[三季报]金健米业(600127):金健米业2023年第三季度报告

 时间：2023年10月31日 09:38:06 中财网

原标题:金健米业:金健米业2023年第三季度报告

证券代码：600127 证券简称：金健米业
金健米业股份有限公司
2023年第三季度报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。


重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。


公司负责人苏臻、主管会计工作负责人李军及会计机构负责人（会计主管人员）周华保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。


第三季度财务报表是否经审计：
□是 √否


一、 主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币

项目本报告期本报告期比上年同 期增减变动幅度(%)年初至报告期末年初至报告期末比 上年同期增减变动 幅度(%)
营业收入1,267,975,823.17-21.423,668,044,192.32-25.40
归属于上市公司股东的净利润8,313,935.78不适用22,323,309.62不适用
归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润7,352,292.24不适用12,181,438.81不适用
经营活动产生的现金流量净额不适用不适用247,227,796.61-31.65
基本每股收益（元/股）0.0130不适用0.0348不适用
稀释每股收益（元/股）0.0130不适用0.0348不适用
加权平均净资产收益率（%）1.21增加4.69个百分点3.30增加9.41个百分点

　本报告期末上年度末本报告期末比上年 度末增减变动幅度 (%)
总资产1,728,124,583.051,928,830,309.54-10.41
归属于上市公司股东的所有者 权益687,010,653.58664,684,228.103.36
注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。

（二）非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币

项目本报告期金额年初至报告期末金额说明
非流动性资产处置损益-831.99-37,334.55　
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免　　　
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关， 符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 补助除外1,314,065.8410,876,444.88　
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费　　　
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资 时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益　　　
非货币性资产交换损益　　　
委托他人投资或管理资产的损益　　　
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备　　　
债务重组损益　　　
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等　　　
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益　　　
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益　　　
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益　　　
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债 产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金 融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得 的投资收益5,000.00-35,998.00　
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回　202,594.00　
对外委托贷款取得的损益　　　
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动 产生的损益　　　
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整 对当期损益的影响　　　
受托经营取得的托管费收入　　　
除上述各项之外的其他营业外收入和支出26,460.531,555,757.92　
其他符合非经常性损益定义的损益项目　19,938.12　
减：所得税影响额316,290.321,056,713.57　
少数股东权益影响额（税后）66,760.521,382,817.99　
合计961,643.5410,141,870.81　

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目涉及金额原因
其他收益8,096,869.54系储备粮油补贴款，与公司正常经营业务密切相关。
财务费用6,736,884.82系储备粮油贴息款，与公司正常经营业务密切相关。
合 计14,833,754.36　

（三）主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用 □不适用

项目名称变动比例 （%）主要原因
归属于上市公司股东的净利润_年初至报 告期末不适用年初至报告期末同比实现扭亏为盈，主要原因：一是 本期食用原料油的采购成本下降，以及收入结构变 化，导致整体毛利率同比上升，毛利额同比增加；二 是由于营业收入同比下降，所需银行借款同比减少， 从而导致销售费用和财务费用等期间费用同比减少。
归属于上市公司股东的扣除非经常性损 益的净利润_年初至报告期末不适用年初至报告期末同比实现扭亏为盈，主要原因是毛利 额同比增加，以及销售费用等期间费用同比减少，导 致归属于上市公司股东的净利润同比增加。
经营活动产生的现金流量净额_年初至报 告期末-31.65主要原因是销售商品收到的现金同比减少。
基本每股收益（元/股）_年初至报告期末不适用归属于上市公司股东的净利润同比增加所致。
稀释每股收益（元/股）_年初至报告期末不适用归属于上市公司股东的净利润同比增加所致。

