[年报]博深股份(002282):2023年年度报告
原标题:博深股份:2023年年度报告 2023年年度报告 2024年3月 2023年年度报告 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人陈怀荣、主管会计工作负责人李善达及会计机构负责人（会计主管人员）张建明声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司在本报告“第三节、管理层讨论与分析---十一、公司未来发展的展望”中，描述了公司可能面对的风险因素和对策，敬请投资者查阅。公司指定的信息披露媒体为《证券时报》《证券日报》和巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn），公司所有信息均以上述指定媒体刊登的信息为准，敬请投资者注意投资风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 543,944,364为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.5元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ...................................................................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................. 6 第三节 管理层讨论与分析 .............................................................................................................. 10 第四节 公司治理 .............................................................................................................................. 45 第五节 环境和社会责任 .................................................................................................................. 60 第六节 重要事项 .............................................................................................................................. 65 第七节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 93 第八节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 100 第九节 债券相关情况 ...................................................................................................................... 101 第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 102 备查文件目录 一、载有公司法定代表人陈怀荣先生、主管会计工作负责人李善达先生和会计机构负责人张建明先生签名并盖章的 财务报表； 二、载有中勤万信会计师事务所盖章、注册会计师石朝欣、孙红玉签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 以上文件置备于公司董事会办公室，地址为石家庄市高新区裕华东路403号。 释义
