[年报]三超新材(300554):2023年年度报告
原标题:三超新材:2023年年度报告 2023年年度报告 2024-010 2024年3月19日 2023年年度报告 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人邹余耀、主管会计工作负责人姬昆及会计机构负责人(会计主管人员)钱素娟声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本年度报告中涉及未来展望及计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。请投资者注意投资风险。 公司存在的风险因素详见本报告“第三节管理层讨论与分析”中“十一、公司未来发展的展望（三）可能面对的风险”，提请广大投资者注意阅读。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以114,211,577为基 数，向全体股东每10股派发现金红利0.8元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增0股。 目录 第一节重要提示、目录和释义..........................................................2第二节公司简介和主要财务指标........................................................6第三节管理层讨论与分析...............................................................10第四节公司治理........................................................................30第五节环境和社会责任.................................................................45第六节重要事项........................................................................47第七节股份变动及股东情况.............................................................55第八节优先股相关情况.................................................................62第九节债券相关情况...................................................................63第十节财务报告........................................................................64备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 （四）经公司法定代表人签名的2023年年度报告文本原件。 释义
一、公司信息
公司聘请的会计师事务所
?适用□不适用
□适用 ?不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 ?否
不确定性 □是 ?否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □是 ?否 公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者 权益金额 ?是□否
单位：元
七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 ?适用□不适用 单位：元
