[三季报]华海药业(600521):浙江华海药业股份有限公司2023年第三季度报告

 时间：2023年10月31日 09:27:29 中财网

原标题:华海药业:浙江华海药业股份有限公司2023年第三季度报告

证券代码：600521 证券简称：华海药业

浙江华海药业股份有限公司
2023年第三季度报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。


公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。


第三季度财务报表是否经审计
□是 √否

一、 主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币

项目本报告期本报告期比上年同 期增减变动幅度 (%)年初至报告期末年初至报告期末比上 年同期增减变动幅度 (%)
营业收入1,913,434,539.86-5.026,207,564,556.196.33
归属于上市公司股东的净 利润152,736,902.41-32.57721,556,692.14-9.18
归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益的净利润146,964,128.94-42.34768,819,214.11-8.29
经营活动产生的现金流量 净额561,084,046.23419.101,451,721,440.85142.42
基本每股收益（元/股）0.11-31.250.50-9.09
稀释每股收益（元/股）0.11-31.250.50-9.09
加权平均净资产收益率（%）1.90减少1.24个百分点9.14减少2.3个百分点
　本报告期末上年度末本报告期末比上年度 末增减变动幅度(%)　
总资产18,431,420,846.1618,151,737,482.181.54　
归属于上市公司股东的所 有者权益8,076,555,134.787,546,549,238.907.02　
注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。

(二)非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币

项目本报告期金额年初至报告期末金额说明
非流动性资产处置损益-6,579,720.55-5,874,805.11　
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、 减免458,613.43623,535.73　
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密 切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 量持续享受的政府补助除外40,166,839.3779,233,866.10　
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负 债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处 置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、 衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益-25,885,710.41-118,148,044.67　
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,733,481.98-11,035,448.18　
其他符合非经常性损益定义的损益项目　　　
减：所得税影响额89,312.99-9,476,809.20　
少数股东权益影响额（税后）564,453.401,538,435.04　
合计5,772,773.47-47,262,521.97　

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用

(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用 □不适用

项目名称变动比例（%）主要原因
经营活动产生的现金流量净额_年初至报告 期末142.42主要系本期收到货款增多且购 买商品支付的现金及支付的税 费减少所致。
经营活动产生的现金流量净额_本报告期419.10　
归属于上市公司股东的净利润_本报告期-32.57主要系本报告期内因美元汇率
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的 净利润_本报告期-42.34波动汇兑损失增加，而去年汇兑 收益导致利润同比减少。
基本每股收益_本报告期（元/股）-31.25　
稀释每股收益_本报告期（元/股）-31.25　


二、 股东信息

(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数70,052报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如 有）0　　　
前10名股东持股情况　　　　　　
股东名称股东性质持股数量持股比 例(%)持有有限售条 件股份数量质押、标记或冻结情 况　
　　　　　股份 状态数量
陈保华境内自然人365,697,93524.67365,697,935无0
周明华境内自然人224,418,89015.14224,418,890质押72,500,000
香港中央结算有限公司其他33,259,1402.2433,259,140无0
台州市金融投资集团有限公司国有法人12,462,8710.8412,462,871无0
浙江华海药业股份有限公司回购 专用证券账户其他10,656,7530.7210,656,753无0
招商银行股份有限公司－安信医 药健康主题股票型发起式证券投 资基金其他10,109,7840.6810,109,784无0
临海市金融投资有限公司国有法人9,145,5260.629,145,526无0
苏春莲境内自然人8,793,3790.598,793,379无0
中国银行股份有限公司－嘉实领 先优势混合型证券投资基金其他8,734,4350.598,734,435无0
国泰基金－农业银行－国泰蓝筹 价值1号集合资产管理计划其他8,500,8470.578,500,847无0
前10名无限售条件股东持股情况　　　　　　
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量　　　　
　　股份种类数量　　　
陈保华365,697,935人民币普通股365,697,935　　　
周明华224,418,890人民币普通股224,418,890　　　
香港中央结算有限公司33,259,140人民币普通股33,259,140　　　
台州市金融投资集团有限公司12,462,871人民币普通股12,462,871　　　
浙江华海药业股份有限公司回购 专用证券账户10,656,753人民币普通股10,656,753　　　