一、公司信息
公司聘请的会计师事务所
□适用 ?不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用 ?不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 ?否
不确定性 □是 ?否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □是 ?否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元
九、非经常性损益项目及金额 ?适用 □不适用 单位：元
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 公司主营业务涵盖金刚石工具、涂附磨具、轨道交通装备零部件三个领域。根据《上市公司行业分类指引》，公司 金刚石工具板块所处行业为通用设备制造业（分类代码：C34），涂附磨具板块所处行业为石墨及其他非金属矿物制品 制造（分类代码：C309），轨道交通装备零部件板块所处行业为铁路、船舶、航空航天和其他运输设备制造业（分类代 码：C37）。 （1）金刚石工具板块 我国金刚石工具生产制造企业数量众多，行业集中度较低，江苏丹阳、河北石家庄、湖北鄂州、福建泉州、广东云 浮等地是我国金刚石工具产业较为集中几个地区。因研发、技术、人才、渠道、品牌、资金等门槛的限制，多数企业为 产销规模局限于千万元及以下的小企业，产销规模过亿元的企业仅有包括本公司在内的少数几家。随着国家社保、环保、 税收等法律法规的逐步健全与完善，行业的集中度将逐步提高，行业龙头企业将随着行业集中度的提高发挥更大的竞争 优势。金刚石工具主要用于建筑施工、装饰装修、建材加工等领域，与基建投资、房地产投资、房屋交易景气度密切相 关。 （2）涂附磨具板块 涂附磨具作为“工业的牙齿”、“工业的美容师”，在航空航天、船舶制造、汽车制造、冶金、轨道交通、发电设备、战 略新兴产业、石化轻纺、能源材料等下游制造行业中发挥着不可替代的作用。涂附磨具行业属于充分竞争行业，但经过 市场竞争，行业内的企业不断扩大生产规模或进行重组整合，行业整体集中度有所上升，行业前 10名企业产值合计约占 全部统计涂附磨具销售收入的 60%以上。涂附磨具产品的销售面向全国市场，不存在明显的区域性；但涂附磨具的生产 区域性比较明显，主要集中在珠江三角洲及长江三角洲。由于应用广泛，下游需求涉及制造业的各个领域，涂附磨具行 业没有明显的生产季节性。涂附磨具属于广泛应用于各行各业的工业消耗品，不易受个别行业大幅波动的影响，更多与 宏观经济整体波动相关，其周期性与国民经济发展的周期性基本一致。但受到假期等因素影响，通常一季度为涂附磨具 产品销售淡季，二季度销售开始逐步回暖。 （3）轨道交通装备零部件板块 制动盘、动车组闸片等轨道交通制动系统关键零部件，最终客户主要为中国中车股份有限公司成员企业、中国国家 铁路集团有限公司下属路局企业、以及部分城市轨道交通运营企业，有较高的进入壁垒，行业集中度相对较高，对零部 件的质量、性能以及供货稳定性有着较高要求，需对供应商经过较长时间的考察、产品测试、试用、装车运用考核试验、 供应商综合评价等环节才能最终建立合作关系，并且生产工艺及材料配比是一个比较复杂的试制过程，成为合格供应商 前需经过多道检测、1:1试验、装车运用考核等程序。因此，严苛的质量要求、较长的验证周期和复杂的验证流程，使得 产品进入壁垒较高，但一旦成为铁路系统的合格供应商，合作关系将较为稳定，这也是行业集中度相对较高的原因。从 我国中长期铁路网规划来看，轨道交通零部件制造行业将保持长期稳定增长的发展趋势。轨道交通零部件制造行业的产 品面向全国铁路及轨道交通网络，生产与销售受季节影响不大，无明显的区域性与季节性。 二、报告期内公司从事的主要业务 （一）公司业务简介 公司自 1998年设立以来一直以金刚石工具的研发、生产和销售为主营业务，2009年在深交所上市，是国内金刚石工 具行业规模较大的上市企业。