[三季报]中国人保(601319):中国人保2023年第三季度报告
2023年第三季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： ·本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 ·本公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务报表信息的真实、准确、完整。 ·本公司2023年第三季度报告所载财务资料根据中国企业会计准则编制，且未经审计。 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 单位：百万元
注： 1.基本每股收益、稀释每股收益、扣除非经常性损益后的基本每股收益、归属于母公司股东的每股净资产增减百分比按照四舍五入前数据计算得出，下同。 2.如无特别说明，本报告中币种均为人民币。 追溯调整或重述的原因说明：本集团自2023年1月1日起执行《企业会计准则第25号——保险合同》（财会〔2020〕20号，以下简称“新保险合同准则”）、企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号——套期会计》（财会〔2017〕9号）和《企业会计准则第 37号——金融工具列报》（财会〔2017〕14号）（以下简称“新金融工具准则”)。根据新金融工具准则衔接规定的相关要求，本集团无需重述前期比较财务报表数据，根据新保险合同准则的相关规定，本集团须重述前期比较财务报表数据，在本报告中简称为“调整后”。 单位：百万元
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明：本公司作为保险集团公司，保险资金的投资运用为主要经营业务之一，持有交易性金融资产、其他债权投资等金融工具属于本公司的正常经营业务，故持有交易性金融资产、其他债权投资等金融工具取得的投资收益以及公允价值变动损益不作为非经常性损益。 （三）主要会计数据、财务指标发生重大变动的情况、原因
截至报告期末普通股股东总数、前十名股东及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股
注： 1.香港中央结算（代理人）有限公司所持股份为代香港各股票行客户及其他香港中央结算系统参与者持有。因香港联合交易所有限公司有关规则并不要求上述人士申报所持股份是否有质押、标记或冻结情况，因此香港中央结算（代理人）有限公司无法统计或提供质押、标记或冻结的股份数量。 2.香港中央结算有限公司名下股票为沪股通的股东所持股份。 三、经营情况 （一）主要财务指标 单位：百万元
2023年前三季度，集团新一届党委认真贯彻落实党的二十大精神，坚持卓越战略的稳定性和连续性，保持战略定力，同时根据集团实际和外部环境变化进行策略优1 化，“八项战略服务”加力提效，创新变革深入推进，风险防控进一步加强，发展态2 势稳中向好。报告期内，本集团实现保险服务收入3,805.54亿元，同比增长8.0%；归属于母公司股东净利润205.03亿元，同比减少15.5%；加权平均净资产收益率8.7%。 本集团净利润下降的原因：一方面，受“杜苏芮”、“海葵”强台风等灾害事故影响； 1 值波动于当期体现在公允价值变动损益中。 本集团资本实力进一步充实，截至 2023年 9月 30日止，本集团总权益为3,257.00亿元，较上年末增长7.5%；归属于母公司股东的每股净资产为5.44元/股，较上年末增长7.9%。 （二）保险业务 1.人保财险 3 2023年前三季度，人保财险积极贯彻中央决策部署，全力服务中国式现代化，紧扣“八项战略服务”，践行“保险+风险减量服务+科技”商业模式，持续优化产品供给，推动管理和服务升级，健全全面风险管理体系，确保稳健经营和可持续发展。 4 报告期内，人保财险实现保险服务收入 3,460.38亿元，同比增长 8.6%；承保利 5 润73.79亿元，同比减少39.0%；综合成本率97.9%，同比上升1.7个百分点；实现净利润193.86亿元。 6 人保财险上述期间原保险保费收入分类明细如下: 单位：百万元
2.人保寿险 7 2023年前三季度，人保寿险持续聚焦高质量发展，积极推进卓越战略，深入开展业务模式创新和管理模式变革，主动把握行业复苏机遇，在量的增长的基础上，实现了质的有效提升。报告期内，人保寿险实现保险服务收入132.16亿元，同比下降 3 人保财险指中国人民财产保险股份有限公司。 4 此处为人保财险母公司单体报表数据。 5 承保利润=保险服务收入-保险服务费用-分出保费的分摊+摊回保险服务费用-承保财务损失+分出再保险财务损益-提取保费准备金。 人保寿险上述期间原保险保费收入分类明细如下： 单位：百万元
3.人保健康 8 9 2023年前三季度，人保健康持续践行“四新”发展思路，加快构架“6+1”业10 务格局，深入践行“保险+健康服务+科技”新商业模式，呈现出经营质效显著提升、“健康工程”持续深化、管理基础不断夯实的良好态势。报告期内，人保健康实现保险服务收入191.18亿元，同比增长16.5%；实现净利润39.61亿元。 人保健康上述期间原保险保费收入分类明细如下： 单位：百万元
