[年报]江苏博云(301003):2023年年度报告
原标题:江苏博云:2023年年度报告 江苏博云塑业股份有限公司 2023年年度报告 2024-023 2024年03月 2023年年度报告 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人吕锋、主管会计工作负责人邓永清及会计机构负责人(会计主管人员)曹立新声明:保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本年度报告中涉及未来计划或规划等前瞻性陈述的,均不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”中“十一、公司未来发展的展望”部分,详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施,敬请投资者关注相关内容。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以99053333为基数,向全体股东每10股派发现金红利6元(含税),送红股0股(含税),以资本公积金向全体股东每10股转增0股。 目录 第一节 重要提示、目录和释义................................................................................................................................ 2 第二节 公司简介和主要财务指标........................................................................................................................... 7 第三节 管理层讨论与分析.......................................................................................................................................... 11 第四节 公司治理.............................................................................................................................................................. 36 第五节 环境和社会责任............................................................................................................................................... 54 第六节 重要事项.............................................................................................................................................................. 57 第七节 股份变动及股东情况..................................................................................................................................... 75 第八节 优先股相关情况............................................................................................................................................... 81 第九节 债券相关情况.................................................................................................................................................... 82 第十节 财务报告.............................................................................................................................................................. 83 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表; 二、载有会计师事务所盖章,注册会计师签名并盖章的审计报告原件; 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿; 四、经公司法定代表人签署的2023年年度报告原件; 五、其他相关文件; 以上文件的备置地点:公司证券事务部。 释义
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息
公司聘请的会计师事务所
?适用 □不适用
□适用 ?不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 ?否
不确定性 □是 ?否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □是 ?否 六、分季度主要财务指标 单位:元
七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 ?适用 □不适用 单位:元
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求 改性塑料通常是指向一种塑料基质中加入合适的改性剂,使其获得某些特殊的性能,如阻燃、抗冲、高韧性、易加 工性等。改性塑料广泛应用于家电、汽车、通讯、医疗、电子电气、轨道交通、精密仪器、家居建材、安防、航天航空、 军工等领域。随着我国经济发展、产业升级,以及“以塑代木、以塑代钢、节约资源、保护环境”理念践行,我国改性塑 料行业获得了较快发展,改性设备、改性技术不断成熟,改性塑料工业体系逐步完善,推动了塑料加工业从以消费品为 主到快速进入生产资料领域的转型,促进了塑料加工业升级与发展。国内改性材料整体供给随着需求持续增长持续走高, 塑料改性化率也在不断提升。根据中商产业研究院数据,全球塑料改性化率(即改性塑料产量占塑料总产量的比例)近 50%,我国塑料改性化率已由2011年的16.3%提升至2021年的23.7%,相比全球水平仍有巨大提升空间。 (一)改性塑料行业现状和前景 改性塑料属于石油化工产业链中的中间产品,主要原料是各种未经改性、加工的通用塑料、工程塑料和特种工程塑 料等合成树脂,属于石油天然气化工行业,市场供给较为充分,但原油价格波动也对该等材料的市场价格具有一定的影 响;中游主要为改性塑料的生产和制造,具备具有阻燃、抗冲、高韧性、易加工性等优势。下游来看,改性塑料应用广 泛,已大量应用于家电、汽车、建筑、包装、轻工等行业。 1、行业集中度低。受到行业下游应用领域规模大、客户众多、需求多样、市场分散等因素影响,我国的改性塑料行 业集中度较低。每个改性塑料厂商都有自己相对专注的产品领域和客户领域,单个厂商很难同时满足整个市场所有客户 的需求。企业改性塑料的产品性能主要由配方设计和生产工艺决定,由于下游需求分散、产品定制化程度高,改性塑料 品种繁多,难以标准化,因此掌握和不断研发具有竞争力的高性能改性塑料配方和与之匹配的生产工艺是改性塑料企业 核心竞争力的关键,需要厂商结合配方对设备调试改进,对生产过程中的各项参数不断优化,达到性能、成本和效率的 最优组合。 2、行业竞争格局呈现三大层级。高端领域主要由国外大型跨国企业占据,中端领域主要是国内具自主创新能力的企 业,近年来本土企业技术不断进步,一些上市企业开始具备自主研发创新能力,便逐渐占据改性塑料行业中端领域市场 份额。低端领域则主要包括一些规模较小、产品单一、技术水平落后的中小型企业,随着我国改性塑料市场需求的增长, 越来越多的中小型企业入局,占据行业的第三大层级,低端领域企业数量多、份额大、研发能力弱、竞争激烈。 