同时，公司在金刚石工具业务积累的粉末冶金技术的基础上，培育了动车组粉末冶金闸片 业务。2017年 11月，公司完成对金牛研磨的收购，业务拓展至涂附磨具领域。2020年 8月，公司全资收购主营高铁制 动盘业务的海纬机车，公司成为同时拥有动车组刹车闸片和制动盘的生产、销售和研发能力的 A股上市公司。目前，公 司业务涵盖金刚石工具、涂附磨具、轨道交通装备零部件三个领域。 （1）金刚石工具业务板块 公司是规模居于国内金刚石工具行业前列的企业之一，主要采取经销商模式销售产品，营销网络覆盖海内外，经销 商遍布全国，公司主要的金刚石工具制造基地位于石家庄本部和泰国罗勇工业园，在美国、加拿大设有销售子公司，海 外客户覆盖美洲、欧洲、东南亚、中东、北非等多个海外市场，是国内同行业中少数拥有全球性销售网络的金刚石工具 企业之一。 金刚石工具主要包括金刚石圆锯片、金刚石薄壁工程钻头、金刚石磨盘、磨块、聚晶金刚石刀具等产品，是石材、 陶瓷、混凝土等无机非金属硬脆材料的最有效加工工具；公司还生产部分电动工具和合金工具产品，电动工具主要包括 台式及手持式工程钻机、锯机、磨削机等产品，是建筑装修施工的常用机具；合金工具主要有硬质合金圆锯片等，主要 用于木材、铝合金材料、铝塑型材、有色金属材料等的切割。 （2）涂附磨具业务板块 涂附磨具被誉为“工业牙齿”、“工业的美容师”，广泛应用于金属、木材、皮革、玻璃、塑料、陶瓷等制品的磨削与抛 光。2017年 11月，博深股份完成了对金牛研磨的收购，主营业务在金刚石工具的研发、生产和销售的基础上增加了涂 附磨具的研发、生产和销售，公司业务由原来的金刚石工具扩展至同属于磨料磨具行业的涂附磨具领域。金牛研磨作为 规模居于涂附磨具行业前列的企业之一，主营业务是砂纸、砂布的研发、生产和销售，是中国机床工具工业协会涂附磨 具分会副理事长单位。与金牛研磨重组后，公司成为中国磨料磨具制品行业规模较大的上市企业之一。 （3）轨道交通装备零部件业务板块 公司自设立以来，在以金刚石工具业务为核心业务的基础上，积累了丰富的粉末冶金技术和人才，这为公司沿着粉 末冶金技术路线延伸产品、培育新业务提供了扎实的基础。金刚石工具的刀头和高速列车制动闸片的摩擦块的制造均使 用粉末冶金技术，且部分原材料相同，加工工艺相近，公司利用其多年积累的技术和人才优势，于 2015年成立轨道交通 装备事业部，以高铁刹车片的产业化为切入点，进入轨道交通装备领域，着力培育公司新业务。2017年 7月，公司决定 投资 6,131万元建设“轨道交通制动装置材料工程实验室”项目。2019年 5月，实验室项目的核心实验设备、国内首家民 营企业独立引进的1:1制动摩擦实验台，配建了智能化生产车间，公司动车组粉末冶金闸片已开始产业化生产。 2020年 8月，公司完成对海纬机车的股权收购，海纬机车成为公司全资子公司。海纬机车是国内领先的动车组用制 动盘供应商，主要从事各系列制动盘及内燃机车气缸盖的研发、生产及销售。海纬机车自设立以来依靠自主研发，在各 系列制动盘的配料、工艺、生产设备等方面取得重大进展，技术水平达到了国内领先、国际同类产品的先进水平。目前， 海纬机车制动盘产品最终批量应用于“复兴号”中国标准动车组。收购海纬机车完成后，公司在高铁制动闸片产品的基础 上，增加了轨道交通制动盘产品的研发、生产和销售，轨道交通零部件业务的产品布局进一步完善。而且，制动盘与制 动闸片在实际使用中互为配合部件，公司可以整合内外部研发、客户等资源，增强闸片和制动盘的联动研发、生产和销 售，提升上市公司在轨道交通装备零部件领域的竞争力及市场份额。 （二）销售模式简介 公司金刚石工具主要采取经销商模式销售。营销网络覆盖海内外，经销商遍布全国，公司在美国、泰国、加拿大设 有子公司，海外客户覆盖美洲、欧洲、东南亚、中东、北非等多个海外市场，是国内同行业中少数拥有全球性销售网络 的金刚石工具企业之一。“博深”品牌是中国金刚石工具行业的知名品牌，在国内建筑五金行业中具有较高的知名度； “BOSUN”品牌在东南亚地区具有较强的影响力。