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 公司及子公司主要从事超硬材料工具和半导体制造相关设备的研发、生产和销售。超硬材料工具包括电镀金刚线与金 刚石砂轮，其中金刚石砂轮包含半导体晶圆加工用耗材；半导体制造相关设备是指半导体行业和太阳能光伏行业专用精密 机械，包括硅棒磨倒一体机、倒角机、减薄机和边抛机等。电镀金刚线主要用于光伏硅材料、蓝宝石、磁性材料等硬脆材 料的切割加工；金刚石砂轮主要用于晶体硅、蓝宝石、碳化硅、石英、陶瓷、磁性材料、玻璃、硬质合金等材料的切割、 磨削、抛光等精密加工。报告期内，公司的营业收入主要来自电镀金刚线和金刚石砂轮，半导体设备在本报告期内暂未实 现营收。 1、电镀金刚线行业 （1）金刚线行业发展概况 金刚线是采用特殊的技术手段，将坚硬的金刚石均匀地固着在钢线基体上，利用表面镶嵌有金刚石的钢线和待切割材 料之间的相互高速摩擦作用，实现对硬脆材料的切割。金刚线技术来源于日本和美国，随着国内企业金刚线技术的突破， 金刚线逐渐实现了进口替代。早期金刚线规模化应用于蓝宝石的切割，到2010年左右，金刚线切割技术逐步取代游离砂浆 线，开始应用于光伏领域，包括硅开方、硅截断和硅切片。 随着协鑫集团、隆基绿能、TCL中环等领先硅片企业开始转向金刚线切片，以及光伏行业的迅速发展，从2021年开始， 硅料价格整体呈现大幅上涨趋势，光伏硅片、电池片、组件等下游环节硅成本压力持续增加，迫使下游各环节进一步降 本。在此背景下，硅片薄片化与金刚线细线化加速推进，硅切片线线径由最初的140μm，迭代至现在的30μm左右。 （2）硅切片金刚线行业发展趋势 当前，硅切片是金刚线的主要应用场景之一。金刚线细线化能够降低切片过程中的锯缝损失，从而提高出片量、降低 硅成本。因金刚石微粉的粒径较小，主要通过降低母线线径实现细线化。目前单晶硅切片用金刚线的主流线径规格已演进 至33μm，接近碳钢线的物理极限。随着线径进一步减小的需要，金刚线在切割过程中能承受的张力随之减小。现有碳钢母 线受此因素影响，线径进一步下降的空间已经非常小，而钨丝的抗拉强度更高、受拉力不易变形，在同等破断力条件下可 以做得更细，且耐酸碱程度高，对储存及生产环境要求更宽松，因此钨丝正逐渐成为硅切片线细线化情况下的基材（母 线）。钨丝金刚线在提高出片率上有较大优势，目前钨丝金刚线已经普遍应用于金刚线的生产上，当硅料价格较高的情况 下，钨丝金刚线的需求会大幅提高。钨丝金刚线价格是影响其切割经济性的核心因素，此前的高价主要是由于钨丝母线价 格高，后续有望随母线成本降低和规模提升而不断降低。 （3）光伏行业的发展情况 经过多年的发展，太阳能光伏发电在很多国家已成为清洁、低碳、同时具有价格优势的能源形式。光伏行业的技术进 步，推动光伏发电成本持续下降，光伏发电开始进入平价上网阶段，光伏装机量持续稳定增长。发展以光伏为代表的可再 生能源已成为全球共识，全球光伏市得以快速增长。 2023年，全球光伏发电新增装机规模再破纪录。国际能源署近日发布的2023年度报告显示，去年全球光伏发电新增装 机容量约为375GW，同比增长超30%。中国电力企业联合会发布的《2023~2024年度全国电力供需形势分析预测报告》，我国 非化石能源发电装机在2023年首次超过火电装机规模，占总装机容量比重在2023年首次超过50%，煤电装机占比首次降至 40%以下。截至2023年底，全国太阳能发电装机容量约609.49GW，同比增长55.2%。其中2023年全国新增光伏装机216.88GW，同比大幅增长148%。预计2024年中国光伏新增装机容量仍将达到190GW至220GW，与2023年基本持平。 金刚线的大规模使用得益于光伏行业的快速发展。在双碳背景下，全球光伏行业近几年呈现出快速发展态势，新增装 机量屡创新高，对金刚线的需求不断增长。同时金刚线的发展，对光伏行业的降本起到了关键作用。 根据中国能源报数据，按照38μm规格金刚线切割165μm或160μm厚度的硅片，平均单片线耗4米左右，对应单GW线耗 约50-52万公里。在细线化和硅片大尺寸的双重推动下，金刚线线耗将提升至65万公里/GW以上，同时光伏行业快速增长带 动了硅片产能扩张，有机构测算，到2025年金刚线的市场需求将增长至3.58-3.71亿km。 蓝宝石目前是LED行业的衬底材料和消费电子行业光学材料，其中LED衬底为蓝宝石最主要的应用，占蓝宝石需求量的 约80％以上。LED照明凭借其无污染、能耗低、寿命长、体积小、色彩纯度高等优点，市场渗透率逐渐提高，需求不断增 长。从2017年到2022年，我国LED照明市场规模由6,364.8亿元增长至10,107.4亿元，年均复合增长率为9.69%。 