（三）资产管理业务 2023年前三季度，全球经济复苏动力不足、国内周期性结构性矛盾交织叠加，对投资管理带来了挑战。当前我国经济恢复正处在波浪式发展、曲折式前进的过程中，随着存量政策与增量政策叠加发力，积极因素不断增多，经济将回升向好、长期向好。本集团资产管理加强市场研判、积极把握投资机会，努力提升资产配置的及时性、灵活性及前瞻性。在债券投资方面，较好把握了前三季度利率运行节奏，在市场 投资力度；持续优化存量资产信用结构，提升存量资产信用资质。在权益投资方面，以估值定价能力为核心优化个股研究体系，积极挖掘行业结构性机会，较好把握了市场运行主线；同时，加大结构调整力度，以盈利模式相对稳定、分红率较高的上市公司股票作为主要投资品种。 四、其他提醒事项 本公司自2023年1月1日起执行新保险合同准则以及新金融工具准则，不存在其他需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息。 五、季度财务报表 （一）截至2023年9月30日和2022年12月31日的合并资产负债表 2023年9月30日 合并资产负债表 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 2023年 9月 30日 2022年 12月 31日 (未经审计) (已重述， 未经审计) 资产 货币资金 19,922 22,227 买入返售金融资产 8,050 19,234 金融投资： 交易性金融资产 不适用 369,248 债权投资 不适用 316,505 其他债权投资 323,447 不适用 其他权益工具投资 88,400 不适用 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 不适用 金融资产 38,301 不适用 可供出售金融资产 557,582 不适用 持有至到期投资 198,393 不适用 分类为贷款及应收款的投资 176,082 定期存款 83,955 101,180 保险合同资产 885 782 分出再保险合同资产 33,618 37,329 长期股权投资 153,078 146,233 存出资本保证金 13,470 12,923 投资性房地产 16,078 15,085 固定资产 32,209 33,863 使用权资产 2,437 2,307 无形资产 7,568 8,325 递延所得税资产 18,494 17,416 商誉 198 198 其他资产 19,165 29,515 资产总计 1,506,727 1,416,975 2023年9月30日 合并资产负债表（续） (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 2023年 9月 30日 2022年 12月 31日 (未经审计) (已重述， 未经审计) 负债和股东权益 负债 卖出回购金融资产款 94,405 100,890 预收保费 2,910 4,685 应付职工薪酬 32,893 29,641 应交税费 8,443 11,808 保费准备金 4,208 2,573 应付款项 7,877 7,629 应付债券 37,715 43,356 保险合同负债 959,940 883,055 分出再保险合同负债 182 362 租赁负债 2,497 2,291 递延所得税负债 370 2,022 其他负债 29,587 25,659 负债合计 1,181,027 1,113,971 股东权益 股本 44,224 44,224 资本公积 7,412 7,405 其他综合收益 987 (6,396) 盈余公积 14,922 14,938 一般风险准备 18,659 18,442 大灾风险利润准备金 59 59 未分配利润 154,177 144,179 归属于母公司股东权益合计 240,440 222,851 少数股东权益 85,260 80,153 股东权益合计 325,700 303,004 负债和股东权益总计 1,506,727 1,416,975 2023年1月1日至9月30日止期间 合并利润表 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 2023年 1月 1日至 2022年 1月 1日至 9月 30日止期间 9月 30日止期间 (未经审计) (已重述，未经审计) 一、营业总收入 418,664 40 1,339 保险服务收入 380,554 35 2,222 不适用 利息收入 21,924 投资收益 21,427 45 ,785 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 10,754 10 ,403 以摊余成本计量的金融资产终止确认 不适用 产生的损失 (1) 其他收益 231 193 公允价值变动损失 (8,626) (853) 汇兑收益 388 1,135 其他业务收入 2,686 2,649 资产处置收益 80 208 二、营业总支出 388,477 36 1,221 保险服务费用 350,426 31 9,962 分出保费的分摊 26,397 27 ,419 减：摊回保险服务费用 (20,080) (22 ,700) 承保财务损失 22,613 26 ,354 减：分出再保险财务损益 (928) (883) 不适用 利息支出 2,337 税金及附加 187 258 业务及管理费 3,695 4,339 不适用 信用减值损失 305 不适用 其他资产减值损失 26 不适用 资产减值损失 1,189 提取保费准备金 1,635 1,454 其他业务成本 1,864 3,829 三、营业利润 30,187 40,118 加：营业外收入 228 308 减：营业外支出 (128) (175) 四、利润总额 30,287 40 ,251 减：所得税费用 (2,694) ( 6,793) 2023年1月1日至9月30日止期间 合并利润表（续） (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 2023年 1月 1日至 2022年 1月 1日至 9月 30日止期间 9月 30日止期间 (未经审计) (已重述，未经审计) 五、净利润 27,593 33,458 (一)按经营持续性分类： 持续经营净利润 27,593 33,458 (二)按所有权归属分类： 1.