公司在欧洲、美国市场的销售主要是 ODM方式。 涂附磨具主要采取直销和经销相结合的方式销售，一部分产品由下游客户采购后再进行转换加工成百页盘、千页轮 等产品后销售，一部分产品通过经销商销售给客户使用，金牛研磨在郑州、广州、沧州设有三个办事处，经销商遍及全 国。 公司轨道交通装备产品主要通过参与铁路物资集中招标采购、各铁路局维修合作、以及制动系统集成商订单采购的 方式进行销售。海纬机车通过铸造生产的制动盘产品主要通过直销方式通过订单供应于国内制动系统集成商，并由其加 工集成后最终应用于“复兴号”等中国标准动车组、城轨车辆等的制造和维修；气缸盖产品主要通过直销给各铁路局方式 进行。 三、核心竞争力分析 1、规模优势 公司是中国金刚石工具行业的龙头企业之一，金牛研磨业务规模也位居涂附磨具行业前列，公司与金牛研磨重组后，规模优势更为明显。公司将依托在磨料磨具制品行业的地位，继续加大研发投入，巩固和提升国内市场地位，面向 全球市场，加大投资力度，扩大竞争优势，占据行业制高点，打造具有国际竞争力的企业。 收购海纬机车完成后，公司在轨道交通零部件业务的产品布局在高铁制动闸片产品的基础上，增加了轨道交通制动 盘产品的研发、生产和销售。制动盘与制动闸片在实际使用中互为配合部件，公司可以整合内外部研发、客户等资源， 增强闸片和制动盘的联动研发、生产和销售，提升公司在轨道交通装备零部件领域的竞争力及市场份额。 2、产品与技术优势 公司下属子公司金牛研磨、海纬机车、博深普锐高均为高新技术企业，公司持续坚持“产品领先”的战略目标，以 用户需求为中心，不断进行技术革新，迭代产品、延伸产品线，提升产品质量，持续打造公司核心竞争力。 2023年公司共发表科技论文3篇；获得专利授权19件，其中发明专利2件，实用新型及外观专利17件。截至目前公司及子公司有效专利共有227件，其中发明专利46件，实用新型及外观专利181件。 2022年3月19日，公司被河北省工业和信息化厅认定为2022年第一批“专精特新”中小企业，列入政府重点扶持发展行列。2022年8月29日，河北省发展和改革委员会评定公司为优秀省级企业技术中心。 2020年12月11日，海纬机车子公司被山东省工业和信息化厅认定为山东省“专、精、特、新”中小企业，2023年11月15日，被山东省工业和信息化厅认定为第七批山东省制造业单项冠军企业，海纬机车子公司承担的高端装备标准 化试点（济宁轨道制动盘）项目于2022年12月31日通过山东省市场监督管理局验收。 （1）金刚石工具领域 在金刚石工具领域，公司是全球重要的金刚石工具制造企业之一，公司拥有国际先进的生产设备，各项生产工艺均 处于国内领先水平。与国内同行相比，公司产品门类齐全、配套能力强、工艺技术先进；与国外同行相比，公司产品性 价比明显。2023年，金刚石工具的技术研发工作主基调是“标准化”：结合PLM等信息系统的迭代升级和系统化实施， 整理优化了金刚石工具规格标准化规则、工艺路线以及工时标准等；通过测试对比国内外竞品并结合客户反馈，建立了 金刚石工具和电动工具的主流产品体系。通过MES系统上线和ERP系统优化，物料周转速度和生产效率提升明显。 2023年，公司参与起草的国家标准《金刚石圆锯片基体第2部分：用于烧结锯片》GB/T16457.2-2023于2023年11月 27日颁布，2024年6月1日起开始执行，参与起草了国家标准《超硬磨料制品安全要求》GB/T43134-2023，于 2023 年9月7日颁布，2024年4月1日开始实施。2023年12月，公司作为参与单位，与清华大学合作承担了“十四五”国家重点研发计划“既有住宅绿色装配化装修改造标准化关键技术研究与示范”项目（编号：2023YFC3804400）中的子课 题“基于快速更新、低影响的装配化装修改造施工技术与高效化施工机具研究及应用示范”研发项目，研究开发低噪声、 低振动房屋改造施工机具及应用示范，为提升我国既有住宅的功能品质、实现绿色低碳可持续发展提供产品和技术支撑。 