Mini/MicroLED是将LED芯片尺寸缩小到百微米或十微米以下，实现高密度排列和高效发光的新型显示技术，具有高亮 度、高对比度、低功耗、长寿命、可折叠等优点，被认为是未来显示技术的颠覆者。随着Mini/MicroLED高端显示技术的 日臻成熟和商用化的推动，也拉动了蓝宝石衬底的需求量快速攀升，为蓝宝石的应用打开了新的增长空间。 蓝宝石衬底片的生产主要由长晶、掏棒、截断、滚圆、切片或长晶、开方、截断、研磨、切片，及后续加工等几个环 节组成。金刚线可用于蓝宝石开方和切片。随着LED行业的发展，蓝宝石市场需求也将持续扩大，作为蓝宝石加工的主要耗 材，公司的金刚石切割线产品也迎来更大的发展空间。 （5）磁性材料行业发展情况 磁性材料是工业和信息化发展的基础性材料，广泛应用于电声、电信、电表、电机等领域。磁性材料的生产由配料、 混合、烧结、加工、表面处理等环节组成，其硬度高、性脆，机械加工存在一定难度。由于金刚线优异的硬脆材料切割性 能，金刚线极大地提高了磁性材料的加工效率和切割质量。国内磁性材料切割使用的大量锯片切割设备已改造成为金刚线 切割设备，金刚线已成为磁性材料切割领域的主流切割工具。 2、金刚石砂轮行业发展情况 金刚石砂轮应用领域众多，可应用于光伏硅材料、蓝宝石、磁性材料、半导体材料、陶瓷、玻璃、硬质合金等诸多硬 脆材料的“切、削、磨、研、抛”等精密加工。我国新材料、半导体、光伏等产业蓬勃发展，对超硬材料以及硬脆材料的 需求不断上升。根据新思界产业研究中心统计，2015年至2020年，我国金刚石砂轮产量呈现快速增长态势，年均复合增长 率达到20.2%，2020年产量超过135万片。 3、金刚石工具在半导体行业的发展 半导体的加工技术是芯片制造的基础，也是国家高端装备和先进制造技术水平的重要标志之一。半导体加工是从晶棒 到单个芯片的制造过程，金刚石工具在这一过程中起着至关重要的作用，如晶棒剪裁、硅片倒角；CMP过程中的抛光垫修 整、晶圆背面减薄，以及封装过程中划片、切割等，均要用到金刚石工具。 半导体行业用金刚石工具因其精密度要求极高、制造难度大、技术门槛高，主要为日本金刚石工具制造商控制。近几 年，我国半导体加工用金刚石工具发展迅速，但对高端产品的加工需求仍难以满足。随着国内半导体产业供应链的国产化 与进口替代，半导体行业用精密金刚石工具的市场空间巨大。 公司的金刚线和金刚石砂轮两大类产品还有较明显的协同效应。两类产品处于硬脆材料加工的不同环节（切割、磨 削、抛光），几乎所有可以用金刚线切割的材料，都需要用金刚石砂轮加工，从而可以共享市场与客户资源。 二、报告期内公司从事的主要业务 （一）公司的主营业务、主要产品及用途 公司是专业从事金刚石、立方氮化硼工具的研发、生产和销售的高新技术企业，致力于成为国内领先并具国际影响力 的精密超硬材料制品的供应商。公司始终围绕超硬材料工具的生产和研发工作，主要产品包括电镀金刚线与金刚石砂轮 （包括半导体用精密金刚石砂轮）两大类，产品主要用于各类硬脆材料的切割、磨削、抛光等精密加工工序。其中，电镀 金刚线目前主要用于蓝宝石、硅材料、磁性材料等硬脆材料的切割工序；金刚石砂轮则主要用于蓝宝石、硅材料（包括半 导体硅晶圆）、磁性材料、碳化硅、石英、玻璃、陶瓷、硬质合金等硬脆材料的切割、磨削和抛光等工序。线径小于80μm 的电镀金刚石线用于硅材料切片；100-200μm的金刚线主要用于磁性材料的切割，包括软磁和硬磁；200-250μm的金刚线 主要用于石英、玻璃和蓝宝石的切割；250μm以上线径的金刚线和环形金刚线则用于蓝宝石或硅碇的开方和硅棒截断。 金刚石砂轮除了传统的用于磁性材料、蓝宝石、光学玻璃等加工的产品外，还包括专用于精密刀具加工的精密金刚石 砂轮，和专用于包括第三代半导体碳化硅在内的半导体芯片加工过程中的减薄砂轮、倒角砂轮和CMP-Disk，以及封装过程 中使用到的树脂软刀、金属软刀、电镀软刀、硬刀（划片刀）等。 半导体制造相关设备是公司新的主营产品，目前已经推出了用于光伏的硅棒磨削中心，把五个加工工位融合在一台设 备上，实现硅棒的粗磨、精磨、倒角和滚圆。后续还将陆续推出半导体用的晶圆减薄机、倒角机和边抛机等。 （二）公司的经营模式 经过多年的发展和积累，形成了符合公司特点的研发、生产和销售的业务模式，能有效地控制运营风险，满足不断扩 大的业务发展需要，实现较好的经济效益。 