3、进口替代需求增大。国际市场上,高端改性材料市场呈现寡头化、巨头化的格局,全球知名改性塑料企业在化工 材料领域已经形成了完善的产业链,在配方研发、原料供应、加工制造、专利保护、品牌质量等方面优势明显。国内的 改性塑料产业起步较晚,基础薄弱,虽然依托于国内自身的庞大市场实现了快速发展,但是高端产品较少,改性材料的 高端领域仍是以进口为主,进口替代需求较大,随着近年来国内规模以上的本土企业不断加大研发投入,与大型国际企 业的技术差距逐渐缩小。 我国改性塑料行业经过多年发展,技术水平已大幅提高,部分高端产品的综合性能已经超越钢铁等金属材料,有效 实现对其他材料的逐步替代,扩大了改性塑料的适用范围。在高端产品领域,部分企业对现有产品配方和生产工艺进行 持续创新,有效提高产品阻燃性、强度、抗冲击性、韧性等方面的性能,实现其在航空航天、军工、科研、轨交高铁等 高端领域的拓展应用。 改性塑料作为新材料领域中的一个分支,属国家战略新兴产业范畴,受到国家政策鼓励与支持,近几年,国家陆续 出台《产业结构调整指导目录(2019年本)》《重点新材料首批次应用示范指导目录(2019年版)》《中华人民共和国 国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035年远景目标纲要》。在上述鼓励性政策的指引下,改性塑料在内的复合材 料研发、创新及人才培养将得到国家财政、税收和制度性的支持,将有利于行业技术水平不断提升,缩短与国外企业的 技术差距。同时,国家鼓励改性塑料等新材料在下游行业的产业化应用,发挥复合材料在节能、环保等性能上的优势。 在国家鼓励政策指引下,改性塑料产业将具备良好的发展潜力和应用前景。 公司产品主要应用于电动工具、汽车零部件、家用电器、电子电气、家具类制品等领域,上述领域市场空间广阔, 对改性塑料需求量巨大。改性塑料是典型的技术进步和消费升级受益行业,我国已成为这些领域的制造业大国,并由此 拉动了国内改性塑料行业的发展;消费升级使中国的相关下游产业在庞大的市场规模的基础上不断发展升级,作为专业 改性塑料生产商,公司通过持续的技术创新以满足下游客户日益增长的需求,产品种类不断丰富、生产规模不断提升。 公司凭借优良的产品性能和稳定的产品质量,与世界知名企业建立了良好、稳定的合作关系,成为全球改性塑料行 业产业链的一员,技术和工艺水平持续提升,业务规模不断增长。与国内同行业竞争对手比较来看,公司在产量规模和 收入规模上并不具备优势,但是公司在部分细分领域内的技术和工艺水平、产品盈利能力等方面已具备较强的竞争优势, 在行业内形成了较强品牌知名度和市场影响力。 二、报告期内公司主营业务情况 (一)主营业务情况 1、主营业务的基本情况 公司主要从事改性塑料产品的研发、生产和销售。改性塑料行业是一个涵盖范围极为广泛的行业,其下游应用涉及 各类工业制品。公司长期以来专注于部分具有较高技术含量和产品附加值的细分领域,在该等细分领域内深入研究市场 发展变化和客户需求,持续投入资源进行创新与研发,在多个细分领域内已经形成了较强的竞争优势;并以此为基础不 断拓展产品类别。经过多年的努力,公司已发展成为国内改性塑料行业中具有独特竞争优势及较强品牌影响力的企业。 公司主要产品包括高性能改性尼龙、高性能改性聚酯、工程化聚烯烃及色母粒和功能性母粒等,广泛应用于电动工 具、汽车零部件、家用电器、电子电气、办公家具类制品等多个行业领域。公司经过多年发展,一直遵循在自己的专长 领域,通过艰苦奋斗,持续创新,形成独特优势,聚焦客户的压力和挑战,通过材料科技的进步与创新,帮助客户取得 更大的成功。 公司一直专注于改性塑料产品的研发、生产和销售;报告期内,公司主营业务未发生变化。 2、主要产品 公司产品主要分为四大类,其中高性能改性尼龙(PEMARON)系列主要包含改性PA6、改性PA66 等,高性能改性聚酯(AUTRON)系列主要包含改性 PC/PBT,改性 PC/ABS、改性 PBT 等,工程化聚烯烃(VENTRON)系列主要包含改性 PP 等,色母粒及功能性母粒(COLORON)系列主要为各类色母粒和功能性母粒。
