[三季报]皓元医药(688131):上海皓元医药股份有限公司2023年第三季度报告

 时间：2023年10月31日 12:27:30 中财网

原标题:皓元医药:上海皓元医药股份有限公司2023年第三季度报告

证券代码：688131 证券简称：皓元医药

上海皓元医药股份有限公司
2023年第三季度报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。


公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。


第三季度财务报表是否经审计
□是 √否

一、 主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币

项目本报告期本报告期 比上年同 期增减变 动幅度(%)年初至报告期末年初至报告 期末比上年 同期增减变 动幅度(%)
营业收入495,195,752.2641.951,376,113,868.7541.84
归属于上市公司股东 的净利润23,308,794.63-43.79118,164,770.88-25.14
归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润21,414,778.09-33.16107,035,758.49-24.60
经营活动产生的现金 流量净额不适用不适用-193,898,787.78不适用
基本每股收益（元/股）0.16-44.830.79-27.52
稀释每股收益（元/股）0.16-44.830.79-27.52
加权平均净资产收益 率（%）0.95减少 1.19 个百分点4.95减少 3.24个 百分点
研发投入合计63,523,559.917.97171,910,538.4621.45
研发投入占营业收入 的比例（%）12.83减少 4.04 个百分点12.49减少 2.10个 百分点
　本报告期末上年度末本报告期末 比上年度末 增减变动幅 度(%)　
总资产4,120,202,470.323,597,744,539.5814.52　
归属于上市公司股东 的所有者权益2,466,673,119.022,319,917,990.086.33　
注：“本报告期”指本季度初至本季度末 3个月期间，下同。

（二）非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币

项目本报告期金额年初至报告期末金 额说明
非流动性资产处置 损益-93,217.70171,625.28　
越权审批，或无正式 批准文件，或偶发性 的税收返还、减免　　　
计入当期损益的政 府补助，但与公司正 常经营业务密切相 关，符合国家政策规 定、按照一定标准定 额或定量持续享受 的政府补助除外1,923,682.2612,797,843.24　
计入当期损益的对 非金融企业收取的 资金占用费　　　
企业取得子公司、联 营企业及合营企业 的投资成本小于取 得投资时应享有被　　　
投资单位可辨认净 资产公允价值产生 的收益　　　
非货币性资产交换 损益　　　
委托他人投资或管 理资产的损益　　　
因不可抗力因素，如 遭受自然灾害而计 提的各项资产减值 准备　　　
债务重组损益　　　
企业重组费用，如安 置职工的支出、整合 费用等　　　
交易价格显失公允 的交易产生的超过 公允价值部分的损 益　　　
同一控制下企业合 并产生的子公司期 初至合并日的当期 净损益　　　
与公司正常经营业 务无关的或有事项 产生的损益　　　
除同公司正常经营 业务相关的有效套 期保值业务外，持有 交易性金融资产、衍 生金融资产、交易性 金融负债、衍生金融 负债产生的公允价 值变动损益，以及处 置交易性金融资产、 衍生金融资产、交易 性金融负债、衍生金 融负债和其他债权 投资取得的投资收 益212,383.561,259,027.71　
单独进行减值测试 的应收款项、合同资 产减值准备转回　　　
对外委托贷款取得　　　
的损益　　　
采用公允价值模式 进行后续计量的投 资性房地产公允价 值变动产生的损益　　　
根据税收、会计等法 律、法规的要求对当 期损益进行一次性 调整对当期损益的 影响　　　
受托经营取得的托 管费收入　　　
除上述各项之外的 其他营业外收入和 支出294,452.01-998,833.72　
其他符合非经常性 损益定义的损益项 目　　　
减：所得税影响额367,420.962,014,580.09　
少数股东权益 影响额（税后）75,862.6386,070.03　
合计1,894,016.5411,129,012.39　

