[三季报]鞍钢股份(000898):2023年三季度报告
2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人王军先生、主管会计工作负责人王保军先生及会计机 构负责人(会计主管人员)由宇先生声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是 ?否 4.审计师发表非标意见的事项 □适用 ?不适用 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 ?否 金额单位：人民币百万元
（二） 非经常性损益项目和金额 ?适用 □不适用 金额单位：人民币百万元
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ?适用 □不适用 1．年初至报告期末管理费用比上年同期增加人民币287百万元，主要原因是管理费用中赋能人员费用比上年同期增加影响。 2．年初至报告期末研发费用比上年同期减少人民币208百万元，主要原因是新产品试制费减少影响。 3．年初至报告期末财务费用比上年同期减少人民币224百万元，主要原因是融资规模同比下降影响利息支出减少以及汇兑收益同比增加影响。 4．年初至报告期末其他收益比上年同期增加人民币21百万元，主要原因是科研项目结题验收及新增政府补助影响。 5．年初至报告期末公允价值变动收益比上年同期减少人民币140百万元，主要6．年初至报告期末资产减值损失比上年同期减少人民币356百万元，主要原因是冲回存货跌价准备比上年同期减少影响。 7. 年初至报告期末信用减值损失比上年同期减少人民币45百万元，主要原因是收回单项计提坏账的应收账款比上年同期减少，导致坏账准备转回比上年同期减少影响。 8.年初至报告期末资产处置收益比上年同期减少人民币41百万元，主要原因是上年同期出售土地使用权收益影响。 9.年初至报告期末营业外收入比上年同期减少人民币27百万元，主要原因是固定资产报废利得减少影响。 10.年初至报告期末营业外支出比上年同期减少人民币57百万元，主要原因是固定资产报废损失减少影响。 11.年初至报告期末所得税费用比上年同期减少人民币624百万元，主要原因是年初至报告期末亏损形成可弥补亏损确认递延所得税资产，影响所得税费用比上年同期减少。 12．年初至报告期末营业利润、利润总额、净利润、归属于母公司所有者的净利润均比上年同期减少，主要原因是受钢铁行业弱周期、低景气影响，钢材售价降幅远大于大宗原燃料价格降幅，利润空间变小影响。 13．报告期末衍生金融资产比上年末减少人民币37百万元，主要原因是外汇掉期及期货合约公允价值变动影响。 14．报告期末应收票据比上年末减少人民币63百万元，主要原因是月均收票规模下降影响。 15．报告期末其他流动资产比上年末减少人民币432百万元，主要原因是是增值税留抵、预缴企业所得税较上年末减少影响。 16．报告期末递延所得税资产比上年末增加人民币870百万元，主要原因是可抵扣亏损增加，确认递延所得税资产较上年末增加影响。 17．报告期末衍生金融负债比上年末减少人民币40百万元，主要原因是外汇掉期公允价值变动影响。 18．报告期末应付票据比上年末增加人民币4,187百万元，主要原因是为节约融资成本，票据融资规模增加影响。 19．报告期末一年内到期的非流动负债比上年末减少人民币4,260百万元，主要原因是偿还到期借款和H股可转换债券影响。 20．报告期末长期借款比上年末增加人民币2,969百万元，主要原因是新增长期借款影响。 21．报告期末递延所得税负债比上年末减少人民币53百万元，主要原因是H股可转换债券到期，转回递延所得税负债影响。 22．报告期末租赁负债比上年末减少人民币194百万元，主要原因是支付租金减少租赁负债影响。 23．报告期末专项储备比上年末增加人民币39百万元，主要原因是提取安全生产费影响。 24．年初至报告期末经营活动产生的现金流量净流入额比上年同期减少人民币3,424百万元，主要原因一是销售商品、提供劳务收到的现金比上年同期减少人民币17,691百万元，二是购买商品、接受劳务支付的现金比上年同期减少人民币12,573百万元，三是支付的各项税费比上年同期减少人民币1,687百万元影响。 25．年初至报告期末投资活动产生的现金流量净流出额比上年同期减少人民币981百万元，主要原因是购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金比上年同期减少人民币1,100百万元影响。 