1、采购模式 公司的采购品主要以产品BOM表中包含的生产性材料为主,主要包括PA、PC、PP、玻璃纤维、PBT、ABS等基础化工原材料,生产加工助剂、色粉以及其他辅助材料等。对于上述原材料,公司采购部门综合考虑交期、品质、成本、环保 和客户的需求等因素谨慎的向符合要求的供应商进行采购。 公司采购业务由供应链部门具体负责,供应链部门根据销售预测计划以及目前销售订单,结合生产部门制定的生产 计划制定具体的物料需求计划,并引用ERP系统中的产品BOM表进行分解,制定ERP系统采购计划,由相关采购人员根 据采购计划向合格供应商发送计划采购订单进行询价,最后确定供应商及价格并签订采购合同。原材料运达后由仓库管 理部对来料进行外观检验,在线实验室进行性能检验,检验合格后接收入库。一般情况下公司根据客户订单需求数量和 库存情况按需采购相应的原材料,若遇到特定原材料市场供给紧张或价格波动幅度较大的情况,为保证原材料供应稳定, 公司则会采取提前备货的方式。 报告期内,公司建立了严格的供应商管理体系,与主要供应商保持长期稳定的合作关系。供应链部门依据研发部及 其他部门提供的材料标准筛选供应商,每种原材料原则上至少选择2家以上供应商,经比价、议价、核价、资质审核、 尽职调查、签署相关承诺后选择出适合公司发展的供应商,录入《合格供应商名册》。公司每年对合格供应商就产品质量、 交付准确性、超额运费发生次数、交付后服务等方面进行绩效评价,对于评分80分以上为一级,为合格供应商;70至 79分为二级,作为备选供应商;69分以下为三级,为不合格供应商。 2、销售模式 报告期内,公司改性塑料采用直销模式,由于改性塑料产品应用广泛、性能多样化,不同客户对其颜色、强度、韧 性、耐热性、抗冲击性等方面侧重不同,直销模式下公司可及时了解客户需求,快速为客户提供定制化新产品服务;公 司直接客户一般为下游终端产品制造商或其上游的加工厂商。 公司产品主要按照销售给客户时是否需要出入中国海关、是否以人民币结算分为内销与外销,具体如下: 公司内销业务主要由母公司开展,公司直接与中国境内客户就其需求协商一致后签订销售订单(合同),在订单(合 同)约定期限内将产品生产完毕后按约定将产品运送至客户指定地点,待客户验收后最终实现销售。 公司外销业务根据客户所在地不同(货物是否运送至中国大陆境外)可以分为直接外销和境内外销,根据原材料来 源不同可以分为一般贸易出口和进料加工复出口。公司外销业务主要以美元结算,小部分业务以马币结算。 公司直接外销是指客户所在地为中国大陆境外,公司产品生产完成后,货物通过海关并根据客户要求运送至境外。 境内外销是指客户所在地为中国大陆境内,公司产品生产完成后,货物通过海关并运送至境内保税区,由客户进口并最 终运送至客户所在地。 公司外销业务除上述外,还包含少量境外子公司直接生产销售的业务,具体是指马来西亚博云采购原材料并在马来 西亚组织生产,并直接销售给客户的模式;报告期内,马来西亚博云生产和销售产品相对较少。 3、采用目前经营模式的原因及关键影响因素 公司自设立以来始终专注于改性塑料生产行业,是行业内高品质、定制化改性塑料产品的主要供应商之一。公司目 前的经营模式是在自身长期运营实践中结合行业特点、上下游发展状况和需求以及国内外相关政策等综合因素形成的适 合公司目前发展阶段的经营模式,适应行业客户多方面和个性化的需求特点,有利于公司有效参与行业竞争和进一步巩 固竞争优势。 4、业务模式的创新性 公司以为世界级的工业客户提供定制化的新材料解决方案为目标,不同于单纯生产和销售产品的传统经营模式,公 司为客户提供了包括前期技术分析、产品研究开发、生产制造到专业技术支持服务等全过程的业务服务。通过深入到客 户产品研究开发、生产的全过程,公司不仅可与客户形成深入稳定的合作关系,增强客户粘性,同时也促进了公司研发 新技术、新产品和新工艺能力的提升。 公司的改性塑料各类产品生产工艺基本相似,主要区别在于各类产品所需的生产原料、配方以及添加的助剂(包括 改性剂、填充剂、色粉等)有所不同。改性塑料生产工艺流程如下: 此外,在发展过程中,公司专注于寻求部分较高技术含量和产品附加值的细分市场,较少涉足竞争激烈的大规模、 同质化产品的竞争领域;在发展过程中坚持不单纯追求产品的生产和销售规模、不单纯追求产品广泛覆盖各个类别,不 以短期内迅速做大为主要发展目标,而是在相关细分领域内深入了解行业发展趋势和客户需求,在原材料研究、配方开 发及优化、添加剂优化、工艺流程设计和优化等各方面持续投入资源进行研发,从而在细分领域内形成具有较强竞争优 势的技术和产品。 报告期内,上述影响因素及发行人经营模式未发生重大变化,预计未来一定时期内也不会发生重大变化。 三、报告期内公司从事的主要业务 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求 主要原材料的采购模式 单位:元