子公司博深普锐高是国内生产地板类金刚石刀具的主要企业之一，在 2023年牵头起草了中国林业机械协会的首批“木工刀具”团体标准，《T/CNFMA A005-2024 木工刀具 木工金刚石套装铣刀》将于 2024年4月1日起实施。公司深 度发掘客户需求，积极进取，研发与之产品相关的机器视觉检测设备，其中部分地板类检测设备已投入使用。同时在更 广的木工板材业，与国内一线家居制造商初步达成了视觉检测合作协议。 （2）涂附磨具领域 在涂附磨具领域，子公司金牛研磨是中国机床工业协会涂附磨具分会副理事长单位，产销规模居于涂附磨具行业前 列。金牛研磨掌握了国际先进生产技术，引进了国内外一流的生产设备，形成了一定的技术优势和壁垒，使得公司产品 质量和稳定性处于行业领先水平。金牛研磨首创的双层植砂技术、超细号毛刷翻滚式静电植砂技术，破除传统静电植砂 固有思维，使混合植砂、超细号植砂更均匀，效率更高。公司始终注重产品的性价比和研发成果的商业化转化成功率， 持续进行新产品、新工艺的预研和调试，为产品升级迭代、新产品的开发以及新客户渠道的挖掘提供技术支持，为中高 端涂附磨具产品的规模扩大提供支撑。 （3）轨道交通装备领域 在轨道交通装备领域，公司建有“轨道交通制动部件工程实验室”，从德国引进 1:1制动摩擦实验台，建设了智能 化的闸片生产线；2023年CRH380A系列动车组闸片和 CR400AF动车组闸片相继通过装车运用考核取得了CRCC证书，丰 富了动车组闸片产品种类；同时大力推进流程再造和精益化生产工作，整合细化供应链资源管理，优化生产工艺提升生 产效率，研究开发经济型闸片产品，大幅降低了闸片生产成本，提升了产品核心竞争力，使闸片产品在激烈的市场竞争 中占据优势地位。 子公司海纬机车自2005年成立以来一直专注于铸铁、合金铸铁、铸钢产品以及制动盘系列产品的自主研发、生产及 铸造工艺研究和技术创新，在各系列制动盘的配料、工艺、生产设备等方面取得重大进展，技术水平达到了国内领先、 国际同类产品的先进水平。 纬机车生产的制动盘与国外进口制动盘进行对比试验分析，制动盘材料的抗拉强度、冲击性 能，以及制动盘内部缺陷、外观质量经无损检测均优于国外同类产品。近年来，为满足客户对产品品质不断提升的要求， 海纬机车子公司生产装备不断升级，技术工艺不断改进，增加了绿色环保自动化铸造生产线、热处理生产线、智能化机 加工设备、无损磁粉探伤仪等先进智能化生产、检验检测等设备，符合国家节能及环保及安全相关标准。下一步海纬机 车将进一步挖掘潜力、降低成本、采用新的工艺手段和新型环保材料，从采用新工艺和新型环保材料入手，打造绿色环 保制造企业。 海纬机车目前是北京纵横机电科技有限公司、铁科纵横（天津）科技发展有限公司高铁制动盘毛坯系列产品核心批 量供货单位。公司自主成功研发了印度LHB和HYBRID型客车用制动盘，2022年7月通过印度铁道部RDSO认证，进入印 度铁道部制动盘零部件产品供应商名录，实现制动盘产品出口零的突破意义重大。公司生产的内燃机车柴油机蠕墨铸铁 气缸盖，产品畅销全国各铁路局、机务段和机车工厂。 2023年，海纬机车参与起草山东省装备制造业协会的三项团体标准，其中《装备制造业科技创新示范企业评价规范》 海纬是牵头单位列第一位、《装备制造业科技成果评价通则》列第二位、《装备制造业绿色工厂评价指南》列第六位， 三项标准均颁布并开始实施。截止2023年底，海纬机车子公司拥有有效专利57件，其中发明3件，实用新型53件及外 观1件，拥有动车制动盘和内燃机车柴油机蠕墨铸铁气缸盖系列产品关键技术的自主知识产权。 3、渠道优势 公司经过多年发展，营销网络覆盖海内外，公司架构全球布局，在美国、加拿大设有销售子公司，外贸业务覆盖了 美洲、欧洲、东南亚、中东、北非等多个海外市场，是国内少数拥有全球性销售网络的金刚石工具企业之一。金牛研磨 在国内拥有强大的销售体系，分别在郑州、广州、沧州设有销售办事处，强大的国内销售体系助力产品销售稳步提升。 目前，海纬机车是时速 350公里“复兴号”中国标准动车组制动盘核心供货商。