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用

（三）主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用 □不适用

项目名称变动比例（%）主要原因
营业收入_本报告期41.95主要系公司业务持续快速发展， 分子砌块和工具化合物、原料药 和中间体、制剂业务收入均有增 长。
营业收入_年初至报告 期末41.84　
归属于上市公司股东的 净利润_本报告期-43.79主要系前端分子砌块和后端原 料药和中间体、制剂业务销售价 格降低，毛利率下降所致。其中， 前端分子砌块毛利率下滑主要 是受融资环境趋紧，竞争加剧， 售价下降所致；后端原料药、中 间体和制剂业务毛利率亦主要 受融资环境趋紧带来的创新药 CDMO行业价格竞争加剧等原
归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润_本报告期-33.16　
　　因所致。
经营活动产生的现金流 量净额_年初至报告期 末不适用（1）公司前端业务领域大幅扩 充产品线，备货导致物资采购增 加；（2）公司后端业务领域， 对部分市场需求稳定的产品提 前安排生产并备库，材料采购等 支付金额相应增加；（3）公司 在 2022年完成生产及研发人员 的配置，由于人员基数较大，日 常的薪金支出金额较大；（4） 受本期宏观经济环境复杂多变 的影响，公司客户自身的经营增 长受到阶段性影响，应收账款的 回款速度相对较慢。
基本每股收益_本报告 期-44.83主要系本报告期归属于上市公 司股东的净利润下降所致。
稀释每股收益_本报告 期-44.83　

二、 股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普 通股股东总 数7,755报告期末表决权恢复的优先股 股东总数（如有）0　　　　
前 10名股东持股情况　　　　　　　
股东名称股 东 性 质持股数量持股 比例 (%)持有有限售条 件股份数量包含转融通 借出股份的 限售股份数 量质押、标记或冻 结情况　
　　　　　　股 份 状 态数量
上海安戌信 息科技有限 公司境 内 非 国 有 法 人48,630,63232.3448,630,63248,630,632无0
君信（上海） 股权投资基 金管理有限 公司－苏民 投君信（上 海）产业升 级与科技创 新股权投资 合伙企业 （有限合 伙）其 他10,744,5247.1400无0
香港中央结 算有限公司其 他6,582,7474.3800无0
上海臣骁企 业管理咨询 中心（有限 合伙）其 他5,978,0003.985,978,0005,978,000无0
上海真金高 技术服务业 创业投资中 心（有限合 伙）其 他4,262,5882.8300无0
上海臣迈企 业管理中心 （有限合 伙）其 他3,920,0002.613,920,0003,920,000无0
新余诚众棠 投资管理中 心（有限合 伙）其 他2,903,7201.9300冻 结2,903,720
WANG YUAN境 外 自 然 人2,660,4231.772,660,4232,660,423无0
中国银行股 份有限公司 －华宝中证 医疗交易型 开放式指数 证券投资基 金其 他2,171,1171.4400无0
宁波臣曦投 资合伙企业 （有限合 伙）其 他1,960,0001.301,960,0001,960,000无0
前 10名无限售条件股东持股情况　　　　　　　
股东名称持有无限售条件流通股的 数量股份种类及数量　　　　　
　　股份种类数量　　　　
君信（上海） 股权投资基 金管理有限 公司－苏民 投君信（上 海）产业升 级与科技创 新股权投资 合伙企业 （有限合 伙）10,744,524人民币普通股10,744,524　　　　
香港中央结 算有限公司6,582,747人民币普通股6,582,747　　　　
上海真金高 技术服务业 创业投资中 心（有限合 伙）4,262,588人民币普通股4,262,588　　　　
新余诚众棠 投资管理中 心（有限合 伙）2,903,720人民币普通股2,903,720　　　　
中国银行股 份有限公司 －华宝中证 医疗交易型 开放式指数 证券投资基 金2,171,117人民币普通股2,171,117　　　　

国泰君安证 券资管－招 商银行－国 泰君安君享 科创板皓元 医药 1号战 略配售集合 资产管理计 划1,945,574人民币普通股1,945,574
中国工商银 行股份有限 公司－融通 健康产业灵 活配置混合 型证券投资 基金1,927,149人民币普通股1,927,149
上海川流私 募基金管理 有限公司－ 分宜川流长 枫新材料投 资合伙企业 （有限合 伙）1,715,704人民币普通股1,715,704
民生证券投 资有限公司1,380,140人民币普通股1,380,140
上海国弘医 疗健康投资 中心（有限 合伙）1,290,410人民币普通股1,290,410
上述股东关 联关系或一 致行动的说 明上海安戌信息科技有限公司系由郑保富、高强共同控制；郑保富之妻刘怡姗 为上海臣骁企业管理咨询中心（有限合伙）（以下简称“上海臣骁”）、上 海臣迈企业管理中心（有限合伙）（以下简称“上海臣迈”）执行事务合伙 人并分别持有上海臣骁、上海臣迈 16.7542%、6.0000%财产份额，高强之妻 刘艳持有上海臣骁 16.3935%财产份额，刘怡姗、刘艳、上海臣骁、上海臣迈 系公司实际控制人郑保富、高强的一致行动人。　　
前 10名股 东及前 10 名无限售股 东参与融资 融券及转融 通业务情况 说明（如有）无　　