二、 股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数135,759报告期末表决权恢复的优先股股东 总数（如有）-　　　
前10名股东持股情况　　　　　　
股东名称股东性质持股数量持股比 例(%)持有有限售 条件股份数 量质押、标记或 冻结情况　
　　　　　股份 状态数量
湖南粮食集团有限责任公司国有法人136,932,25121.340无0
香港中央结算有限公司其他7,279,6061.130无0
张晓夏境内自然人3,000,0000.470无0
王京海境内自然人2,400,0000.370无0
汤义明境内自然人2,025,0000.320无0
中信证券股份有限公司国有法人1,487,7740.230无0
领航投资澳洲有限公司－领航新 兴市场股指基金（交易所）其他1,190,0000.190无0
王 琳境内自然人1,184,4000.180无0
JPMORGAN CHASE BANK,NATIONAL ASSOCIATION境外法人1,129,6140.180无0
张忠田境内自然人1,071,9000.170无0
前10名无限售条件股东持股情况　　　　　　
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量　　　　
　　股份种类数量　　　
湖南粮食集团有限责任公司136,932,251人民币普通股136,932,251　　　
香港中央结算有限公司7,279,606人民币普通股7,279,606　　　
张晓夏3,000,000人民币普通股3,000,000　　　
王京海2,400,000人民币普通股2,400,000　　　
汤义明2,025,000人民币普通股2,025,000　　　
中信证券股份有限公司1,487,774人民币普通股1,487,774　　　
领航投资澳洲有限公司－领航新 兴市场股指基金（交易所）1,190,000人民币普通股1,190,000　　　
王 琳1,184,400人民币普通股1,184,400　　　
JPMORGAN CHASE BANK,NATIONAL ASSOCIATION1,129,614人民币普通股1,129,614　　　
张忠田1,071,900人民币普通股1,071,900　　　
上述股东关联关系或一致行动的 说明1、公司前10名股东均为无限售条件股东，其中第2至第10位股东，公司 未知其之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一 致行动人；2、公司控股股东湖南粮食集团有限责任公司与其他前10位股 东之间不存在关联关系，不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行 动人。　　　　　
前 10名股东及前 10名无限售股 东参与融资融券及转融通业务情 况说明（如有）-　　　　　

三、 其他提醒事项
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息：
□适用 √不适用

四、 季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用 √不适用
(二)财务报表
合并资产负债表
2023年9月30日
编制单位:金健米业股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目2023年9月30日2022年12月31日
流动资产：　　
货币资金198,886,578.07250,615,665.40
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产123,000.00159,000.00
衍生金融资产　　
应收票据2,790,000.005,510,378.00
应收账款66,487,679.6875,115,319.20
应收款项融资940,000.00900,000.00
预付款项175,051,847.51155,166,365.24
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款9,277,055.3411,274,855.36
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货582,550,070.75712,126,982.52
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产11,676,100.8123,041,953.24
流动资产合计1,047,782,332.161,233,910,518.96
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资21,853,715.8221,994,273.29
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产3,334,000.003,334,000.00
投资性房地产　　
固定资产502,639,960.56509,230,786.75
在建工程3,086,435.617,525,315.43
生产性生物资产746,819.381,082,006.06
油气资产　　
使用权资产3,332,820.882,628,149.93
无形资产144,456,471.90148,194,980.69
开发支出　　
商誉　　
长期待摊费用93,653.34119,359.77
递延所得税资产798,373.40810,918.66
其他非流动资产　　
非流动资产合计680,342,250.89694,919,790.58
资产总计1,728,124,583.051,928,830,309.54
流动负债：　　
短期借款579,131,097.52889,778,617.61
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据　　
应付账款55,387,931.1160,364,068.50
预收款项　　
合同负债139,105,179.2890,438,123.93
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬20,647,181.1826,891,475.80
应交税费12,249,108.4712,536,631.22
其他应付款54,215,693.4251,464,526.91
其中：应付利息　　
应付股利　　
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债　20,943.19
其他流动负债12,874,020.658,008,407.77
流动负债合计873,610,211.631,139,502,794.93
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款50,044,444.44　
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债613,741.56　
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益63,515,796.9366,002,756.09
递延所得税负债898,744.85955,543.44
其他非流动负债　　
非流动负债合计115,072,727.7866,958,299.53
负债合计988,682,939.411,206,461,094.46
所有者权益（或股东权益）：　　
实收资本（或股本）641,783,218.00641,783,218.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积469,360,956.95469,360,956.95
减：库存股　　
其他综合收益2,072.32-1,783.56
专项储备　　
盈余公积16,315,761.2416,315,761.24
一般风险准备　　
未分配利润-440,451,354.93-462,773,924.53
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计687,010,653.58664,684,228.10
少数股东权益52,430,990.0657,684,986.98
所有者权益（或股东权益）合计739,441,643.64722,369,215.08
负债和所有者权益（或股东权益）总计1,728,124,583.051,928,830,309.54

