[年报]克明食品(002661):2023年年度报告
原标题:克明食品:2023年年度报告 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人陈宏、主管会计工作负责人李锐及会计机构负责人（会计主管人员）李锐声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本年度报告涉及的未来规划、发展战略等前瞻性陈述，不构成对投资者的实质承诺，敬请广大投资者及相关人士均对此保持足够的风险认识，并且理解计划、预测与承诺之间的差异。 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中“畜禽水产养殖业”和“食品及酒制造相关业务”的披露要求。 公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”中“十一、公司未来发展的展望”部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险，敬请投资者关注相关内容。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义.......................................................................................................................2 第二节公司简介和主要财务指标..................................................................................................................6 第三节管理层讨论与分析................................................................................................................................11 第四节公司治理.................................................................................................................................................. 41 第五节环境和社会责任.................................................................................................................................... 61 第六节重要事项.................................................................................................................................................. 63 第七节股份变动及股东情况........................................................................................................................... 86 第八节优先股相关情况.................................................................................................................................... 93 第九节债券相关情况.........................................................................................................................................94 第十节财务报告.................................................................................................................................................. 95 备查文件目录 一、载有公司董事、监事、高级管理人员签名确认的2023年年度报告全文。 二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管签名并盖章的财务报表。 三、载有天健会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 四、报告期内在中国证监会指定报纸、网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 五、其他有关文件。 释义