三、 其他提醒事项
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
√适用 □不适用
公司于 2023年 7月 13日召开 2023年第二次临时股东大会会议，审议通过《关于公司〈2023年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》、《关于公司〈2023年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司 2023年限制性股票激励计划有关事项的议案》。具体内容详见公司于 2023年 7月 14日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《上海皓元医药股份有限公司 2023年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2023-069）。

根据 2023年第二次临时股东大会授权，公司于 2023年 7月 13日召开第三届董事会第二十七次会议、第三届监事会第二十六次会议，审议通过《关于向 2023年限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》，确定 2023年限制性股票激励计划的授予日为 2023年 7月 13日，授予价格为 32.00元/股，向符合授予条件的 124名激励对象授予限制性股票110.00万股。其中，向 6名激励对象授予第一类限制性股票 17.00万股，向 118名激励对象授予第二类限制性股票 93.00万股。公司独立董事对上述事项发表了明确同意的独立意见。

监事会对授予日的激励对象名单进行核实并发表了核查意见。具体内容详见公司于 2023年7月 14日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的相关公告。

公司于 2023年 7月 25日完成关于 2023年限制性股票激励计划第一类限制性股票授予登记工作，公司本次授予第一类限制性股票 17.00万股。本次第一类限制性股票授予登记完成后，公司股份总数由 150,217,339股增至 150,387,339股。具体内容详见公司于 2023年 7月 27日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《上海皓元医药股份有限公司 2023年限制性股票激励计划第一类限制性股票授予结果公告》（公告编号：2023-077）。

公司于 2023年 7月 31日召开第三届董事会第二十八次会议、第三届监事会第二十七次会议，审议通过了《关于调整 2022年限制性股票激励计划授予价格及数量的议案》，对 2022年限制性股票激励计划中限制性股票的授予价格及授予数量进行相应调整。公司将 2022年限制性股票激励计划授予价格由 78.19元/股调整为 55.58元/股；已获授但尚未归属的限制性股票总量由 101.7817万股调整为 142.4944万股，其中，首次授予限制性股票未归属数量由 73.7817万股调整为 103.2944万股；预留授予限制性股票未归属数量由 28.00万股调整为39.20万股。公司独立董事对上述事项发表了明确同意的独立意见。具体内容详见公司于2023年 8月 1日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的相关公告。


