宁夏建材(600449):宁夏建材换股吸收合并中建材信息技术股份有限公司及重大资产出售并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）（修订稿）
原标题:宁夏建材:宁夏建材换股吸收合并中建材信息技术股份有限公司及重大资产出售并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）（修订稿） 换股吸收合并 中建材信息技术股份有限公司 及重大资产出售并募集配套资金 暨关联交易报告书（草案）（修订稿） 二〇二三年十二月 交易各方声明 一、宁夏建材声明 本公司及全体董事、监事、高级管理人员保证本报告书及其摘要内容的真实、准确、完整，保证不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。 本公司及全体董事、监事、高级管理人员已出具承诺，对所提供的信息、文件、资料、说明及确认的真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任；如违反上述承诺，给上市公司、投资者造成损失的，本公司及其全体董事、监事、高级管理人员将依法承担赔偿责任。 本公司的控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员已分别出具承诺，如本次交易所提供或披露的信息涉嫌虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在形成调查结论以前，相关控股股东、实际控制人、董事、监事或高级管理人员不转让在上市公司拥有权益的股份，并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让的书面申请和股票账户提交上市公司董事会，由董事会代其向上海证券交易所和结算公司申请锁定；未在两个交易日内提交锁定申请的，授权董事会核实后直接向上海证券交易所和结算公司报送相关控股股东、实际控制人、董事、监事或高级管理人员的身份信息和账户信息并申请锁定；董事会未向上海证券交易所和结算公司报送控股股东、实际控制人、董事、监事或高级管理人员的身份信息和账户信息的，授权上海证券交易所和结算公司直接锁定相关股份。如调查结论发现存在违法违规情节，相关控股股东、实际控制人、董事、监事或高级管理人员承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。 公司法定代表人、主管会计工作的负责人和会计机构负责人保证本报告书中财务会计资料真实、准确、完整。 本报告书及其摘要所述事项并不代表中国证监会、上海证券交易所对于本次交易相关事项的实质性判断、确认或批准。本次交易相关事项的生效和完成尚待取得有关审批机关/机构的批准或核准或同意注册。审批机关对于本次交易相关事项所做的任何决定或意见，均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益做出实质性判断或保证。 本次交易完成后，本公司经营与收益的变化，由本公司自行负责；因本次交易引致的投资风险，由投资者自行负责。 投资者若对本报告书存在任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、律师、专业会计师或其他专业顾问。 二、中建信息声明 中建信息为本次交易所提供的信息、为本次交易所出具的说明及确认均为真实、准确、完整的，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 中建信息已向参与本次交易的各中介机构提供本次交易的相关信息和文件（包括但不限于原始书面材料、副本材料和口头证言等），并保证所提供的信息和文件均真实、准确、完整，所提供的文件资料的副本或复印件与其正本、原始资料或原件一致，且该等文件资料的签名、印章均是真实的，该等文件的签署人已经合法授权并有效签署该文件，保证不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 中建信息对所提供的信息、文件、资料、说明及确认的真实性、准确性和完整性承担法律责任；如违反上述承诺，给上市公司、投资者、交易各方造成损失的，中建信息将依法承担赔偿责任。 中国证监会或股转公司对本次交易所作的任何决定或意见，均不表明其对中建信息股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。 三、天山股份声明 天山股份为本次交易所提供的信息、为本次交易所出具的说明及确认均真实、准确、完整，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 天山股份已向参与本次交易的各中介机构提供本次交易的相关信息和文件（包括但不限于原始书面材料、副本材料和口头证言等），并保证所提供的信息和文件均真且该等文件资料的签名、印章均是真实的，该等文件的签署人已经合法授权并有效签署该文件，保证不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 天山股份为本次交易所提供的相关信息，保证所提供的信息真实、准确、完整，如因提供的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给上市公司或者投资者造成损失的，将依法承担赔偿责任。 四、中材集团声明 中材集团为本次交易所提供的信息、为本次交易所出具的说明及确认均真实、准确、完整，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 中材集团已向参与本次交易的各中介机构提供本次交易的相关信息和文件（包括但不限于原始书面材料、副本材料和口头证言等），并保证所提供的信息和文件均真实、准确、完整，所提供的文件资料的副本或复印件与其正本、原始资料或原件一致，且该等文件资料的签名、印章均是真实的，该等文件的签署人已经合法授权并有效签署该文件，保证不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 中材集团已出具承诺，如本次交易所提供或披露的信息涉嫌虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在形成调查结论以前，中材集团不转让在上市公司拥有权益的股份，并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让的书面申请和股票账户提交上市公司董事会，由董事会代中材集团向上海证券交易所和结算公司申请锁定；未在两个交易日内提交锁定申请的，授权董事会核实后直接向上海证券交易所和结算公司报送中材集团的身份信息和账户信息并申请锁定；董事会未向上海证券交易所和结算公司报送中材集团的身份信息和账户信息的，授权上海证券交易所和结算公司直接锁定相关股份。如调查结论发现存在违法违规情节，中材集团承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。 中材集团对所提供的信息、文件、资料、说明及确认的真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任；如违反上述承诺，给上市公司、投资者造成损失的，中材集团将依法承担赔偿责任。 五、相关证券服务机构声明 本次交易的证券服务机构中金公司、国浩律师、大华会计师、卓信大华已声明并出具专项承诺： 其保证宁夏建材在本报告书及其摘要中引用其所出具文件的相关内容已经其审阅，确认本报告书及其摘要不致因上述引用内容而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。 如本次交易申请文件存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，且其未能勤勉尽责的，将承担连带赔偿责任。 目 录 交易各方声明 ........................................................................................................................... 1 一、宁夏建材声明 ............................................................................................................ 1 二、中建信息声明 ............................................................................................................ 2 三、天山股份声明 ............................................................................................................ 2 四、中材集团声明 ............................................................................................................ 3 五、相关证券服务机构声明 ............................................................................................ 4 目 录 ......................................................................................................................................... 5 释 义 ....................................................................................................................................... 10 重大事项提示 ......................................................................................................................... 