归属于母公司股东的净利润 20,503 24,262 2.少数股东损益 7,090 9,196 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净 额 (2,609) (12,976) (一)不能重分类进损益的其他综合收益 560 (35) 权益法下不能转损益的其他综合收益 (15) (17) 不适用 其他权益工具投资公允价值变动 682 重新计量设定受益计划变动额 (36) (18) 不能转损益的保险合同金融变动 (71) - (二)将重分类进损益的其他综合收益 (3,169) (12,941) 权益法下可转损益的其他综合收益 133 4 不适用 可供出售金融资产公允价值变动损益 (17,496) 不适用 其他债权投资公允价值变动 2,742 不适用 其他债权投资信用损失准备 8 外币报表折算差额 96 154 可转损益的保险合同金融变动 (6,449) 4,193 可转损益的分出再保险合同金融变动 38 14 转入投资性房地产的重估利得 263 190 归属于少数股东的其他综合收益税后净额 (411) (4,646) 合计 (3,020) (17,622) 七、综合收益总额 24,573 15,836 归属于母公司所有者的综合收益总额 17,894 11,286 归属于少数股东的综合收益总额 6,679 4,550 八、每股收益(人民币元) 基本每股收益 0.46 0.55 稀释每股收益 0.45 0.54 2023年1月1日至9月30日止期间 合并现金流量表 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 2023年 1月 1日至 2022年 1月 1日至 9月 30日止期间 9月 30日止期间 (未经审计) (已重述，未经审计) 一、经营活动产生的现金流量 收到签发保险合同保费取得的现金 522,686 465,832 收到分入再保险合同的现金净额 1,702 2,3 02 收到其他与经营活动有关的现金 2,158 5,5 26 经营活动现金流入小计 526,546 473,66 0 支付签发保险合同赔款的现金 (292,782) (262,5 07) 支付分出再保险合同的现金净额 (4,863) (6,763) 保单质押贷款净减少额 (232) (292) 支付手续费及佣金的现金 (43,159) (39,048) 支付给职工以及为职工支付的现金 (34,798) (39,969) 支付的各项税费 (21,775) (22,962) 支付其他与经营活动有关的现金 (65,148) (49,940) 经营活动现金流出小计 (462,757) (421,481) 经营活动产生的现金流量净额 63,789 52,179 二、投资活动使用的现金流量 收回投资收到的现金 270,393 290,853 取得投资收益和利息收入收到的现金 34,063 35,903 处置投资性房地产、固定资产、无形资产及其他长 期资产收回的现金净额 309 561 收到其他与投资活动有关的现金 41 - 投资活动现金流入小计 304,806 327,317 投资支付的现金 (354,685) (372,353) 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现 金 (1,107) (1,736) 支付其他与投资活动有关的现金 (349) (300) 投资活动现金流出小计 (356,141) (374,389 ) 投资活动使用的现金流量净额 (51,335) (47,072) 三、筹资活动使用的现金流量 取得借款收到的现金 292 - 发行债券收到的现金 24,000 3,0 00 收到卖出回购金融资产现金净额 - 486 收到的其他与筹资活动有关的现金 26 784 筹资活动现金流入小计 24,318 4,2 70 偿还债务支付的现金 (30,460) (3,560 ) 偿还租赁支付的现金 (702) (874) 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 (13,784) (12,594) 支付卖出回购金融资产现金净额 (6,529) - 筹资活动现金流出小计 (51,475) (17,028) 筹资活动使用的现金流量净额 (27,157) (12,758) 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 82 1,208 五、现金及现金等价物净减少额 (14,621) (6,443) 加：期初现金及现金等价物余额 40,599 33,276 六、期末现金及现金等价物余额 25,978 26,833 2023年9月30日 母公司资产负债表 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 2023年 9月 30日 2022 年 12月 31日 (未经审计) (经审计) 资产 货币资金 281 1,170 买入返售金融资产 275 - 金融投资： 交易性金融资产 4,718 不适用 债权投资 不适用 5,776 其他债权投资 6,379 不适用 其他权益工具投资 不适用 4,262 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产 不适用 93 可供出售金融资产 不适用 16,804 持有至到期投资 不适用 134 分类为贷款及应收款的投资 不适用 5,840 定期存款 560 4,327 长期股权投资 91,418 91,142 投资性房地产 2,379 2,448 固定资产 2,934 2,807 无形资产 128 111 其他资产 541 585 资产总计 119,651 125,461 负债和股东权益 负债 卖出回购金融资产款 260 480 应付职工薪酬 3,597 3,686 应交税费 14 2 应付债券 12,127 17,998 其他负债 512 1,053 负债合计 16,510 23,219 股东权益 股本 44,224 44,224 资本公积 35,578 35,578 其他综合收益 49 85 盈余公积 14,922 14,938 未分配利润 8,368 7,417 股东权益合计 103,141 102,242 负债和股东权益总计 119,651 125,461 2023年1月1日至9月30日止期间 母公司利润表 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 2023年 1月 1日至 2022年 1月 1日至 9月 30日止期间 9月 30日止期间 (未经审计) (未经审计) 一、营业收入 9,807 9,3 55 利息收入 不适用 462 投资收益 9,072 8,9 43 其中：对联营企业的投资收益 276 335 公允价值变动损失 (7) (4) 汇兑收益 53 105 其他业务收入 227 31 1 二、营业支出 1,328 1,4 05 利息支出 584 不适用 税金及附加 35 38 业务及管理费 715 599 其他业务成本 - 748 信用减值转回 不适用 (6) 资产减值损失 不适用 20 三、营业利润 8,479 7,9 50 加：营业外收入 - 1 减：营业外支出 (2) (1) 四、利润总额 8,477 7,9 50 减：所得税费用 (44) (15 8) 五、净利润 8,433 7,7 92 六、其他综合收益的税后净额 (一)不能重分类进损益的其他综合收益 (198) ( 18) 重新计量设定受益计划变动额 (36) ( 18) 其他权益工具投资公允价值变动 (162) 不适用 (二)将重分类进损益的其他综合收益 29 (47 3) 其他债权投资公允价值变动 不适用 27 其他债权投资信用损失准备 - 不适用 可供出售金融资产公允价值变动损益 不适用 (47 3) 转入投资性房地产的重估利得 2 - 其他综合收益的税后净额 (169) (49 1) 七、综合收益总额 8,264 7,3 01 2023年1月1日至9月30日止期间 母公司现金流量表 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 2023年 1月 1日至 2022年 1月 1日至 9月 30日止期间 9月 30日止期间 (未经审计) (未经审计) 一、经营活动使用的现金流量 收到的其他与经营活动有关的现金 165 171 经营活动现金流入小计 165 171 支付给职工以及为职工支付的现金 (456) (375) 支付的各项税费 (46) (15) 支付的其他与经营活动有关的现金 (373) (229) 经营活动现金流出小计 (875) (619) 经营活动使用的现金流量净额 (710) (448) 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 13,607 8,189 取得投资收益和利息收入收到的现金 7,781 8,806 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 10 - 投资活动现金流入小计 21,398 16,995 投资支付的现金 (6,499) (7,358) 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 (301) (51) 设立子公司支付的现金 - (400) 支付的其他与投资活动有关的现金 (43) (77) 投资活动现金流出小计 (6,843) (7,886) 投资活动产生的现金流量净额 14,555 9,109 三、筹资活动产生使用的现金流量 发行债券收到的现金 12,000 - 筹资活动现金流入小计 12,000 - 偿还债务支付的现金 (18,000) - 偿还利息支付的现金 (904) (906) 分配股利所支付的现金 (7,341) (6,501) 支付卖出回购金融资产款现金净额 (220) (773) 筹资活动现金流出小计 (26,465) (8,180) 筹资活动使用的现金流量净额 (14,465) (8,180) 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 6 25 五、现金及现金等价物净(减少)/增加额 (614) 506 加：期初现金及现金等价物余额 1,170 959 六、期末现金及现金等价物余额 556 1,465 中财网
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