一、公司信息
公司聘请的会计师事务所
□适用 ?不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用 ?不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ?是□否 追溯调整或重述原因 同一控制下企业合并
不确定性 □是 ?否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 ?是□否
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元
九、非经常性损益项目及金额 ?适用□不适用 单位：元
?适用□不适用 2、执行《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2023年修订）》对2022年度非经常性损 益金额的影响
项目的情况说明 ?适用□不适用
一、报告期内公司所处行业情况 报告期内，公司从事的主要业务包括食品和生猪两大板块。食品业务专注于米面制品的研发、生产及销售，主要包 括面条、方便食品等产品，在全国投资建设了多个一体化生产基地。生猪业务是2023年上半年新增业务板块，控股子 公司兴疆牧歌主营生猪养殖和销售、生猪屠宰，对外销售的主要产品包括生猪（商品猪、仔猪、种猪等）、生鲜猪肉 （主要为白条猪肉）和猪副产品（猪头、内脏等）等。 （一）挂面行业 1、挂面行业基本情况 中国是世界上最大的挂面食品生产国和消费国，历经数十年发展，挂面行业已经发展成为食品制造业中的一个重要 行业。随着人们生活水平的提高和对饮食健康需求的增强，挂面的功能已从单一的果腹、便捷、低档次产品，发展成为 集营养、健康、美味、快捷于一身的中高档产品。 2、挂面行业目前处于相对成熟的发展阶段，呈现出以下发展特点和趋势：（1）行业集中度持续提升，市场份额进一步向业内头部企业集聚 随着消费能力提升，消费者对食品安全和健康的要求越来越高，日益注重食品企业的品牌和质量信誉，所以挂面企 业对食品安全的管控和品牌建设的投入日益提高，行业集中度不断提高。同时竞争格局发生变化，从区域品牌之间竞争 变成头部企业之间的竞争。短期内因宏观环境变化，市场供需关系变动异常，报告期内行业产能释放节奏有所放缓，中 长期看挂面市场将保持平稳发展的趋势。 （2）挂面产品呈现健康化、营养化、功能化、便捷化的发展趋势 随着经济生活水平的提高，我国食品消费由基础型消费模式向健康型、营养型消费模式转型升级，营养、健康、美 味、方便的挂面食品将获得更大的市场，其中健康类概念产品的需求在快速增长，年轻消费者对健康类概念的产品的关 注度远高于普通挂面，企业在生产挂面时，通过添加鸡蛋、蔬菜、杂粮等辅料，使挂面更加营养健康，口味更加丰富， 满足消费者的需求。除了对营养、健康的需求外，新一代消费者群体对于挂面的功能属性也提出了更高的需求,诸如面向 中老年的功能类产品，面向中青年的低糖低脂类健康属性的产品，面向孕婴消费者的月子面、儿童营养面等产品。同时， 随着城镇化率的进一步提高和生活节奏的加快，美味又便捷的挂面产品成为更多消费者的选择，为了满足年轻消费者对 于便捷、美味的需求，部分企业推出了附带不同口味料理包、食材的营养挂面，消费者只需要对挂面进行简单烹饪，配 以对应的料理包，就可以快速完成不同风味的挂面。 3、挂面行业的周期性特点 作为传统健康主食的挂面，属于日常快速消费品，其消费具有较强的稳定性，但随着社会环境的变化，2021年以来 国家人口呈下降趋势，2023年消费者居家消费的场景较前几年有所下降，对于挂面的市场总需求量有所影响。 4、公司所处的行业地位 克明食品始终保持着在挂面行业的领先地位,具备强大的研发和创新能力，拥有遍布全国的销售渠道、稳定的产品品 质和丰富的产品品类，“陈克明”品牌不断的创新，在高端原料、健康营养、先进工艺为卖点的中高端挂面产品中市场 占有率、商超占有率名列前茅。 （二）方便食品行业 1、方便食品行业基本情况 方便食品行业是我国重要的民生产业，其始于20世纪70年代，在21世纪初期快速崛起，后受流动人口减少、外卖行业的低价竞争加剧以及长期的负面舆论等多重因素影响，行业进入了深度调整期，市场规模出现一定下滑。近年来中 国食品制造业发展向好，宏观环境变化催生“宅经济”“直播经济”等新商业模式，方便食品行业内部品类升级创新， 新型方便食品产品不断涌现，行业规模呈现增长趋势。报告期内，因居民出游用餐的情况显著增多，方便食品消费短期 内出现了一定程度的下降，但人们追求方便、快捷、美味的趋势没有改变，同时，消费者越来越关注营养健康的产品价 值。