16 一、本次重组方案 .......................................................................................................... 16 二、募集配套资金情况 .................................................................................................. 19 三、本次重组对上市公司的影响 .................................................................................. 19 四、本次重组尚需履行的审批程序 .............................................................................. 22 五、上市公司控股股东对本次重组的原则性意见，及控股股东、董事、监事、高级管理人员自本次重组复牌之日起至实施完毕期间的股份减持计划 ...................... 22 六、本次重组中对中小投资者权益保护的相关安排 .................................................. 23 七、独立财务顾问是否具有保荐承销资格 .................................................................. 28 重大风险提示 ......................................................................................................................... 29 一、本次交易相关的风险 .............................................................................................. 29 二、合并后存续公司相关的风险 .................................................................................. 32 三、其他风险 .................................................................................................................. 37 第一节 本次交易概况 ............................................................................................................ 38 一、本次交易的背景及目的 .......................................................................................... 38 二、本次交易具体方案 .................................................................................................. 41 三、本次交易的性质 ...................................................................................................... 56 四、本次交易对上市公司的影响 .................................................................................. 58 五、本次交易决策过程和批准情况 .............................................................................. 60 六、本次交易相关方做出的重要承诺 .......................................................................... 62 第二节 上市公司基本情况 .................................................................................................... 74 一、宁夏建材基本信息 .................................................................................................. 74 二、股本结构及前十大股东情况 .................................................................................. 75 三、最近三十六个月内控制权变动及控股股东和实际控制人情况 .......................... 75 四、最近三年重大资产重组情况 .................................................................................. 77 五、主营业务发展情况和主要财务数据 ...................................................................... 77 六、上市公司合法合规情况及诚信情况 ...................................................................... 80 第三节 被合并方基本情况 .................................................................................................... 82 一、中建信息基本信息 .................................................................................................. 82 二、公司设立、上市及历次股本变动情况 .................................................................. 83 三、股本结构及前十大股东情况 .................................................................................. 94 四、中建信息产权控制情况 .......................................................................................... 94 五、子公司及分支机构基本情况 .................................................................................. 97 六、主要资产权属、主要负债及对外担保情况 ........................................................ 104 七、中建信息最近两年及一期主要财务数据及财务指标 ........................................ 122 八、中建信息主营业务发展情况 ................................................................................ 124 九、主要经营资质 ........................................................................................................ 140 十、许可他人使用自己所有的资产或者作为被许可方使用他人资产的情况 ........ 142 十一、最近三年曾进行与交易、增资或改制相关的评估或估值情况 .................... 143 十二、诉讼、仲裁、行政处罚情况 ............................................................................ 143 十三、中建信息最近三年重大资产重组情况 ............................................................ 146 十四、中建信息及其董事、监事、高级管理人员的诚信情况 ................................ 147 十五、本次交易标的是否为股权情况的说明 ............................................................ 147 十六、涉及的立项、环保、行业准入、用地、规划、施工建设等有关报批事项 147 十七、债权债务转移及人员安置情况 ........................................................................ 147 十八、报告期内会计政策及相关会计处理 ................................................................ 149 第四节 交易对方基本情况 .................................................................................................. 153 一、重大资产出售交易对方 ........................................................................................ 153 二、重大资产出售交易对方其他事项说明 ................................................................ 160 三、募集配套资金认购的交易对方 ............................................................................ 