招商银行股份有限公司－安信医 药健康主题股票型发起式证券投 资基金10,109,784人民币普通股10,109,784
临海市金融投资有限公司9,145,526人民币普通股9,145,526
苏春莲8,793,379人民币普通股8,793,379
中国银行股份有限公司－嘉实领 先优势混合型证券投资基金8,734,435人民币普通股8,734,435
国泰基金－农业银行－国泰蓝筹 价值1号集合资产管理计划8,500,847人民币普通股8,500,847
上述股东关联关系或一致行动的 说明公司前十名无限售条件的股东中，陈保华先生与苏春莲女士存在着关联关系。公 司未知其他前十大无限售条件股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购 管理办法》规定的一致行动人情况。　　
前10名股东及前10名无限售股东 参与融资融券及转融通业务情况 说明（如有）无　　

三、 其他提醒事项
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
□适用 √不适用


四、 季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用 √不适用

(二)财务报表
合并资产负债表
2023年9月30日
编制单位:浙江华海药业股份有限公司

单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目2023年9月30日2022年12月31日
流动资产：　　
货币资金1,089,955,831.981,365,152,641.03
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产85,634,818.50143,069,033.73
衍生金融资产　　
应收票据　　
应收账款2,666,646,717.642,665,335,476.17
应收款项融资65,729,513.44166,141,754.12
预付款项88,932,361.6772,379,445.61
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款28,278,829.0947,430,479.44
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货3,519,023,267.043,374,697,311.70
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产101,943,548.4672,969,379.83
流动资产合计7,646,144,887.827,907,175,521.63
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资402,384,657.08387,570,881.96
其他权益工具投资34,913.407,534,913.40
其他非流动金融资产395,373,615.59468,068,021.45
投资性房地产6,297,115.756,683,074.33
固定资产4,394,095,163.514,431,858,698.72
在建工程3,357,949,665.842,802,561,847.13
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产61,316,317.8272,565,583.79
无形资产1,114,729,054.991,072,247,940.79
开发支出764,611,767.33711,503,467.96
商誉70,902,204.1670,902,204.16
长期待摊费用29,389,016.2326,378,557.05
递延所得税资产187,827,305.58183,904,885.45
其他非流动资产365,161.062,781,884.36
非流动资产合计10,785,275,958.3410,244,561,960.55
资产总计18,431,420,846.1618,151,737,482.18
流动负债：　　
短期借款1,525,863,333.331,396,597,666.07
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　3,519,394.27
衍生金融负债　　
应付票据525,673,439.55349,947,330.36
应付账款823,693,277.50852,668,953.06
预收款项　　
合同负债38,629,291.6167,696,626.32
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬148,854,040.48261,978,316.12
应交税费103,360,415.74399,449,872.60
其他应付款739,685,182.67687,727,074.28
其中：应付利息　　
应付股利　　
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债785,481,252.26771,948,772.32
其他流动负债1,343,990.957,020,264.60
流动负债合计4,692,584,224.094,798,554,270.00
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款2,770,227,500.002,888,878,800.00
应付债券1,812,572,206.451,746,460,791.54
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债47,983,669.5159,136,999.33
长期应付款54,600,000.0043,000,000.00
长期应付职工薪酬　　
预计负债167,435,609.80174,476,743.29
递延收益627,464,612.85532,090,355.08
递延所得税负债　　
其他非流动负债3,777,750.00163,518,534.00
非流动负债合计5,484,061,348.615,607,562,223.24
负债合计10,176,645,572.7010,406,116,493.24
所有者权益（或股东权益）：　　
实收资本（或股本）1,482,507,116.001,483,474,941.00
其他权益工具240,135,348.49240,136,130.51
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积1,348,005,409.781,321,817,769.31
减：库存股355,323,987.89484,248,196.89
其他综合收益-1,629,454.88-7,519,841.09
专项储备2,927,753.041,364,897.80
盈余公积745,795,769.54745,795,769.54
一般风险准备　　
未分配利润4,614,137,180.704,245,727,768.72
归属于母公司所有者权益（或股东权 益）合计8,076,555,134.787,546,549,238.90
少数股东权益178,220,138.68199,071,750.04
所有者权益（或股东权益）合计8,254,775,273.467,745,620,988.94
负债和所有者权益（或股东权益） 总计18,431,420,846.1618,151,737,482.18

