缴款 19,521万元，该基金投资了统信软件技术有限公司、京微齐力（北京）科技有限公司等。

桐乡乌镇佳域数字经济产业基金总规模为 50,000万元，其中深圳市康佳投资控股有限公司认缴其中20,000万元，占基金总份额的40%，截至本报告出具日深圳市康佳投资控股有限公司已支付认缴款 20,000万元，该基金投资了飞的科技（深圳）有限公司、深圳华大北斗科技股份有限公司等。

盐城康盐信息产业投资基金总规模为 300,000万元，深圳市康佳投资控股有限公司和深圳康佳资本股权投资管理有限公司合计认缴其中120,150万元，占基金总份额的40.05%，截至本报告出具日深圳市康佳投资控股有限公司和深圳康佳资本股权投资管理有限公司已支付认缴款 21,736万元，该基金投资了安徽中电兴发与鑫龙科技股份有限公司和重庆市易平方科技有限公司等。

宜宾康慧电子信息产业股权投资基金总规模 100,200万元，深圳市康佳投资控股有限公司和深圳康佳资本股权投资管理有限公司合计认缴其中 40,100万元，占基金总份额的40.02%，截至本报告出具日深圳市康佳投资控股有限公司已支付认缴款 10,400万元，该基金投资了重庆市易平方科技有限公司等。

重庆康芯股权投资基金总规模为 200,000万元，深圳市康佳投资控股有限公司和深圳康佳资本股权投资管理有限公司合计认缴其中 100,000万元，占基金总份额的 50%，截至本报告出具日深圳市康佳投资控股有限公司和深圳康佳资本股权投资管理有限公司已支付认缴款 14,824.83万元，该基金投资了上海威固信息技术股份有限公司、江西台德智慧科技有限公司等。

四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：康佳集团股份有限公司
2023年09月30日
单位：元

项目	2023年9月30日	2023年1月1日
流动资产：
货币资金	6,253,165,346.38	5,988,095,490.71
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	555,764,731.77
衍生金融资产
应收票据	652,341,788.21	1,059,737,243.54
应收账款	2,245,056,835.29	2,036,734,836.22
应收款项融资	395,169,133.71	237,187,228.44
预付款项	333,699,692.12	389,947,652.39
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	1,060,638,625.01	1,442,124,845.58
其中：应收利息	6,340,182.53	3,878,580.64
应收股利		272,999.43
买入返售金融资产
存货	4,324,725,761.85	4,409,767,756.22
合同资产	1,183,257.16
持有待售资产
一年内到期的非流动资产	3,630,000.00	14,630,000.00
其他流动资产	2,525,824,854.75	2,038,841,225.83
流动资产合计	18,351,200,026.25	17,617,066,278.93
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款		800,400.00
长期股权投资	5,796,071,862.55	6,351,232,955.58
其他权益工具投资	23,841,337.16	23,841,337.16
其他非流动金融资产	2,118,128,277.14	2,639,662,273.32
投资性房地产	1,389,010,883.92	802,407,844.60
固定资产	4,802,969,626.15	4,114,029,693.38
在建工程	1,166,007,217.85	1,990,361,377.07
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	174,439,722.67	50,019,838.68
无形资产	1,170,091,955.48	1,116,739,707.27
开发支出
商誉	22,196,735.11	22,196,735.11
长期待摊费用	486,663,304.45	387,309,503.07
递延所得税资产	1,495,647,620.69	1,201,661,841.23
其他非流动资产	1,341,384,435.62	1,710,245,378.26
非流动资产合计	19,986,452,978.79	20,410,508,884.73
资产总计	38,337,653,005.04	38,027,575,163.66
流动负债：
短期借款	6,482,928,008.32	7,579,559,304.97
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	1,221,879,934.79	1,054,573,822.04
应付账款	2,547,454,181.25	2,659,946,562.93
预收款项		825.69
合同负债	715,656,923.51	601,044,358.35
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	193,392,165.64	348,608,204.05
应交税费	200,419,669.53	291,102,679.36
其他应付款	1,780,160,011.33	1,895,711,373.34
其中：应付利息	111,390.67	29,590,464.00
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	6,400,054,131.76	409,220,030.69
其他流动负债	54,772,157.37	68,449,783.71
流动负债合计	19,596,717,183.50	14,908,216,945.13
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	7,340,692,541.83	8,906,931,402.89
应付债券	2,427,442,201.30	4,792,392,044.13
其中：优先股
永续债
租赁负债	148,313,549.16	36,586,639.16
长期应付款	6,675,505.17	7,964,127.18
长期应付职工薪酬	4,748,631.27	4,894,209.73
预计负债	163,180,690.79	159,395,579.55
递延收益	370,720,921.42	334,844,966.31
递延所得税负债	206,880,232.25	99,030,646.40
其他非流动负债	377,449,450.10	314,233,260.08
非流动负债合计	11,046,103,723.29	14,656,272,875.43
负债合计	30,642,820,906.79	29,564,489,820.56
所有者权益：
股本	2,407,945,408.00	2,407,945,408.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	495,476,795.47	365,247,361.05
减：库存股
其他综合收益	-14,962,681.43	-14,265,181.63
专项储备
盈余公积	1,244,180,364.24	1,244,180,364.24
一般风险准备
未分配利润	2,924,557,082.64	3,638,868,004.50
归属于母公司所有者权益合计	7,057,196,968.92	7,641,975,956.16
少数股东权益	637,635,129.33	821,109,386.94
所有者权益合计	7,694,832,098.25	8,463,085,343.10
负债和所有者权益总计	38,337,653,005.04	38,027,575,163.66