161 四、募集配套资金认购的交易对方其他事项说明 .................................................... 164 五、中建信息的主要股东 ............................................................................................ 165 第五节 拟出售资产基本情况 .............................................................................................. 215 一、宁夏赛马 ................................................................................................................ 215 二、嘉华固井 ................................................................................................................ 313 第六节 本次交易评估情况 .................................................................................................. 325 一、拟出售资产评估情况 ............................................................................................ 325 二、拟置入资产评估情况 ............................................................................................ 413 第七节 发行股份的情况 ...................................................................................................... 463 一、换股吸收合并方案 ................................................................................................ 463 二、发行股份募集配套资金 ........................................................................................ 472 第八节 本次交易主要合同 .................................................................................................. 479 一、《吸收合并协议》《吸收合并协议之补充协议（一）》《吸收合并协议之补充协议（二）》《吸收合并协议之补充协议（三）》 ............................................ 479 二、《重大资产出售协议》《重大资产出售协议之补充协议》 ............................ 490 三、《盈利预测补偿协议》 ........................................................................................ 499 四、《过渡期亏损补偿协议》 .................................................................................... 504 五、《股份认购协议》《股份认购协议之补充协议（一）》 ................................ 506 第九节 交易合规性分析 ...................................................................................................... 509 一、本次交易符合《重组管理办法》第十一条的规定 ............................................ 509 二、本次交易符合《重组管理办法》第四十三条的规定 ........................................ 514 三、本次交易符合《重组管理办法》第四十四条及其适用意见的规定 ................ 517 四、本次交易不存在《发行管理办法》第十一条规定的情形 ................................ 518 五、独立财务顾问和律师对本次交易是否符合《重组管理办法》发表的明确意见 ........................................................................................................................................ 519 第十节 管理层讨论与分析 .................................................................................................. 520 一、本次交易前上市公司财务状况和经营成果的讨论与分析 ................................ 520 二、被吸并方行业特点和竞争能力的讨论与分析 .................................................... 531 三、本次交易前被吸并方财务状况与经营成果的讨论与分析 ................................ 545 四、本次对被吸并方的整合管控安排 ........................................................................ 587 五、本次交易对存续公司的持续经营能力 ................................................................ 588 六、本次交易对存续公司未来发展前景影响的分析 ................................................ 591 七、本次交易对存续公司当期每股收益等财务指标和非财务指标的影响的分析 594 第十一节 财务会计信息 ...................................................................................................... 596 一、中建信息的财务会计信息 .................................................................................... 596 二、置出资产的财务会计信息 .................................................................................... 600 三、备考财务会计资料 ................................................................................................ 608 第十二节 同业竞争和关联交易 .......................................................................................... 612 一、同业竞争 ................................................................................................................ 612 二、关联交易 ................................................................................................................ 616 第十三节 风险因素 .............................................................................................................. 712 一、本次交易相关的风险 ............................................................................................ 712 二、合并后存续公司相关的风险 ................................................................................ 716 三、其他风险 ................................................................................................................ 721 第十四节 其他重要事项 ...................................................................................................... 722 一、本次交易后，吸收合并双方不存在资金、资产被实际控制人或其他关联人占用的情形，不存在为实际控制人或其他关联人提供担保的情形 ............................ 722 二、本次交易对存续公司负债结构的影响 ................................................................ 723 三、本次交易前十二个月内购买、出售资产情况 .................................................... 