26．年初至报告期末筹资活动产生的现金流量净流出额比上年同期减少人民币666百万元，主要原因一是取得借款所收到的现金比上年同期增加人民币5,141百万元，二是偿还债务所支付的现金比上年同期增加人民币6,402百万元，三是分配股利、利润或偿付利息所支付的现金比上年同期减少人民币2,037百万元影响。 27．年初至报告期末现金及现金等价物净增加额比上年同期减少人民币1,744百万元，原因一是经营活动产生的现金流量净流入额比上年同期减少人民币3,424百万元，二是投资活动产生的现金流量净流出额比上年同期减少人民币 981百万元，三是筹资活动产生的现金流量净流出额比上年同期减少人民币666百万元，四是汇率变动对现金及现金等价物的影响比上年同期增加人民币33百万元影响。 二、股东信息 （一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名 股东持股情况表 单位：股
□适用 ?不适用 三、其他重要事项 ?适用 □不适用 1. 2023年 7月 21日，公司完成 12名不符合激励条件激励对象持有的 1,128,370股已授予但尚未解除限售的限制性股票回购注销工作，以及回购专用证券账户剩余408,623股库存股注销工作。注销完成后，公司总股本由 9,400,979,520股减少至9,399,442,527股。 2. 2023年 8月 25日，杨正文先生因工作变动申请辞去公司职工代表监事职务。 2023年 8月 25日，公司第二届职工代表大会第四次会议选举郭放先生为公司职工代表监事。 3. 2023年 8月 28日，张鹏先生因工作变动申请辞去公司副总经理职务。2023年 8月 28日，公司第九届第十八次董事会聘任张华先生为副总经理。 4. 2023年 9月 22日，公司 2023年第二次临时股东大会选举王军先生为公司执行董事。2023年 9月 22日，公司第九届第二十次董事会选举王军先生为第九届董事会董事长。 5. 2023年 10月 26日，公司 2023年第三次临时股东大会通过了《关于公司与鞍钢集团有限公司签署的<原材料和服务供应协议（2022-2024年度）之 2023年补充协议>的议案》《关于 2020年限制性股票激励计划部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票回购注销的议案》和《关于变更公司注册资本及修改<公司章程>的议案》。 四、季度财务报表 （一） 财务报表 合并资产负债表 2023年 9月 30日 编制单位：鞍钢股份有限公司 单位：人民币百万元
法定代表人：王军 主管会计工作负责人：王保军 会计机构负责人：由宇 合并资产负债表(续) 2023年 9月 30日 编制单位：鞍钢股份有限公司 单位：人民币百万元
法定代表人：王军 主管会计工作负责人：王保军 会计机构负责人：由宇 合并利润表 截至 2023年 9月 30日止 9个月期间 编制单位：鞍钢股份有限公司 单位：人民币百万元
合并现金流量表 截至 2023年 9月 30日止 9个月期间 编制单位：鞍钢股份有限公司 单位：人民币百万元
法定代表人：王军 主管会计工作负责人：王保军 会计机构负责人：由宇 母公司资产负债表 2023年 9月 30日 编制单位：鞍钢股份有限公司 单位：人民币百万元
法定代表人：王军 主管会计工作负责人：王保军 会计机构负责人：由宇 母公司资产负债表(续) 2023年 9月 30日 编制单位：鞍钢股份有限公司 单位：人民币百万元
法定代表人：王军 主管会计工作负责人：王保军 会计机构负责人：由宇 母公司利润表 截至 2023年 9月 30日止 9个月期间 编制单位：鞍钢股份有限公司 单位：人民币百万元
母公司现金流量表 截至 2023年 9月 30日止 9个月期间 编制单位：鞍钢股份有限公司 单位：人民币百万元
法定代表人：王军 主管会计工作负责人：王保军 会计机构负责人：由宇 （二） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用 ?不适用 （三） 审计报告 第三季度报告是否经过审计 □是 ?否 公司第三季度报告未经审计。 鞍钢股份有限公司 董事会 2023年10月30日 中财网
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