1、采购模式 公司采购的主材包括人造金刚石、母线、镍（镍球、镍饼）、电镀液、铝基等。上述原材料市场均较为成熟，符合公 司要求的供应商众多，不会存在供应短缺的情形。公司根据生产工艺、价格、质量等因素选择适当的合格供应商，并直接 向供应商采购，品质部门依据《产品的监控和测量控制程序》对采购的商品进行品质管控。公司制定了《物资管理作业流 程》、《采购过程管理程序》和《供应商管理控制程序》，对公司的采购活动涉及对供应商选择、采购价格等方面进行了 规范和控制。 2、生产模式 （1）金刚线的生产模式 金刚线是通用性较强的产品，同规格产品可以适用于多个不同客户，公司根据客户订单量制订生产计划，再根据生产 计划组织生产。 （2）金刚石砂轮的生产模式 金刚石砂轮属于定制化程度较高的产品，属于小批量多品种的产品，不同客户为适应其自身生产需求可能向公司采购 不同规格、型号的产品。因此，公司金刚石砂轮主要根据销售订单组织生产，同时对部分销量较大、同行业相同需求的品 种进行适度备货生产。 （3）设备的生产模式 光伏行业和半导体行业设备都是专用设备，采用面向订单装配（ATO）生产组织形式，按订单组织生产。设备的所有机 械零部件均采用外协加工、电子电器元器件选用标准件和通用件的采购方式，在公司车间进行组装和调试完成后，交付客 户。 3、销售模式 公司的产品销售主要是直接销售，直接面对终端客户，了解他们的需求，提出解决方案，并提供最佳匹配产品给客 户，协助客户解决产品使用过程中的问题。除了本部直销外，在客户相对集中的地区设立直销点，在直销点储备充足的适 配产品库存，最大限度地满足客户需求的及时性。 公司的直接销售主要流程为：（1）获得销售订单；（2）按期发出货物；（3）客户收货，公司主要按月对账并开具销 售发票；个别客户采用寄售模式进行结算，即客户在生产领用后，按照当月实际领用量与公司对账，公司同时开出销售发 票；（4）如遇客户反映出现产品质量问题，公司将视情况提供售后服务或退换货。 公司直接销售主要以赊销为主。公司通常给予下游客户一定的信用额度和3-6个月以内的信用期。不同客户的信用政策 主要根据客户订购量、合作时间、回款状况调整。 另外，公司还有签约经销商若干，利用经销商的客户资源和渠道优势，销售公司的产品，对公司的销售形成了有效的 补充和支持。 （三）公司产品市场地位 公司是国内最早从事金刚石线的研发、生产和销售的企业之一，是国内较早掌握金刚石线核心技术并大规模投入生产 的企业和国内主要的金刚石线制造商，是行业标准《超硬磨料制品电镀金刚石线》（JB/T12543-2015）的参编单位。经过 多年的技术创新和市场开拓，公司已发展成国内主要的金刚石线专业制造企业之一，公司产品已发展和延伸到磁性材料、 半导体、蓝宝石、陶瓷、石墨、石材等更广阔的应用领域并保持一定的领先优势。公司是国内在单晶硅切片用电镀金刚石 线有规模供货能力和应用实绩的品牌企业，并拥有在全球范围内与国际知名品牌竞争的实力，行业知名度高。未来，随着 公司创新型产品的持续推出以及公司产能规模的持续提升，公司产品的销售规模及市场占有率有望持续、稳步扩大。 公司从事金刚石砂轮的研发和生产已经有20多年，是国内磁性材料用金刚石砂轮的主要供应商。公司还是国家标准 《超硬磨料制品半导体芯片精密划切用砂轮》(GB/T43136-2023)和《超硬磨料制品精密刀具数控磨削用砂轮》(GB/T43132- 2023)的主要编制单位之一。半导体用金刚石工具中，半导体晶圆背减砂轮、倒角砂轮、电镀划片刀（硬刀）和CMP-Disk产 品，已掌握的核心技术在国内处于领先地位，该等产品已经被国内多家知名半导体厂商采用。目前公司半导体用相关金刚 石工具均已经形成小批量和批量销售，将来，随着营销力度的加大，半导体金刚石工具的销售规模会有明显提升。 （四）主要的业绩驱动因素 1、报告期内，公司主营业务产品硅切片线虽销售价格有所下降，公司通过投入先进产能、优化内部流程等方式，降本 增效，销量较去年同比增加，从而提升了公司业绩。 2、报告期内，公司粗线产销量较去年均有所增加，毛利率提高，对业绩有较大贡献。 3、报告期内，摊销股权激励的费用434多万元，对报告期业绩产生了影响。 4、控股子公司江苏三晶的半导体精密金刚石工具相关产品，报告期内虽有较大增长，但总体规模较小，且研发人员占 比较大，研发费用较高，整体未能形成盈利，影响了公司经营业绩。 