724 四、本次交易对存续公司治理机制的影响 ................................................................ 725 五、本次交易后存续公司的现金分红政策 ................................................................ 725 六、本次交易涉及的相关主体买卖上市公司股票的自查情况 ................................ 727 七、上市公司控股股东对本次重组的原则性意见，及控股股东、董事、监事、高级管理人员自本次重组复牌之日起至实施完毕期间的股份减持计划 .................... 732 八、交易方案披露前股价波动未达到20%的说明 ..................................................... 733 九、本次交易的相关主体不存在依据《上市公司监管指引第7号——上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管》第十二条不得参与任何上市公司重大资产重组的情形 ............................................................................................................................ 734 十、本次交易对中小投资者权益保护的安排 ............................................................ 734 十一、本次交易对存续公司当期每股收益的摊薄情况和填补回报安排 ................ 736 第十五节 独立董事和中介机构意见 .................................................................................. 741 一、独立董事关于本次交易的意见 ............................................................................ 741 二、独立财务顾问对于本次交易的意见 .................................................................... 746 三、法律顾问对于本次交易的意见 ............................................................................ 747 第十六节 本次交易的相关证券服务机构 .......................................................................... 749 一、独立财务顾问 ........................................................................................................ 749 二、法律顾问 ................................................................................................................ 749 三、审计机构 ................................................................................................................ 749 四、评估机构 ................................................................................................................ 749 第十七节 声明与承诺 .......................................................................................................... 751 一、上市公司及全体董事声明 .................................................................................... 751 二、上市公司全体监事声明 ........................................................................................ 752 三、上市公司全体高级管理人员声明 ........................................................................ 753 四、独立财务顾问声明 ................................................................................................ 754 五、法律顾问声明 ........................................................................................................ 755 六、会计师事务所声明 ................................................................................................ 756 七、评估机构声明 ........................................................................................................ 757 第十八节 备查文件 .............................................................................................................. 758 一、备查文件 ................................................................................................................ 758 二、备查地点 ................................................................................................................ 758 附件一：中建信息及其控股子公司著作权清单 ............................................................... 760 释 义
本报告书中部分合计数若出现与各加数直接相加之和在尾数上有差异，均为四舍五入所致；本报告书所引用的财务数据和财务指标，如无特殊说明，均指合并报表口径的财务数据和根据该类财务数据计算的财务指标。 重大事项提示 一、本次重组方案 （一）吸收合并交易概况
经加期评估验证，中建信息 100%股权的评估值为 250,234.70万元，较以 2022年7月 31日为基准日的评估结果未出现评估减值情况。加期评估结果不会对本次交易构成实质影响。经交易各方确定，本次交易被吸收合并方的作价仍以 2022年 7月 31日为基准日的评估结果为依据，交易作价不变。本次加期评估结果不作为作价依据,未经国有资产监督管理机构另行备案。加期评估结果仅为验证前次评估结果未发生减值，不涉及调整本次交易被吸收合并方的作价，亦不涉及调整本次交易方案。 （二）资产出售交易概况 1、资产出售交易方案
2、交易标的评估情况 单位：万元
经加期评估验证，宁夏赛马 100%股权的评估值为 313,625.53万元，较以 2022年7月 31日为基准日的评估结果未出现评估减值情况。加期评估结果不会对本次交易构成实质影响。经交易各方确定，本次交易宁夏赛马的作价仍以 2022年 7月 31日为基准日的评估结果为依据，交易作价不变。本次加期评估结果不作为作价依据,未经国有资产监督管理机构另行备案。加期评估结果仅为验证前次评估结果未发生减值，不涉及调整本次交易宁夏赛马的作价，亦不涉及调整本次交易方案。 3、本次交易支付方式 单位：万元
二、募集配套资金情况 （一）募集配套资金安排 单位：万元
（二）募集配套资金股份发行情况
三、本次重组对上市公司的影响 （一）本次交易对上市公司主营业务的影响 本次换股吸收合并及资产出售前，宁夏建材主要从事水泥及水泥熟料、商品混凝土和砂石骨料的制造与销售，产品主要用于公路、铁路、大桥等基础设施及房地产建设。宁夏建材产能分布在宁夏五市、甘肃天水及白银市、内蒙古乌海市和赤峰市，是宁夏产能规模最大的水泥、商品混凝土生产企业。上市公司以其在产能规模、管理、技术、质量和品牌等方面的优势占据宁夏水泥市场近 50%的份额。宁夏建材还在积极拓展数字化服务业务，控股子公司赛马物联以“我找车”智慧物流平台为基础，为货主企业提供物流过程智能管理，降低货主企业物流运输管理成本，并将利用运输业务带来的平台流量，汇聚发货方、托运人、物流企业、车辆、司机等资源，开拓车后市场等增值服务提供机会。截至 2023年 6月末，注册车辆达到 133万辆；同时，公司还在投资建设中国建材集团工业互联网产业园数据中心项目，该项目建成后将新增数据中心运营业务。 本次换股吸收合并及资产出售后，宁夏建材主营业务发生变更，原熟料、水泥、商品混凝土及砂石骨料相关资产的控股权将由天山股份全面整合，消除潜在同业竞争。 宁夏建材将整合中建信息、赛马物联等中国建材集团内数字化、信息化服务的优质资产，定位调整为企业级 ICT生态服务平台，主营业务包括 ICT增值分销、数字化服务、智慧物流等。宁夏建材将利用技术优势、业务经验及股东背景，持续增加技术研发投入，充分把握行业客户的数字化、信息化转型机遇，构建企业服务生态，深度赋能建材、能源等工业企业的数字化、信息化转型升级。 （二）本次交易对上市公司股权结构的影响 根据本次交易中建信息的评估作价情况，本次交易完成后，在不考虑中建信息股东行使现金选择权和宁夏建材股东行使收购请求权的情况下，且不考虑募集配套资金，宁夏建材的股权结构变化情况如下：
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