中长期看，消费习惯及群体需求的演变将继续推动方便食品稳定发展。未来，方便食品将会与预制菜概念融合，为 消费者提供更方便且营养更均衡的产品。 2、方便食品行业发展特点和趋势 （1）多元化需求推动方便食品行业持续扩容，行业向高端化、健康化趋势发展随着经济的快速发展和人民生活水平的不断提高，消费者对食物品种的多样性、烹饪便利性和品质提出了更高的要 求，为满足快速变化的消费者偏好，企业通常会投入大量精力和资金专注于新产品种类的开发和完善，在产品中多方位、 多角度地融入创新元素，丰富产品品类。 国家统计局相关数据显示，近年来我国人均可支配收入始终处于稳步上升的趋势，且其中消费支出占比最大，在消 费主体与消费态度发生变化的大背景下，消费需求品质化特征更加凸显。方便食品最初产生时所代表的“低端、便宜” 逐渐被抛弃，人们选择方便食品主要是与快捷时代发展相配，消费者更愿意为具有品质更高、概念更新、外观更时尚的 产品支付相对高昂的价格，以展示自我个性，而不只限于满足对实用性、性价比的追求。 方便食品的健康化一直是近几年行业的主题和产业升级转型的方向。一方面，随着国务院《关于实施健康中国行动 的意见》的出台，行业内也更明确了“锁味、减盐、降油”的目标。另一方面，相比于过去只注重便捷性和口感的方便 食品消费者而言，产品是否健康营养已经成为消费决策的重要考量因素，行业厂商由此针对性调整研发方向。 （2）借助数据分析，推动宣传内容和形式的多样化，实现精准营销 在数字经济的推动下，中国的消费市场飞速发展。基于数字经济的互联网平台也在不断地聚合各类的消费者和企业， 构建起全新的数字化营销生态。相较于传统营销而言，数字化营销在形式和内容上均更加丰富。未来方便食品厂商将更 加注重数字化营销能力建设，即通过对市场数据及需求信息的精准分析，更清晰地了解目标群体的需求特征和消费者偏 好特性，实现更具针对性的产品研发、产品定价和品牌推广，同时与消费者进行双向互动，为其提供个性化的产品和服 务，不断增强需求转化的效果和消费者的品牌忠诚度。 （3）渠道多元化建设，关注兴趣电商的发展 线上、线下渠道的相互联动和补充，打破了时间和空间的约束，形成多样性、多内容、多维度和多触达点的新零售 经营形态，最大程度地覆盖消费群体的主要生活场景，增加行业厂商与消费者的接触点和接触机会，满足消费者即买即 得的消费需求，有利于增强消费者的消费黏性和品牌忠诚度。 目前旨在满足用户潜在购物兴趣的兴趣电商飞速发展，兴趣电商立足其在数据、技术、模式、推广等方面的优势， 深挖消费者需求，发展货架电商，洞察消费者多样化的消费意愿，用精准、及时有效的方式来满足消费者多样化消费需 求。根据抖音电商2023年总结，过去的一年抖音商城GMV（商品交易总额）同比增长277%，兴趣电商已经成为方便食品 产品的重要销售渠道。 （4）加工装备及工艺技术的进步为食品行业发展提供新的动力 方便食品加工行业的科技水平在不断提高，实现了从劳动密集型行业向装备全自动化现代工业的转变。未来，方便 食品行业装备将会进一步提升自动化水平,有利于行业厂商实现规模化生产和柔性化生产，提升生产效率和质量稳定性， 减少用工依赖，降低生产成本和食品安全风险。近年来随着工艺进步，非油炸工艺的成本不断下降，非油炸方便食品市 场规模也在不断扩大。未来，随着工艺技术的进步行业厂商将投入更多资金用于技术研发，完成对各类风味配料的破解 和复制，使越来越多的传统特色美食以工业化的方式进入市场，为行业发展注入新的动力。 3、方便食品行业的周期性特点 方便食品属于日常快速消费品，行业具有典型的消费属性，稳定性较强，受经济周期影响较小，没有明显的周期性 特征。 4、公司所处的行业地位 公司旗下“五谷道场”品牌具备较高的行业知名度，2023年9月，五谷道场美味菜肴包，荣获2022-2023年度中国 方便食品行业“创新产品大奖”，公司非油炸方便面市占率在非油炸方便面领域处于头部位置，公司方便湿面市占率在 熟湿面行业排名靠前。 （三）生猪养殖行业 1、生猪养殖行业基本情况 根据国家统计局数据显示，生猪出栏保持增长，存栏有所下降。2023年，全国生猪出栏72,662万头，比上年增加 2,668万头，增长3.8%。分季度看，一、二、三、四季度生猪出栏分别为19,899万头、17,649万头、16,175万头、 18,939万头，同比分别增长1.7%、3.7%、4.7%、5.4%，增幅逐季扩大。（数据来源：中华人民共和国国家统计局） 2023年末，全国生猪存栏43,422万头，比上年末减少1,833万头，下降4.1%。其中，能繁母猪存栏4,142万头， 减少248万头，下降5.7%，基础产能合理调减。2023年，猪肉产量5,794万吨，增加253万吨，增长4.6%。2023年， 生猪价格持续低位运行，生猪生产者价格同比下降14.0%。