5、报告期内，控股子公司南京三芯的设备研发和制造有了良好的进展，首款产品硅棒磨削加工中心中标两家光伏头 部企业的机加项目，但在本报告期内未形成营收，未能提升公司的经营业绩。 三、核心竞争力分析 （1）拥有较强的研发与创新能力 公司始终坚持“以人为本，技术领先”发展理念，自设立以来注重研发与创新，专注于超硬材料工具行业的研发。经 多年积累，目前已研发成功树脂结合剂、金属结合剂、陶瓷结合剂和电镀四大类几十种产品，上千个规格，涉及电子、机 械、汽车、光伏、光学等诸多行业，掌握了多项金刚石工具制造相关的核心技术。公司拥有超硬材料行业内资深的国内外 籍专家和技术骨干，组建了一支以国外专家为主导、国内中青年技术工程师为中坚的研发团队。报告期内公司及其子公司 共获得12项专利授权，其中发明专利3项，新申请发明专利18项。截至报告期末，公司累计获得授权专利92项（其中发明专 利21项）。公司已在金刚线、金刚石砂轮两大类产品方面形成较为全面的专利体系，以及较为丰富的技术储备。 公司是国内较早掌握金刚线相关技术并成功产业化的本土企业，参与起草了我国首个电镀金刚石线锯的行业标准《超 硬磨料制品电镀金刚石线》（JB/T12543-2015）。公司先后获得“金刚石丝锯及其制造方法”“金刚石丝锯及其制造方法 和专用设备”“一种金刚石丝锯的上砂方法”“金刚石线锯均匀性上砂装置及上砂方法”“镀镍金刚石表面耐电腐蚀的处 理方法”“金刚石表面磁性镀层及其镀覆方法”“金刚石线锯均匀性上砂装置及上砂方法”等一系列金刚线相关发明专利 授权。公司对金刚线生产设备进行不断地研发和改进创新，并成功量产多规格多用途的金刚线产品，被光伏太阳能、蓝宝 石、磁性材料等行业的许多家大型客户采用。 公司自设立以来始终专注金刚石砂轮产品的研发，截至本报告期末，已获得45项相关专利技术，积累了数十种金刚石 砂轮的关键配方和核心技术。公司在日本设立了研发中心，为母公司研发新产品，并引进经验丰富的日本专家来进一步加 强公司金刚石砂轮相关产品的研发能力。报告期内，子公司半导体用金刚石工具，包括树脂软刀、电镀软刀、电镀硬刀、 CMP-Disk等产品，取得了核心技术突破，产品通过多家知名半导体厂商的验证，并均已经形成了小批量和批量销售，其中 倒角砂轮和软刀还形成了小批量出口。 子公司南京三芯半导体设备制造有限公司，拥有一支在日本有半导体相关设备研发经验和有批量销售业绩的技术团 队，具有较强的研发能力。目前已获得发明专利“一种提高长方形硅棒加工效率的方法及装置”授权，第一款产品硅棒磨 削加工中心已成功推出，并中标两家知名光伏企业机加项目。 公司还参与了国家标准《超硬磨料制品半导体芯片精密划切用砂轮》（GB/T43136-2023）和《超硬磨料制品精密刀具 数控磨削用砂轮》（GB/T43132-2023）的编制工作。 （2）拥有丰富的金刚线制造经验 金刚线生产对精密制造能力要求较高，而且线径越细，要求越高。以单晶硅切片线为例，目前单卷最大长度达240km， 裸线直径在0.040mm以下，破断拉力低于6.3N，生产过程如果没有设备精度保证，很容易断线，而且需要连续长时间稳定的 生产才能完成，同时要求金刚石以一定的分布密度牢固、均匀地固着于裸线上，且成品线径波动控制在±1.5μm以内。因 此，金刚线厂家需具备精密、稳定的制造能力，否则容易产生产品质量问题甚至导致产品报废。 公司自2012年金刚线大规模投产以来，经过不断摸索和改进，已经积累了较丰富的精密制造经验，现能够生产适用于 多种用途的多种规格的产品，所生产的产品质量稳定。公司金刚线的自动化生产线，经不断研发改进，生产效率和产品性 能得到较大提高和改善。公司丰富的精密制造经验以及配套设备的研发能力，为公司大规模生产高质量产品奠定了良好基 础。 报告期内，公司定增融资项目“年产4100万公里超细金刚石线锯生产项目一期”，目前已完成52条生产线的安装调试 和生产，有效提升了硅切片金刚线产能。 （3）拥有产生协同效应的产品体系 公司主要生产金刚线和金刚石砂轮两大类金刚石工具，产品的种类较齐全。公司已开发出包含环形金刚线在内的多种 规格的金刚线，包括硅切片线、硅芯切割线、硅开方截断线、磁性材料切片线、蓝宝石切片线、蓝宝石开方线等。公司生 产开发出树脂、青铜、电镀、陶瓷等四大类几千个产品型号的金刚石砂轮。