说明:以上原材料半年度采购平均价格的单位为:元/公斤 能源采购价格占生产总成本30%以上 □适用 ?不适用 主要能源类型发生重大变化的原因 主要产品生产技术情况
□适用 ?不适用 报告期内上市公司出现非正常停产情形 □适用 ?不适用 相关批复、许可、资质及有效期的情况 □适用 ?不适用 从事石油加工、石油贸易行业 □是 ?否 从事化肥行业 □是 ?否 从事农药行业 □是 ?否 从事氯碱、纯碱行业 □是 ?否 四、核心竞争力分析 公司核心竞争力是公司多项优势的综合体现,主要表现为以下几方面: (一)技术研发优势 公司以向世界级的工业客户提供定制化的新材料解决方案为目标,技术研发方面的优势是公司在改性塑料行业生存 与发展最重要的基础,公司在技术研发方面的特点也是公司区别于其他同行业公司最主要的特征之一。 1、公司的技术研发优势是在特定细分领域内的优势 公司的技术优势主要体现为在部分细分领域的优势,这是公司长期坚持自身发展战略的结果。公司定位于服务世界 级的工业客户,专注于寻求部分较高技术含量和产品附加值的细分市场,较少涉足竞争激烈的大规模、同质化产品的竞 争领域;在发展过程中坚持不单纯追求产品的生产和销售规模、不单纯追求产品广泛覆盖各个类别,不以短期内迅速做 大为主要发展目标,而是在相关细分领域内深入了解行业发展趋势和客户需求,在基础材料的深入剖析、添加剂新品开 发和新应用范围的拓展、配方开发及优化、工艺流程设计和优化以及基础研究等各方面持续投入资源进行研发,从而在 细分领域内形成具有较强竞争优势的技术和产品。 与国际龙头企业相比,公司在研发总体投入、经营规模、资本实力等各方面来说都有较大差距;但是公司通过准确 选择研发方向、集中资源持续投入实现在细分领域内的突破,开发出小而专、小而精、小而特的技术和产品,并以为基 础不断拓展产品类别、积累技术优势,根据市场情况及自身专业实力和服务能力开展业务,不断提升核心竞争力。 2、长期的技术积累是公司形成技术优势的基础 改性塑料生产企业能否在行业中形成自身独特的竞争优势不仅依靠其研发投入和研发水平,更大程度上依靠长时间 在研发、生产过程中所积累的经验和数据,而不断沉淀的技术经验逐渐形成企业自身独特的优势。 公司为客户提供的个性化产品解决方案需要反复测试和验证,不断优化和完善,才能与下游客户的具体产品和工艺 相融合,形成最优的解决方案。凭借下游应用成功案例的长期积累,公司形成了具有高度专业性的原材料研究和配方开 发的数据库、领先的工艺技术经验及标准化、精益化的质量控制体系,产品在质量标准、质量一致性等方面有明显的竞 争优势,可以高效的实现新产品的开发、规模化地生产质量稳定的高端改性塑料,长期稳定地满足下游客户的需求。 技术积累促进了公司的持续创新能力、提升了研发效率,公司从最初在某一细分领域内的技术优势,然后利用这一 优势在相关的延伸细分领域内深入研发和创新,进而在延伸的细分领域建立技术优势。在发展过程中,公司在一个领域 研发成功通常能为公司带来相应的稳定收入和利润、积累相应的技术经验和数据,从而支持公司能继续投入研发资源拓 展新的延伸领域,形成技术创新与转化的良性循环;不断加强公司的技术优势。 3、科学的研发机制是公司形成技术优势的保障 公司的研发体系服务于公司整体发展战略和定位,公司在选择确定研发方向时会进行充分的市场及具体客户的需求 分析,论证项目的商业价值,评估公司的能力和资源与项目的匹配性。在研发项目确定后,公司给予研发和市场开拓相 关部门和人员充分的空间,可以允许一个项目长时间的持续投入,虽然在较长一段时间内在该项目上都不会有产出和收 益,但是项目最后研发成功并通过客户认证、开始量产后,通常会给公司带来长期稳定而较高的回报。 公司的研发工作依托于自身的技术基础,谨慎选择项目和研究方向,努力在自身具备技术积累和优势的领域基础上 持续深入和拓展,从而确保公司在细分领域内具有持续的技术优势,并在相关的领域继续拓展产品类别时可以有效降低 研发风险、提升研发效率。 