四、 季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用 √不适用

(二)财务报表
合并资产负债表
2023年 9月 30日
编制单位上海皓元医药股份有限公司

单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目2023年 9月 30日2022年 12月 31日
流动资产：　　
货币资金327,864,989.43460,137,636.91
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产　17,225,359.02
衍生金融资产　　
应收票据6,468,566.20347,269.80
应收账款497,597,988.64336,860,225.55
应收款项融资8,319,666.085,170,950.76
预付款项13,033,072.2115,708,583.56
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款15,581,039.5513,582,432.80
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货1,203,434,229.60910,876,848.98
合同资产39,569,002.2423,633,821.14
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产34,992,516.2639,326,707.96
流动资产合计2,146,861,070.211,822,869,836.48
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资65,675,303.6967,902,791.81
其他权益工具投资55,330,187.187,687,662.50
其他非流动金融资产13,000,000.0013,000,000.00
投资性房地产　　
固定资产639,073,939.61623,149,212.42
在建工程339,117,394.06246,815,691.02
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产187,945,638.99207,036,899.78
无形资产120,187,822.84100,938,265.41
开发支出　　
商誉301,182,973.14301,182,973.14
长期待摊费用123,482,529.52128,656,070.24
递延所得税资产119,407,881.3259,120,125.49
其他非流动资产8,937,729.7619,385,011.29
非流动资产合计1,973,341,400.111,774,874,703.10
资产总计4,120,202,470.323,597,744,539.58
流动负债：　　
短期借款537,882,748.50228,755,732.74
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据23,873,590.0022,485,789.40
应付账款261,991,897.81287,471,572.72
预收款项　　
合同负债73,336,622.9158,721,305.85
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬92,571,126.45100,439,884.57
应交税费45,234,164.5525,301,046.07
其他应付款3,229,348.0843,090,239.46
其中：应付利息　　
应付股利　　
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债63,895,691.6851,361,122.48
其他流动负债8,743,905.314,434,156.59
流动负债合计1,110,759,095.29822,060,849.88
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款254,946,497.63170,900,000.00
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债175,889,925.79194,932,504.38
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益60,215,621.9861,450,819.15
递延所得税负债41,074,143.6916,434,794.99
其他非流动负债　　
非流动负债合计532,126,189.09443,718,118.52
负债合计1,642,885,284.381,265,778,968.40
所有者权益（或股东权益）：　　
实收资本（或股本）150,387,339.00106,982,272.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积1,652,970,930.951,633,739,830.69
减：库存股　　
其他综合收益5,042,137.132,340,486.38
专项储备4,388,046.973,208,399.41
盈余公积19,496,653.5919,496,653.59
一般风险准备　　
未分配利润634,388,011.38554,150,348.01
归属于母公司所有者权益（或股东权 益）合计2,466,673,119.022,319,917,990.08
少数股东权益10,644,066.9212,047,581.10
所有者权益（或股东权益）合计2,477,317,185.942,331,965,571.18
负债和所有者权益（或股东权 益）总计4,120,202,470.323,597,744,539.58

公司负责人：郑保富 主管会计工作负责人：李敏 会计机构负责人：李敏
合并利润表
2023年 1—9月
编制单位：上海皓元医药股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目2023年前三季度（1-9月）2022年前三季度（1-9月）
一、营业总收入1,376,113,868.75970,166,270.34
其中：营业收入1,376,113,868.75970,166,270.34
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本1,187,610,757.49783,850,905.65
其中：营业成本710,948,826.83453,029,794.23
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备 金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加5,045,027.003,607,961.65
销售费用101,515,038.9574,324,082.58
管理费用178,760,876.00113,954,192.49
研发费用171,910,538.46141,552,468.37
财务费用19,430,450.25-2,617,593.67
其中：利息费用14,439,670.944,481,053.70
利息收入1,693,440.706,266,379.41
加：其他收益12,797,843.2414,767,054.51
投资收益（损失以 “－”号填列）-2,671,345.291,967,814.80
其中：对联营企业和 合营企业的投资收益-3,930,373.00-1,152,948.71
以摊余成本 计量的金融资产终止确认 收益　　
汇兑收益（损失以 “－”号填列）　　
净敞口套期收益（损 失以“-”号填列）　　
公允价值变动收益 （损失以“－”号填列）　　
信用减值损失（损失 以“－”号填列）-11,118,033.91-9,889,596.53
资产减值损失（损失 以“－”号填列）-53,886,522.86-25,612,245.86
资产处置收益（损失 以“－”号填列）171,625.28-111,160.42
三、营业利润（亏损以“－” 号填列）133,796,677.72167,437,231.19
加：营业外收入1,160,355.941,260,423.36
减：营业外支出2,159,078.59242,232.57
四、利润总额（亏损总额以 “－”号填列）132,797,955.07168,455,421.98
减：所得税费用16,039,854.4812,529,023.94
五、净利润（净亏损以“－” 号填列）116,758,100.59155,926,398.04
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净 亏损以“－”号填列）116,758,100.59155,926,398.04
2.终止经营净利润（净 亏损以“－”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东 的净利润（净亏损以“-”号填 列）118,164,770.88157,849,635.63
2.少数股东损益（净亏 损以“-”号填列）-1,406,670.29-1,923,237.59
六、其他综合收益的税后净 额2,701,650.755,707,237.20
（一）归属母公司所有者 的其他综合收益的税后净 额2,701,650.755,707,237.20
1.不能重分类进损益的 其他综合收益1,773,709.68　
（1）重新计量设定受 益计划变动额　　
（2）权益法下不能转 损益的其他综合收益　　
（3）其他权益工具投 资公允价值变动1,773,709.68　
（4）企业自身信用风 险公允价值变动　　
2.将重分类进损益的其 他综合收益927,941.075,707,237.20
（1）权益法下可转损 益的其他综合收益　　
（2）其他债权投资公 允价值变动　　
（3）金融资产重分类 计入其他综合收益的金额　　
（4）其他债权投资信 用减值准备　　
（5）现金流量套期储 备　　
（6）外币财务报表折 算差额927,941.075,707,237.20
（7）其他　　
（二）归属于少数股东的 其他综合收益的税后净额　　
七、综合收益总额119,459,751.34161,633,635.24
（一）归属于母公司所有 者的综合收益总额120,866,421.63163,556,872.83
（二）归属于少数股东的 综合收益总额-1,406,670.29-1,923,237.59
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益(元/ 股)0.791.09
（二）稀释每股收益(元/ 股)0.791.09