公司的产品可以满足光伏硅材料（包括光伏硅 材料、半导体硅晶圆等）、蓝宝石、磁性材料、集成电路、陶瓷、玻璃等多个行业客户的“切、削、磨、研、抛等”精密 加工需求。 公司的主要产品金刚线和金刚石砂轮两大类产品还有较明显的协同效应。该两类产品处于硬脆材料加工的不同环节 （割、磨削、抛光），几乎所有可以用金刚线切割的材料，都需要用金刚石砂轮加工，从而可以共享市场与客户资源，有 利于市场开拓，并于产业链中获取更多利润。公司的一类产品成功销售往往给另一类产品带来了潜在客户。 （4）拥有稳定优质的客户 凭借技术积累和工艺进步，公司以高性价比的产品和优质的服务，赢得了众多下游实力用户的认可。公司的产品主要 用于硅材料、蓝宝石、磁性材料等硬脆材料的切割、磨削、抛光。公司目前已与江苏协鑫、华耀光电、TCL中环、晶澳科 技、高景太阳能、宇泽半导体等知名光伏行业企业，天通股份、水晶光电、兆驰股份等知名蓝宝石行业企业，厦门TDK、横 店东磁等知名磁性材料行业企业和华润微、长电科技、华天科技、通富微等知名集成电路行业企业建立了较稳定良好的业 务合作关系。这些客户拥有较大的业务规模、较高的行业影响力、严格的供应商管理体系，与该等客户的良好业务合作关 系能够为公司业务的持续稳定发展打下良好的基础。 （5）拥有专注于金刚石工具的经营管理团队 公司的核心团队长期从事金刚石工具的研发、生产和销售，有着20多年相关工作经验。公司已通过内部培养和外部引 进的方式建立了专注于金刚石工具行业的经营管理团队。公司的经营管理团队对行业的技术、市场等发展态势有深刻的认 识，对公司的长远发展有举足轻重的作用。公司建立了完善的激励机制和绩效考核制度，加强关键岗位的人员风险管理， 减少关键职位人员的流失，提高他们的工作积极性，促进公司效率和效益的提升，稳定公司的成长基石，确保公司持续发 展的源动力。 （6）全面的管理体系认证 公司在成立初期就注重管理体系的建设，通过了国际著名认证机构SGS的认证机构ISO9001质量管理体系、ISO14001环 境管理体系和ISO45001职业健康管理体系的认证，从而建立了科学、规范和持续改进机制，提高了公司的管理水平和能 力。 四、主营业务分析 1、概述 报告期，公司实现营业收入48,104.78万元，同比上升18.33%，实现归属上市公司股东净利润2,691.50万元，同比上升 109.77%，实现扣非净利润2,527.76万元，同比上升214.90%。报告期影响业绩变化的主要因素如下：1、报告期内，公司主营业务产品硅切片线虽销售价格有所下降，公司通过投入先进产能、优化内部流程等方式，降本 增效，销量较去年同比增加，从而提升了公司业绩。 2、报告期内，公司粗线产销量较去年均有所增加，毛利率提高，对业绩有较大贡献。 3、报告期内，摊销股权激励的费用434万元，对报告期业绩产生了影响。 4、控股子公司江苏三晶的半导体精密金刚石工具相关产品，报告期内虽有较大增长，但总体规模较小，且研发人员占 比较大，研发费用较高，整体未能形成盈利，影响了公司经营业绩。 5、报告期内，控股子公司南京三芯的设备研发和制造有了良好的进展，首款产品硅棒磨削加工中心中标两家光伏头 部企业的机加项目，但在本报告期内未形成营收，未能提升公司的经营业绩。 公司继续深耕金刚石工具及半导体设备，持续保持技术的创新性，精细化打磨产品，推动新产品落地，进一步提升公 司的核心竞争力。面对经济环境和行业发展的挑战，公司积极应对，优化内部管理措施并适应市场环境，核心金刚石工具 业务板块保持稳定发展。 1、江苏三泓完成全部基建建设和部分规划金刚线产能建设 江苏三泓2022年7月成立，2022年10月开工建设，2023年11月完成全部7幢厂房及2栋综合办公楼的建设。2023年7月完 成“年产4100万公里金刚石线锯项目”一期中52条生产线的安装调试并试生产，大大提升了硅切片线的产能，8月正式投 产，年内生产了150万km硅切片线，实现1,797万元销售，新增固定资产投入1.63亿元。 2、南京三芯成功推出首款重镑产品 在全公司的共同努力下，2022年底成立南京三芯的，在短短的一年时间里，成功推出第一款重镑产品——TC11035硅棒 磨削加工中心，并且连续中标两家光伏头部企业的机加项目，对公司装备业务的发展及市场开拓起到积极作用。