4、专业高效的技术服务是公司技术优势的重要组成部分 相较于生产大规模、同质化产品的发展模式,公司力求在特定细分领域谋求发展。在特定细分领域内,客户的需求 具有定制化、小批量、多批次等特点。公司长期坚持以技术服务推动产品销售的发展理念,为满足客户需求公司组建了 专业的技术团队,开发设计具有极强的针对性和创新性。公司技术团队核心人员拥有扎实的理论基础及丰富的行业经验, 为客户需求的实现、产品开发、配方开发、客户工艺及生产指导等多方面提供服务。依托于技术优势,公司可以更快、 更有效及更专业的解决客户技术问题,为客户提供全面的售前、售中、售后服务。 (二)人才优势 作为知识密集型企业,企业专业优势来源于专业人才队伍的支撑,专业工程师作为公司发展的重要基础,需要做到 熟悉材料、工艺、技术、配方等,可以针对不同细分市场进行研究和调整。随着材料日益繁杂以及客户细分要求的增长, 在实际工作中企业遇到的问题将更加复杂化和专业化,这需要拥有长期行业经验和专业知识积累的人员来解决。公司始 终坚持以技术创新为根本,注重人才引进和人才培养,在业务发展和技术研发过程中不断扩充和优化研发团队,并培养 了一批稳定和可靠的技术骨干,为公司的持续稳定发展提供了重要的基础。 (三)客户资源优势 公司主要终端客户包含不同行业领先的国际企业,这些企业的供应链准入门槛高,对供应商认证严格且认证周期长, 确定供应商后不会轻易更换。优质稳定的客户既能保证公司稳定的订单资源,又可以增强公司抗风险能力,支撑公司稳 定发展。 (四)运营管理优势 公司多年来专注于改性塑料产品的研发、生产和销售,运营及管理团队拥有丰富的行业经营经验及管理经验,主要 管理人员对改性塑料技术及行业发展拥有独到的见解及前瞻性。管理团队在多年运营经验中,形成了一套规范的管理体 系,制定了严谨有效的内部控制措施及简洁流畅的生产控制流程,确保了各环节的有效衔接以及质量、生产效率管理的 有效落实。 公司在运营管理效率上的优势,是公司在与同行业国际龙头企业竞争中赢得市场的重要原因,公司以更专注的研发 方向、更高的研发和生产效率、更快的响应速度、更低的运营管理成本,可以为客户提供更符合特定需求的产品、更高 效优质的技术服务。 (五)品牌优势 改性塑料行业的下游优质客户对材料供应商有较高的要求,公司在产品质量和性能稳定性、技术研发实力和服务等 方面具有较强优势,且通过长期与下游大型企业的成功合作,已在行业内形成良好的口碑及较强的品牌影响力,得到了 下游行业客户的认可,形成了一定的品牌优势。 五、主营业务分析 1、概述 报告期, 2023年度公司实现营业收入 5.06亿元,同比下降 1.97%;实现利润总额 1.34亿元,同比上升 2.47%;实 现归属于公司普通股股东的净利润为 1.15元,同比上升 1.69%。 报告期内,公司从事的主要业务无重大变化。 公司坚持做强主业的长期发展战略,致力于改性塑料主营业务,聚焦自身硬实力的增长,通过深化与终端客户在多 个产品的合作,全面的强化与打磨产品领域。 报告期,公司营业成本较上年同期减少 9.87%,主要是本期公司销售规模略有下降减少,并且本期主要材料采购成 本下降,导致结转成本相应减少所致;管理费用较上年同期增加 16.35%,主要是本期公司加大员工培训费用支出;财务 费用较上年同期增加 76.59%,主要系上期汇兑损益较多所致。2023年,研发费用 2547.13万元,较上年同期略有增加, 2023 年为了扩大公司技术优势以及优化产品结构,公司产品自主研发创新能力持续提升,凭借深厚的技术积累及突出的 创新水平,公司深度参与到客户新品的研发与设计,提升了产品竞争力,截至本报告期末,公司累计有效授权专利 29件, 其中发明 27件,实用新型 2件,国知局受理中专利 21件。 公司长期服务于电动工具、汽车零部件及家用电器等行业的知名终端客户,坚持研发制造具有全球竞争力的高品质改 性塑料、不断突破产品的附加值上限,强化自身在产业链上的差异化价值及技术壁垒,始终坚持在自己的专长领域,在 世界范围内,通过数百家的网点建设,以快速和高质量的产品和服务,服务世界级的工业客户,为他们带来比以往更高 的价值,帮助客户成功,从而造就一家世界级的改性塑料和解决方案的公司。 2、收入与成本 (1) 营业收入构成 营业收入整体情况 单位:元
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