2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	14,876,693,170.75	24,596,016,642.07
其中：营业收入	14,876,693,170.75	24,596,016,642.07
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	16,519,196,501.28	26,126,675,368.63
其中：营业成本	14,318,015,493.73	23,975,162,049.26
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	67,933,156.53	77,125,711.11
销售费用	853,292,416.89	871,347,414.06
管理费用	562,127,977.91	577,188,118.60
研发费用	356,977,543.62	363,505,963.40
财务费用	360,849,912.60	262,346,112.20
其中：利息费用	650,797,948.91	692,836,273.51
利息收入	202,850,169.71	190,309,274.96
加：其他收益	176,081,823.18	584,491,772.86
投资收益（损失以“－”号填列）	775,916,021.84	836,530,565.91
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	-51,151,076.04	77,512,338.05
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	-191,419,983.75	21,962,896.84
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-142,532,702.78	-61,242,970.31
资产减值损失（损失以“-”号填列）	-16,583,397.71	-13,523,962.19
资产处置收益（损失以“-”号填列）	-15,911,644.20	12,420,007.06
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	-1,056,953,213.95	-150,020,416.39
加：营业外收入	23,007,144.67	97,857,275.38
减：营业外支出	12,873,372.03	6,543,182.17
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	-1,046,819,441.31	-58,706,323.18
减：所得税费用	-151,286,064.19	-73,526,196.93
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	-895,533,377.12	14,819,873.75
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	-895,533,377.12	13,323,094.80
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）	-714,870,927.30	136,867,098.45
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）	-180,662,449.82	-122,047,224.70
六、其他综合收益的税后净额	-3,200,691.35	10,932,642.27
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额	-697,499.80	9,399,619.12
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益	-697,499.80	9,399,619.12
1.权益法下可转损益的其他综合收益	-209,777.61	-38,929.34
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额	-487,722.19	9,438,548.46
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额	-2,503,191.55	1,533,023.15
七、综合收益总额	-898,734,068.47	25,752,516.02
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额	-715,568,427.10	146,266,717.57
（二）归属于少数股东的综合收益总额	-183,165,641.37	-120,514,201.55
八、每股收益：
（一）基本每股收益	-0.2969	0.0568
（二）稀释每股收益	-0.2969	0.0568

法定代表人：周彬 主管会计工作负责人：李春雷 会计机构负责人：平衡 3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	14,031,821,909.50	24,332,330,642.99
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	168,724,402.85	552,849,875.52
收到其他与经营活动有关的现金	865,953,981.35	1,168,029,091.16
经营活动现金流入小计	15,066,500,293.70	26,053,209,609.67
购买商品、接受劳务支付的现金	12,657,096,771.12	23,012,128,420.93
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金	1,356,531,982.05	1,434,144,605.34
支付的各项税费	361,381,640.24	371,845,155.79
支付其他与经营活动有关的现金	1,013,931,725.05	1,302,687,778.79
经营活动现金流出小计	15,388,942,118.46	26,120,805,960.85
经营活动产生的现金流量净额	-322,441,824.76	-67,596,351.18
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	1,120,024,435.49	439,435,929.17
取得投资收益收到的现金	105,809,502.45	102,584,188.29
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	6,336,467.50	2,602,109.26
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额	18,818,889.67	297,094,350.04
收到其他与投资活动有关的现金	568,418,046.33	2,593,171,830.43
投资活动现金流入小计	1,819,407,341.44	3,434,888,407.19
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	1,369,507,381.23	3,242,155,154.65
投资支付的现金	6,000,000.00	578,662,796.46
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	508,612,408.68	299,864,897.73
投资活动现金流出小计	1,884,119,789.91	4,120,682,848.84
投资活动产生的现金流量净额	-64,712,448.47	-685,794,441.65
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	1,816,216.81	76,748,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金	1,816,216.81	76,748,000.00
取得借款收到的现金	7,922,161,074.27	17,289,669,687.55
收到其他与筹资活动有关的现金	543,206,827.09	299,933,896.84
筹资活动现金流入小计	8,467,184,118.17	17,666,351,584.39
偿还债务支付的现金	6,835,894,584.88	16,092,793,775.72
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	665,357,095.47	833,208,967.32
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润	735,000.00	28,420,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金	715,175,678.04	695,068,775.31
筹资活动现金流出小计	8,216,427,358.39	17,621,071,518.35
筹资活动产生的现金流量净额	250,756,759.78	45,280,066.04
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	37,092,762.35	61,441,973.08
五、现金及现金等价物净增加额	-99,304,751.10	-646,668,753.71
加：期初现金及现金等价物余额	5,461,912,010.90	5,968,347,219.03
六、期末现金及现金等价物余额	5,362,607,259.80	5,321,678,465.32

（二） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 √适用 □不适用 （未完）