公司负责人：陈保华 主管会计工作负责人：张美 会计机构负责人：周娟
合并利润表
2023年1—9月
编制单位：浙江华海药业股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目2023年前三季度（1-9月）2022年前三季度（1-9月）
一、营业总收入6,207,564,556.195,837,951,184.61
其中：营业收入6,207,564,556.195,837,951,184.61
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本5,237,280,573.214,706,550,884.92
其中：营业成本2,547,519,391.412,254,152,331.71
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加74,058,265.5957,687,319.30
销售费用974,507,226.931,018,279,677.39
管理费用906,250,483.47832,179,249.91
研发费用667,445,298.33670,476,442.29
财务费用67,499,907.48-126,224,135.68
其中：利息费用181,880,354.28163,465,092.73
利息收入33,421,056.5720,508,374.62
加：其他收益95,099,881.8369,210,028.58
投资收益（损失以“－” 号填列）-54,801,221.09-35,288,391.35
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益-21,569,386.96-36,557,516.98
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“－” 号填列）　　
净敞口套期收益（损失以 “-”号填列）　　
公允价值变动收益（损失 以“－”号填列）-84,916,210.54-104,497,660.85
信用减值损失（损失以 “－”号填列）-819,867.51-28,355,655.99
资产减值损失（损失以 “－”号填列）30,996.79-5,746,170.75
资产处置收益（损失以 “－”号填列）-543,267.323,615,874.01
三、营业利润（亏损以“－”号 填列）924,334,295.141,030,338,323.34
加：营业外收入3,721,611.321,705,853.30
减：营业外支出20,088,597.298,431,077.33
四、利润总额（亏损总额以“－” 号填列）907,967,309.171,023,613,099.31
减：所得税费用194,789,479.18219,225,590.53
五、净利润（净亏损以“－”号 填列）713,177,829.99804,387,508.78
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列）713,177,829.99804,387,508.78
2.终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净 利润（净亏损以“-”号填列）721,556,692.14794,518,892.99
2.少数股东损益（净亏损以 “-”号填列）-8,378,862.159,868,615.79
六、其他综合收益的税后净额4,225,419.16-9,830,939.42
（一）归属母公司所有者的其 他综合收益的税后净额5,890,386.21-10,687,802.94
1.不能重分类进损益的其他 综合收益-2,573,383.85　
（1）重新计量设定受益计划 变动额　　
（2）权益法下不能转损益的 其他综合收益　　
（3）其他权益工具投资公允 价值变动-2,573,383.85　
（4）企业自身信用风险公允 价值变动　　
2.将重分类进损益的其他综 合收益8,463,770.06-10,687,802.94
（1）权益法下可转损益的其 他综合收益-1,249,428.99-728,664.29
（2）其他债权投资公允价值 变动　　
（3）金融资产重分类计入其 他综合收益的金额　　
（4）其他债权投资信用减值 准备　　
（5）现金流量套期储备　　
（6）外币财务报表折算差额9,713,199.05-9,959,138.65
（7）其他　　
（二）归属于少数股东的其他 综合收益的税后净额-1,664,967.05856,863.52
七、综合收益总额717,403,249.15794,556,569.36
（一）归属于母公司所有者的 综合收益总额727,447,078.35783,831,090.05
（二）归属于少数股东的综合 收益总额-10,043,829.2010,725,479.31
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益(元/股)0.500.55
（二）稀释每股收益(元/股)0.500.55

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。

公司负责人：陈保华 主管会计工作负责人：张美 会计机构负责人：周娟
合并现金流量表
2023年1—9月
编制单位：浙江华海药业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目2023年前三季度 （1-9月）2022年前三季度 （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金6,394,064,808.985,318,313,461.99
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还191,828,510.11459,055,611.00
收到其他与经营活动有关的现金238,991,446.29144,633,548.76
经营活动现金流入小计6,824,884,765.385,922,002,621.75
购买商品、接受劳务支付的现金1,916,874,359.302,197,805,270.37
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工及为职工支付的现金1,143,862,001.561,014,685,901.78
支付的各项税费756,081,535.13652,382,772.09
支付其他与经营活动有关的现金1,556,345,428.541,458,294,319.09
经营活动现金流出小计5,373,163,324.535,323,168,263.33
经营活动产生的现金流量净额1,451,721,440.85598,834,358.42
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金42,360,905.403,000,000.00
取得投资收益收到的现金4,945,053.821,558,925.63
处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额1,677,908.784,361,962.78
处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金　13,400,000.00
投资活动现金流入小计48,983,868.0022,320,888.41
购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金1,255,051,190.361,592,163,128.51
投资支付的现金45,482,498.3526,400,000.00
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金21,472,575.4917,694,800.00
投资活动现金流出小计1,322,006,264.201,636,257,928.51
投资活动产生的现金流量净额-1,273,022,396.20-1,613,937,040.10
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　37,678,952.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的 现金　　
取得借款收到的现金2,451,500,000.002,591,539,425.98
收到其他与筹资活动有关的现金10,000,000.00　
筹资活动现金流入小计2,461,500,000.002,629,218,377.98
偿还债务支付的现金2,455,429,068.731,936,132,663.54
分配股利、利润或偿付利息支付的现金520,154,173.79271,258,439.08
其中：子公司支付给少数股东的股利、 利润12,833,300.00　
支付其他与筹资活动有关的现金35,424,754.13264,860,919.38
筹资活动现金流出小计3,011,007,996.652,472,252,022.00
筹资活动产生的现金流量净额-549,507,996.65156,966,355.98
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响94,725,780.63263,763,736.20
五、现金及现金等价物净增加额-276,083,171.37-594,372,589.50
加：期初现金及现金等价物余额1,327,950,125.341,854,134,657.35
六、期末现金及现金等价物余额1,051,866,953.971,259,762,067.85

