22水集01 (184295): 2022年第一期水发集团有限公司公司债券2024年付息公告
2022年第一期水发集团有限公司公司债券 2024年付息公告 本公司全体董事或具有同等职责的人员保证本公告内容不 存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真 实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。 重要内容提示： ? 债权登记日：2024年3月15日 ? 债券付息日：2024年3月18日 2022年第一期水发集团有限公司公司债券（以下简称“本 期债券”），将于2024年3月18日开始支付自2023年3月18日 至2024年3月17日期间的利息。为保证本次付息工作的顺利进 行，现将有关事宜公告如下： 一、本期债券的基本情况 1、债券名称：2022年第一期水发集团有限公司公司债券 2、债券简称：22水集01 3、债券代码：184295.SH 4、发行人：水发集团有限公司 5、发行总额：人民币5亿元 6、债券期限：3+2年期 7、票面利率：5.60% 8、计息期限及付息日：本期债券计息期限自每年3月18日 至次年3月17日，本期债券付息日为计息期限的每年3月18日 （上述付息日如遇法定节假日，则顺延至下一个交易日）。若投 资者行使回售权，则其回售部分债券的付息日为2023年至2025 年每年的3月18日（上述付息日如遇法定节假日，则顺延至下 一个交易日）。 二、本期债券本年度付息兑付情况 1、本年度计息期限：2023年3月18日至2024年3月17 日。 2、票面利率及付息金额：本期债券票面利率（计息年利率） 为5.60%，每手本期债券面值为1,000元，派发利息为56.00元 （含税）。 3、债权登记日：2024年3月15日。截至该日收市后，本 期债券投资者对托管账户所记载的债券余额享有本年度利息。 4、债券付息日：2024年3月18日。 三、付息办法 （一）本公司将与中国证券登记结算上海分公司签订委托代 理债券兑付、兑息协议，委托中国证券登记结算上海分公司进行 债券兑付、兑息。如本公司未按时足额将债券兑付、兑息资金划 入中国证券登记结算上海分公司指定的银行账户，则中国证券登 记结算上海分公司将根据协议终止委托代理债券兑付、兑息服务， 后续兑付、兑息工作由本公司自行负责办理，相关实施事宜以本 公司的公告为准。公司将在本期债券付息日2个交易日前将本期 债券的利息足额划付至中国证券登记结算上海分公司指定的银 行账户。 （二）中国证券登记结算上海分公司在收到款项后，通过资 金结算系统将债券利息划付给相应的兑付机构（证券公司或中证 登上海分公司认可的其他机构），投资者于兑付机构领取债券利 息。 四、关于本期债券企业债券利息所得税的征收 （一）关于向个人投资者征收企业债券利息所得税的说明 根据《中华人民共和国个人所得税法》和《企业债券管理条 例》等相关法规和文件的规定，本期债券个人投资者应就其获得 的债券利息所得缴纳企业债券利息个人所得税。本期债券发行人 已在本期债券募集说明书中对上述规定予以明确说明。 按照《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣 代缴工作的通知》（国税函[2003]612号）规定，本期债券利息 个人所得税将统一由各兑付机构负责代扣代缴并直接向各兑付 机构所在地的税务部门缴付。请各兑付机构按照个人所得税法的 有关规定做好代扣代缴个人所得税工作。如各兑付机构未履行上 述债券利息个人所得税的代扣代缴义务，由此产生的法律责任由 各兑付机构自行承担。 本期债券利息个人所得税的征缴说明如下： （1）纳税人：本期债券的个人投资者 （2）征税对象：本期债券的利息所得 （3）征税税率：按利息额的20%征收 （4）征税环节：个人投资者在付息网点领取利息时由付息 网点一次性扣除 （5）代扣代缴义务人：负责本期债券付息工作的各付息网 点 （6）本期债券利息税的征管部门：各付息网点所在地的税 务部门 （二）关于向非居民企业征收企业债券利息所得税的说明 根据2018年11月7日发布的《关于境外机构投资境内债券 市场企业所得税增值税政策的通知》（财税[2018]108号），自 2018年11月7日起至2021年11月6日止，对境外机构投资境 内债券市场取得的债券利息收入暂免征收企业所得税和增值税。 上述暂免征收企业所得税的范围不包括境外机构在境内设立的 机构、场所取得的与该机构、场所有实际联系的债券利息。 根据2021年11月22日发布的《关于延续境外机构投资境 内债券市场企业所得税、增值税政策的公告》（财政部税务总局 公告2021年34号），自2021年11月7日起至2025年12月31 日止，对境外机构投资境内债券市场取得的债券利息收入暂免征 收企业所得税和增值税。上述暂免征收企业所得税的范围不包括 境外机构在境内设立的机构、场所取得的与该机构、场所有实际 联系的债券利息。 五、相关机构及联系方式 1、发行人：水发集团有限公司 地址：山东省济南市历城区经十东路33399号水发大厦 联系人：罗偲琦 联系电话：0531-80876082 2、债权代理人:海通证券股份有限公司 地址：北京市朝阳区安定路5号天圆祥泰大厦15层 联系人：毛会贞、左黎丽 联系电话：010-88027168 3、托管人：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 特此公告。 （本页以下无正文） 中财网
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