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为： 0.00元。

公司负责人：郑保富 主管会计工作负责人：李敏 会计机构负责人：李敏
合并现金流量表
2023年 1—9月
编制单位：上海皓元医药股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目2023年前三季度 （1-9月）2022年前三季度 （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金1,271,700,666.86902,480,147.91
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还25,158,884.4214,622,330.05
收到其他与经营活动有关的现金16,703,959.5621,600,305.51
经营活动现金流入小计1,313,563,510.84938,702,783.47
购买商品、接受劳务支付的现金765,042,769.97610,424,404.03
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工及为职工支付的现金563,400,791.95338,338,538.19
支付的各项税费62,946,271.9844,915,719.68
支付其他与经营活动有关的现金116,072,464.7293,565,925.56
经营活动现金流出小计1,507,462,298.621,087,244,587.46
经营活动产生的现金流量净额-193,898,787.78-148,541,803.99
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金762,720,045.302,355,000,000.00
取得投资收益收到的现金1,259,027.713,120,763.51
处置固定资产、无形资产和其他长期 资产收回的现金净额1,083,138.94454,592.59
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金　3,603,321.88
投资活动现金流入小计765,062,211.952,362,178,677.98
购建固定资产、无形资产和其他长期 资产支付的现金228,371,028.69485,329,981.05
投资支付的现金791,363,501.282,423,699,800.00
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额39,431,813.81　
支付其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流出小计1,059,166,343.782,909,029,781.05
投资活动产生的现金流量净额-294,104,131.83-546,851,103.07
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金30,134,513.13　
其中：子公司吸收少数股东投资收到 的现金　　
取得借款收到的现金565,111,728.45203,973,233.87
收到其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流入小计595,246,241.58203,973,233.87
偿还债务支付的现金163,244,787.286,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现 金55,231,376.3443,754,539.63
其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润　　
支付其他与筹资活动有关的现金34,699,990.3025,204,264.25
筹资活动现金流出小计253,176,153.9274,958,803.88
筹资活动产生的现金流量净额342,070,087.66129,014,429.99
四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响6,707,408.0015,240,068.94
五、现金及现金等价物净增加额-139,225,423.95-551,138,408.13
加：期初现金及现金等价物余额455,263,592.991,033,759,571.09
六、期末现金及现金等价物余额316,038,169.04482,621,162.96

公司负责人：郑保富 主管会计工作负责人：李敏 会计机构负责人：李敏

2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表 √适用 □不适用

调整当年年初财务报表的原因说明
财政部于 2022年 11月发布了《企业会计准则解释第 16号》（财会〔2022〕31号）（以下简称“解释第 16号”）。解释第 16号规定，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易，因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，应当根据《企业会计准则第 18号——所得税》等有关规定，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。对于在首次施行上述规定的财务报表列报最早期间的期初至本解释施行日之间发生的上述交易，企业应当按照上述规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。上述会计处理规定自 2023年 1月 1日起施行。