公司负责人：陈保华 主管会计工作负责人：张美 会计机构负责人：周娟

母公司资产负债表
2023年9月30日
编制单位:浙江华海药业股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目2023年9月30日2022年12月31日
流动资产：　　
货币资金529,083,409.08499,704,211.72
交易性金融资产85,634,818.50141,568,534.35
衍生金融资产　　
应收票据20,000,000.00　
应收账款1,615,363,077.781,783,088,826.89
应收款项融资10,067,297.8116,157,966.50
预付款项23,869,206.3719,744,793.77
其他应收款3,154,293,308.302,355,245,947.61
其中：应收利息　　
应收股利　　
存货2,538,297,422.852,449,384,355.52
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产298,074.12352,421.67
流动资产合计7,976,906,614.817,265,247,058.03
非流动资产：　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资6,599,344,294.496,110,979,222.75
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产314,862,827.97397,470,183.13
投资性房地产154,506,525.00158,184,556.92
固定资产2,251,217,336.932,371,311,176.50
在建工程391,802,167.07315,647,631.05
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产12,645,319.157,411,977.66
无形资产363,477,626.62332,225,779.57
开发支出226,634,333.29221,682,288.19
商誉　　
长期待摊费用4,402,096.451,333,324.26
递延所得税资产51,476,063.0655,082,056.61
其他非流动资产133,792.00　
非流动资产合计10,370,502,382.039,971,328,196.64
资产总计18,347,408,996.8417,236,575,254.67
流动负债：　　
短期借款1,150,863,333.331,166,512,066.07
交易性金融负债　2,551,911.35
衍生金融负债　　
应付票据393,246,429.07243,424,683.28
应付账款713,497,825.36710,577,273.60
预收款项　　
合同负债19,908,427.8813,349,537.11
应付职工薪酬101,939,797.74168,278,872.49
应交税费55,500,546.5186,846,372.71
其他应付款818,373,118.761,091,127,289.08
其中：应付利息　　
应付股利　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债708,294,397.10741,844,023.72
其他流动负债195,928.18180,014.93
流动负债合计3,961,819,803.934,224,692,044.34
非流动负债：　　
长期借款1,643,350,000.001,423,000,000.00
应付债券1,812,572,206.451,746,460,791.54
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债7,154,810.943,137,013.73
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债167,435,609.80174,476,743.29
递延收益219,769,534.20209,691,019.07
递延所得税负债　　
其他非流动负债3,777,750.00163,518,534.00
非流动负债合计3,854,059,911.393,720,284,101.63
负债合计7,815,879,715.327,944,976,145.97
所有者权益（或股东权益）：　　
实收资本（或股本）1,482,507,116.001,483,474,941.00
其他权益工具240,135,348.49240,136,130.51
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积1,879,406,480.721,863,781,545.53
减：库存股355,323,987.89484,248,196.89
其他综合收益-5,373,653.73-4,124,224.74
专项储备　　
盈余公积741,737,470.50741,737,470.50
未分配利润6,548,440,507.435,450,841,442.79
所有者权益（或股东权益）合 计10,531,529,281.529,291,599,108.70
负债和所有者权益（或股东 权益）总计18,347,408,996.8417,236,575,254.67
（未完）
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