公司负责人：苏臻 主管会计工作负责人：李军 会计机构负责人：周华

合并利润表
2023年1—9月
编制单位：金健米业股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目2023年前三季度（1-9月）2022年前三季度（1-9月）
一、营业总收入3,668,044,192.324,916,706,142.92
其中：营业收入3,668,044,192.324,916,706,142.92
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本3,656,970,910.684,973,882,966.52
其中：营业成本3,504,526,399.394,789,309,605.00
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加9,887,269.7610,404,452.74
销售费用71,118,933.0691,317,970.07
管理费用52,931,828.9356,483,910.23
研发费用7,377,723.519,429,976.35
财务费用11,128,756.0316,937,052.13
其中：利息费用11,718,883.9617,995,168.26
利息收入913,455.391,537,301.04
加：其他收益18,793,252.5423,245,170.55
投资收益（损失以“－”号填列）-144,411.35-4,396,649.31
其中：对联营企业和合营企业的投资收益-144,413.35-4,392,205.54
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“－”号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）-36,000.00-666,205.62
信用减值损失（损失以“－”号填列）174,568.71642,859.40
资产减值损失（损失以“－”号填列）　-386,618.43
资产处置收益（损失以“－”号填列）-33,497.70-13,966.18
三、营业利润（亏损以“－”号填列）29,827,193.84-38,752,233.19
加：营业外收入1,591,908.59595,689.06
减：营业外支出39,987.52467,712.36
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）31,379,114.91-38,624,256.49
减：所得税费用9,249,075.943,004,455.27
五、净利润（净亏损以“－”号填列）22,130,038.97-41,628,711.76
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）22,130,038.97-41,628,711.76
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号 填列）22,323,309.62-42,391,512.06
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）-193,270.65762,800.30
六、其他综合收益的税后净额3,855.88-1,181.02
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额3,855.88-1,181.02
1.不能重分类进损益的其他综合收益　　
（1）重新计量设定受益计划变动额　　
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益　　
（3）其他权益工具投资公允价值变动　　
（4）企业自身信用风险公允价值变动　　
2.将重分类进损益的其他综合收益3,855.88-1,181.02
（1）权益法下可转损益的其他综合收益3,855.88-1,181.02
（2）其他债权投资公允价值变动　　
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额　　
（4）其他债权投资信用减值准备　　
（5）现金流量套期储备　　
（6）外币财务报表折算差额　　
（7）其他　　
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额　　
七、综合收益总额22,133,894.85-41,629,892.78
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额22,327,165.50-42,392,693.08
（二）归属于少数股东的综合收益总额-193,270.65762,800.30
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益(元/股)0.0348-0.0661
（二）稀释每股收益(元/股)0.0348-0.0661
公司负责人：苏臻 主管会计工作负责人：李军 会计机构负责人：周华


合并现金流量表
2023年1—9月
编制单位：金健米业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目2023年前三季度 （1-9月）2022年前三季度 （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金4,041,853,991.255,496,905,806.46
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还9,518,958.55364,743.22
收到其他与经营活动有关的现金72,227,846.6149,426,484.65
经营活动现金流入小计4,123,600,796.415,546,697,034.33
购买商品、接受劳务支付的现金3,649,156,628.164,957,662,287.14
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工及为职工支付的现金86,409,721.1697,264,611.24
支付的各项税费38,078,030.4235,026,630.26
支付其他与经营活动有关的现金102,728,620.0695,059,572.32
经营活动现金流出小计3,876,372,999.805,185,013,100.96
经营活动产生的现金流量净额247,227,796.61361,683,933.37
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金2.001,814,961.72
取得投资收益收到的现金　　
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额38,433.3412,163.18
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流入小计38,435.341,827,124.90
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金13,381,299.4216,073,825.81
投资支付的现金　2,829,485.49
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流出小计13,381,299.4218,903,311.30
投资活动产生的现金流量净额-13,342,864.08-17,076,186.40
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金　　
取得借款收到的现金443,505,683.57765,552,503.43
收到其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流入小计443,505,683.57765,552,503.43
偿还债务支付的现金703,995,683.571,005,628,500.01
分配股利、利润或偿付利息支付的现金19,316,556.7729,579,534.61
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润560,726.27551,337.62
支付其他与筹资活动有关的现金4,858,212.0056,339.53
筹资活动现金流出小计728,170,452.341,035,264,374.15
筹资活动产生的现金流量净额-284,664,768.77-269,711,870.72
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响74,748.91-42,864.56
五、现金及现金等价物净增加额-50,705,087.3374,853,011.69
加：期初现金及现金等价物余额244,813,665.40127,464,854.85
六、期末现金及现金等价物余额194,108,578.07202,317,866.54
公司负责人：苏臻 主管会计工作负责人：李军 会计机构负责人：周华 2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表。