合并资产负债表
单位:元 币种:人民币

项目2022年 12月 31日2023年 1月 1日调整数
流动资产：　　　
货币资金460,137,636.91460,137,636.91　
结算备付金　　　
拆出资金　　　
交易性金融资产17,225,359.0217,225,359.02　
衍生金融资产　　　
应收票据347,269.80347,269.80　
应收账款336,860,225.55336,860,225.55　
应收款项融资5,170,950.765,170,950.76　
预付款项15,708,583.5615,708,583.56　
应收保费　　　
应收分保账款　　　
应收分保合同准备金　　　
其他应收款13,582,432.8013,582,432.80　
其中：应收利息　　　
应收股利　　　
买入返售金融资产　　　
存货910,876,848.98910,876,848.98　
合同资产23,633,821.1423,633,821.14　
持有待售资产　　　
一年内到期的非流动资产　　　
其他流动资产39,326,707.9639,326,707.96　
流动资产合计1,822,869,836.481,822,869,836.48　
非流动资产：　　　
发放贷款和垫款　　　
债权投资　　　
其他债权投资　　　
长期应收款　　　
长期股权投资67,902,791.8167,902,791.81　
其他权益工具投资7,687,662.507,687,662.50　
其他非流动金融资产13,000,000.0013,000,000.00　
投资性房地产　　　
固定资产623,149,212.42623,149,212.42　
在建工程246,815,691.02246,815,691.02　
生产性生物资产　　　
油气资产　　　
使用权资产207,036,899.78207,036,899.78　
无形资产100,938,265.41100,938,265.41　
开发支出　　　
商誉301,182,973.14301,182,973.14　
长期待摊费用128,656,070.24128,656,070.24　
递延所得税资产59,120,125.4990,464,325.5131,344,200.02
其他非流动资产19,385,011.2919,385,011.29　
非流动资产合计1,774,874,703.101,806,218,903.1231,344,200.02
资产总计3,597,744,539.583,629,088,739.6031,344,200.02
流动负债：　　　
短期借款228,755,732.74228,755,732.74　
向中央银行借款　　　
拆入资金　　　
交易性金融负债　　　
衍生金融负债　　　
应付票据22,485,789.4022,485,789.40　
应付账款287,471,572.72287,471,572.72　
预收款项　　　
合同负债58,721,305.8558,721,305.85　
卖出回购金融资产款　　　
吸收存款及同业存放　　　
代理买卖证券款　　　
代理承销证券款　　　
应付职工薪酬100,439,884.57100,439,884.57　
应交税费25,301,046.0725,301,046.07　
其他应付款43,090,239.4643,090,239.46　
其中：应付利息　　　
应付股利　　　
应付手续费及佣金　　　
应付分保账款　　　
持有待售负债　　　
一年内到期的非流动负债51,361,122.4851,361,122.48　
其他流动负债4,434,156.594,434,156.59　
流动负债合计822,060,849.88822,060,849.88　
非流动负债：　　　
保险合同准备金　　　
长期借款170,900,000.00170,900,000.00　
应付债券　　　
其中：优先股　　　
永续债　　　
租赁负债194,932,504.38194,932,504.38　
长期应付款　　　
长期应付职工薪酬　　　
预计负债　　　
递延收益61,450,819.1561,450,819.15　
递延所得税负债16,434,794.9944,929,668.7928,494,873.80
其他非流动负债　　　
非流动负债合计443,718,118.52472,212,992.3228,494,873.80
负债合计1,265,778,968.401,294,273,842.2028,494,873.80
所有者权益（或股东权益）：　　　
实收资本（或股本）106,982,272.00106,982,272.00　
其他权益工具　　　
其中：优先股　　　
永续债　　　
资本公积1,633,739,830.691,633,739,830.69　
减：库存股　　　
其他综合收益2,340,486.382,340,486.38　
专项储备3,208,399.413,208,399.41　
盈余公积19,496,653.5919,496,653.59　
一般风险准备　　　
未分配利润554,150,348.01556,996,518.122,846,170.11
归属于母公司所有者权益 （或股东权益）合计2,319,917,990.082,322,764,160.192,846,170.11
少数股东权益12,047,581.1012,050,737.213,156.11
所有者权益（或股东权益） 合计2,331,965,571.182,334,814,897.402,849,326.22
负债和所有者权益（或 股东权益）总计3,597,744,539.583,629,088,739.6031,344,200.02
（未完）
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