（数据来源：中华人民共和国农业农村部） 2、公司所处的行业地位 公司秉承“用大爱心，做好食品”的企业使命，选址有效隔绝非洲猪瘟的地区，布局生猪产业链，通过种猪选育、 生产管理、营养体系和猪场建设等优势，并采用国际领先的选育技术和生产管理，让生猪在良好的环境下健康生长，以 保证猪肉食品的营养健康和安全，致力于成为“中国优质猪肉食品创造者”。 公司立足于新疆，向东发展，目前已在青海、甘肃、湖南、广西建设了多个养殖基地。公司通过了新疆维吾尔族自 治区“无公害猪肉产地认证”、中华人民共和国农业农村部“无非洲猪瘟小区”，获得了新疆维吾尔族自治区和阿克苏 地区“农业产业化重点龙头企业”等荣誉称号。 二、报告期内公司从事的主要业务 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中畜禽水产养殖业的披露要求 （一）生猪养殖业务 自繁自养的模式是兴疆牧歌主要的生产模式。通过自建后备舍，配种妊娠舍，产仔舍，保育舍和培育舍，从种猪的 选留到配种，产仔，断奶后的保育及育肥阶段全部在兴疆牧歌的设施设备中完成，直到肥猪达到120-130公斤体重上市 出栏，形成完备的自繁自养生产模式。 在自繁自养的模式下，兴疆牧歌可以对养殖进行更加规范和标准化管理，生物安全体系更加严格，更加容易控制； 对上市肥猪的质量能更加有效的进行管控，同时降低了物流运输与损耗等成本，可以获取更高的盈利。兴疆牧歌自繁自 养模式业务流程如下图所示：（二）生猪屠宰业务 截至报告期末，兴疆牧歌下属子公司阿克苏市宏盛牧业有限责任公司有屠宰业务，地址位于阿克苏市经济技术开发 区丽水路，投入使用时间为2019年。 生猪屠宰过程分为挂钩、放血、脱毛、抛光、清洗、去头、取内脏、劈半等环节。经上述环节后，产出白条猪肉和 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中食品及酒制造相关业的披露要求（一）挂面行业竞争格局 近年来挂面行业企业数量持续减少，但规模以上企业仍有在建产能投入，区域性的小企业也处于产能扩建的态势， 未来挂面行业的竞争将以龙头企业之间、细分市场之间的竞争为主，由单纯的挂面业务竞争向面制品业务综合竞争转变。 （二）公司在行业中具备的竞争优势 公司作为中华人民共和国农业农村部认定的农业产业化国家重点龙头企业，公司在质量控制、产品研发、品牌传播、 渠道建设等方面具有较大竞争优势，具体内容详见本节第三小节“核心竞争力分析”。 （三）公司存在的风险因素 随着行业规模及企业规模的不断扩张，公司食品业务板块可能面临因市场竞争加剧而带来的业绩风险、不可预计原 因产生的食品安全风险、管理能力发展与经营规模扩大不相匹配的管理风险、原材料成本上升的风险。具体内容详见本 节第十一小节“公司未来发展的展望”之“公司可能面对的风险”。 （四）公司拥有的主要业务资质 截至2023年12月31日，公司及子公司拥有的与生产经营有关的主要业务资质情况如下：
公司食品业务板块主要产品有面条和方便食品。 面条代表品牌有“陈克明”、“金麦厨”和“来碗面”，其中“陈克明”品牌定位中高端，“金麦厨”和“来碗面” 品牌定位低端。报告期内，历经3年探索与研发的超高端产品“手延面”上市销售，该产品传承16道古法工序，六醒六 抻、多熟成慢发酵，产品兼具“爽、滑、软、弹”的口感；同时公司针对不同消费群体开发出定制化的产品，比如为年 轻消费者开发出方便快捷的组合料包面产品“酸笋肥牛汤面”、“香辣牛肉拌面”和“香辣肉酱拌面”。 方便食品代表品牌为“五谷道场”，代表产品有非油炸方便面、鲜拌面、熟湿面、半干面、自热米饭、菜肴包等,报 告期内，公司采用原切新西兰草饲牛肉的酸笋肥牛、番茄牛腩美味菜肴包批量上市，同时研发了茄汁撞蛋方便面、长沙 雪里红炒肉盖码饭、笋尖炒肉盖码饭、重庆碗杂乌冬面、车仔面、南昌拌粉、兰州牛肉面等新品。主要销售模式 公司现采用经销模式。由于挂面市场属于“粮油调味品”行业中的细分市场，销售渠道具有“点多、面广”的特点， 公司以全国各地粮油、调味经销商为目标客户，维护及开发县、区、市级经销客户，在县、区、市级经销客户覆盖与服 务能力不足时，由公司协助经销商开发乡、镇级分销商。报告期内，公司KA直营卖场逐步由直营转成经销模式。 经销模式 ?适用□不适用 1、按照销售模式分类
2、按照产品分类
3、经销商数量
4、前五大经销商客户
□适用 ?不适用 线上直销销售 ?适用□不适用
占当期营业收入总额10%以上的主要产品销售价格较上一报告期的变动幅度超过30%□适用 ?不适用 采购模式及采购内容 单位：元
?适用□不适用
主要生产模式 公司以“小一体化”为核心，不断优化面粉-挂面/方便食品/外销面粉的联产结构，实现一粒小麦价值最大化。公司 建立响应性的供应链，客户订单下达后，订单中心会依据客户优先级排序，按最优发货模型分单到全国工厂，实现快速 交付。 委托加工生产 □适用 ?不适用 营业成本的主要构成项目
1、主要产品的生产量、销售量、库存量情况
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