√适用 □不适用
调整当年年初财务报表的原因说明：
2022年11月30日，财政部颁布了《关于印发<企业会计准则解释第16号>的通知》（财会[2022]31号）（以下简称“《准则解释第16号》”），规定了“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容，自2023年1月1日起施行。

公司自2023年1月1日开始执行上述规定。对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初至首次执行日之间发生的适用该规定的单项交易，按照该规定进行调整。对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，按照该规定和《企业会计准则第18号--所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。


合并资产负债表
单位:元 币种:人民币

项目2022年12月31日2023年1月1日调整数
流动资产：　　　
货币资金250,615,665.40250,615,665.40　
结算备付金　　　
拆出资金　　　
交易性金融资产159,000.00159,000.00　
衍生金融资产　　　
应收票据5,510,378.005,510,378.00　
应收账款75,115,319.2075,115,319.20　
应收款项融资900,000.00900,000.00　
预付款项155,166,365.24155,166,365.24　
应收保费　　　
应收分保账款　　　
应收分保合同准备金　　　
其他应收款11,274,855.3611,274,855.36　
其中：应收利息　　　
应收股利　　　
买入返售金融资产　　　
存货712,126,982.52712,126,982.52　
合同资产　　　
持有待售资产　　　
一年内到期的非流动资产　　　
其他流动资产23,041,953.2423,041,953.24　
流动资产合计1,233,910,518.961,233,910,518.96　
非流动资产：　　　
发放贷款和垫款　　　
债权投资　　　
其他债权投资　　　
长期应收款　　　
长期股权投资21,994,273.2921,994,273.29　
其他权益工具投资　　　
其他非流动金融资产3,334,000.003,334,000.00　
投资性房地产　　　
固定资产509,230,786.75509,230,786.75　
在建工程7,525,315.437,525,315.43　
生产性生物资产1,082,006.061,082,006.06　
油气资产　　　
使用权资产2,628,149.932,628,149.93　
无形资产148,194,980.69148,194,980.69　
开发支出　　　
商誉　　　
长期待摊费用119,359.77119,359.77　
递延所得税资产810,918.66816,154.465,235.80
其他非流动资产　　　
非流动资产合计694,919,790.58694,925,026.385,235.80
资产总计1,928,830,309.541,928,835,545.345,235.80
流动负债：　　　
短期借款889,778,617.61889,778,617.61　
向中央银行借款　　　
拆入资金　　　
交易性金融负债　　　
衍生金融负债　　　
应付票据　　　
应付账款60,364,068.5060,364,068.50　
预收款项　　　
合同负债90,438,123.9390,438,123.93　
卖出回购金融资产款　　　
吸收存款及同业存放　　　
代理买卖证券款　　　
代理承销证券款　　　
应付职工薪酬26,891,475.8026,891,475.80　
应交税费12,536,631.2212,536,631.22　
其他应付款51,464,526.9151,464,526.91　
其中：应付利息　　　
应付股利　　　
应付手续费及佣金　　　
应付分保账款　　　
持有待售负债　　　
一年内到期的非流动负债20,943.1920,943.19　
其他流动负债8,008,407.778,008,407.77　
流动负债合计1,139,502,794.931,139,502,794.93　
非流动负债：　　　
保险合同准备金　　　
长期借款　　　
应付债券　　　
其中：优先股　　　
永续债　　　
租赁负债　　　
长期应付款　　　
长期应付职工薪酬　　　
预计负债　　　
递延收益66,002,756.0966,002,756.09　
递延所得税负债955,543.44961,519.265,975.82
其他非流动负债　　　
非流动负债合计66,958,299.5366,964,275.355,975.82
负债合计1,206,461,094.461,206,467,070.285,975.82
所有者权益（或股东权益）：　　　
实收资本（或股本）641,783,218.00641,783,218.00　
其他权益工具　　　
其中：优先股　　　
永续债　　　
资本公积469,360,956.95469,360,956.95　
减：库存股　　　
其他综合收益-1,783.56-1,783.56　
专项储备　　　
盈余公积16,315,761.2416,315,761.24　
一般风险准备　　　
未分配利润-462,773,924.53-462,774,664.55-740.02
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计664,684,228.10664,683,488.08-740.02
少数股东权益57,684,986.9857,684,986.98　
所有者权益（或股东权益）合计722,369,215.08722,368,475.06-740.02
负债和所有者权益（或股东权益）总计1,928,830,309.541,928,835,545.345,235.80
（未完）
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