硅棒磨削 中心的成功推出，将进一步开拓公司装备行业的业务发展空间，扩大业务规模，提高公司盈利能力，为公司长期稳定发展 助力。 3、转让控股子公司部分股权予其员工持股平台 报告期内，为了进一步建立、健全控股子公司江苏三晶长效激励机制，优化江苏三晶的股权结构，公司将持有江苏三 晶19.40%的股权转让予江苏三晶员工持股平台，以此充分调动其经营管理团队和核心骨干员工的积极性，实现双方利益共 享，促进员工与企业共同成长和发展。 4、控股子公司增资扩股 报告期内，江苏三晶引进了新股东镇江悦原投资管理合伙企业（有限合伙），悦原投资及原股东南京晶英企业投资管 理合伙企业（有限合伙）共同增资2200万元。本次增资有利于提升江苏三晶整体资金实力和竞争力，完善江苏三晶的治理 结构，促进江苏三晶良性发展，提升公司在技术、市场等方面的资源配置，增强公司的核心竞争能力，同时也有利于提高 江苏三晶核心人员凝聚力和工作积极性，促进员工与企业共同成长和发展，符合公司的长远战略规划及全体股东的利益。 5、坚持技术研发和创新、提升核心竞争力 公司始终坚持把技术创新和新品研发作为企业持续发展的核心驱动力。为了应对市场的变化，以及开发新产品的需 求，公司持续推进研发创新工作，加大研发投入，推动公司技术创新升级，巩固公司的核心竞争实力。2023年，公司完成 “30微米以下超细钨丝线”“0.45mm以粗石材线”“普线设备改造提速增效”“金属结合剂碳化硅倒角砂轮”等多项新品 研发项目，丰富了产品结构，提升了产品质量，增加了销售规模，提升了公司核心竞争力。 2023年，子公司江苏三超通过高企复审和江苏三晶高企首次认定，同时还在积极布局南京三芯和江苏三泓申请高企的 筹备工作。2023年公司及其子公司共获得12项专利授权，其中发明专利3项，累计拥有92项专利，其中21项发明专利；并新 申请了18项发明专利。同时，继续加大研发资金的投入，全年共投入研发费用3,671.34万元，占营业收入的7.63%。新品的 研发为公司持续发展提供了有力的技术支撑。 6、引进高层次人才，助力新产品研发 2023年全公司共引进一名外籍专家，一名国内行业内专家，一个博士生和多名硕士研究生，强化新技术和新产品的研 发能力，完善技术团队的建设。 7、持续技术改造，增加产能，提高产品品质，实现降本增效 (1)普线提速改造，优化生产线的局部结构，部分规格粗线生产效率提升100%，同时提升金刚线品质。 (2)持续开展QCC品质改善活动，通过创新和持续改善，提升产品质量，提高全员成本意识，努力降低各项成本，实现 产品质量和生产成本的最优化。 8、加强生产过程管控，提升生产管理效率 2023年，公司继续推进江苏三晶和江苏三超MES管理软件系统的实施，提升车间生产过程的信息化程度，为公司管理层 提供科学的决策依据，实现对原材料、生产计划、人员调度、设备管理、库存及生产过程监控等方面的数据集成分析和模 块化协同管理，以提升生产管理效率，提高公司精细化管理水平。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 营业收入整体情况 单位：元
单位：元
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 ?是□否
?适用□不适用 1、金刚石砂轮销售量较上期增加，系半导体用砂轮技术逐步成熟，开始批量销售所致；2、金刚石砂轮生产量较上期增加，系报告期销售量增加、开始量产所致；3、金刚石砂轮库存较上期增加，系本报告期为满足市场需求，适度备货半导体砂轮所致；4、电镀金刚线库存量较上期增加，系本报告期为满足市场需求，适度备货所致。 （4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况□适用 ?不适用 （5）营业成本构成 产品分类 单位：元
报告期内其他增加45.84%，系报告期内环形线销量增加，成本增加所致（6）报告期内合并范围是否发生变动 ? □是 否 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况
□适用 ?不适用 公司主要供应商情况
□适用 ?不适用 3、费用 单位：元
?适用□不适用
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