按照行业惯例，目前拟进入高铁制动 盘批量的供应商，其制动盘产品在批量供应前需经过多道检测、1:1试验、装车运用考核等程序，一般需要 3-5年周期， 测试过程中任一环节出现问题均有可能重新履行全套测试流程。因此，较长的验证周期和复杂的验证流程，使得行业进 入壁垒较高，海纬机车在动车组制动盘领域的技术优势和先发优势较为明显。 4、品牌优势 “博深”品牌是中国金刚石工具行业的知名品牌，在国内建筑五金行业中具有较高的知名度，并在国内同行中率先实 现了自主品牌对外出口，“BOSUN”品牌在东南亚地区具有较强的影响力，还通过收购方式在加拿大扩展品牌销售。金牛 研磨自公司设立以来始终注重品牌建设，金牛研磨的产品在行业内拥有较高的知名度和美誉度，优秀的品牌效应为公司 业务拓展提供了强有力的支持和促进作用。海纬机车致力于“做高铁制动盘制造的领导者”，产品长期配套用于系统集成 商的动车组制动系统，是时速 350公里“复兴号”中国标准动车组制动盘核心供货商。公司凭借其稳定的产品质量、优异 的产品性能、出色的客户服务与客户保持了良好的合作基础。 5、成本优势 公司业务涵盖金刚石工具、涂附磨具和高铁制动盘、制动闸片等轨交装备零部件等三个领域，三个板块业务依靠成 本优势支撑产品领先的经营策略落地。本公司及金牛研磨子公司、海纬机车子公司成为各自细分行业的领头羊企业，凭 借较大的规模优势，公司能够以更大的折扣价格采购原材料，降低采购成本，同时生产过程的规模化能使得生产成本得 到较好地控制；稳定的产品质量和性价比以及品牌的美誉度，在一定程度上增强了公司的定价能力，最终实现公司经营 效益的提升。 6、企业文化优势 公司始终坚持“简单而永远”的企业哲学，在企业经营中也处处体现着务实、高效，公司将在“简洁、高效、务实、勤 勉”的理念基础上，持续完善各级管理体系，提升各项经营管理工作，打造成一家规范诚信、健康发展、受人尊敬的优秀 上市企业。 四、主营业务分析 1、概述 2023年，公司合并实现营业收入 160,668.42万元，同比增长 10.51%；实现营业利润 13,403.13万元，同比下降4.92%；实现利润总额13,475.71万元，同比下降 3.34%，实现归属于上市公司股东的净利润 12,877.49万元，同比下降 8.79%。各业务板块的经营情况如下： 1、金刚石工具板块经营情况 报告期内，在受房地产投资下滑等不利因素影响、产品需求不足的情况下，金刚石工具板块着力提升内部运营效率， 降本控费，取得明显成效，板块的整体盈利能力进一步提升。一是利用原材料价格下降的有利形势，加强供应链管理， 持续压降主要材料成本；二是发挥ERP、MES系统迭代升级和信息化提升优势，持续优化流程，提高运营效率；三是持续 改进优化工艺技术，提升现场管理的精细化水平，提高产品质量和竞争力，降低综合成本；四是继续发挥金刚石工具在 境内外的产销布局优势，持续提升各子公司资源协同性，提高板块综合竞争力。 2023年，公司金刚石工具板块合并实现营业收入41,560.25万元，同比降低 8.88%；实现营业利润5040.96万元，同比增长20.76%；实现利润总额5116.26万元，同比增长26.74%，实现归属于上市公司股东的净利润5271.66万元，同 比增长42.85%。 2、涂附磨具板块经营情况 涂附磨具板块是公司规模最大的业务板块，营业收入占比超过一半以上，金牛研磨子公司是涂附磨具板块的主要经 营主体，其营业收入主要来自国内市场，2022年受公共卫生事件和原材料价格上涨的双重影响，金牛研磨的经营受到较 大影响。 2023年以来，经济逐步恢复正常，但上半年市场需求仍然不足，下半年以来市场需求稳步增长。报告期内，原材料 价格逐步回落企稳，减轻了成本压力。金牛研磨子公司一是通过加强供应链管理，降低采购成本；二是继续加强新产品 开发，在陶瓷磨料产品研发和市场推广取得良好成效的基础上，开展片状陶瓷磨料应用研究，加快钢纸、陶瓷软布等新 产品开发，替代进口，提高产品竞争力；三是利用行业优势地位，适当调整产品价格，促进销售增长，进一步巩固行业 龙头市场地位。通过以上措施，金牛研磨营业收入稳步增长，盈利能力较上年大幅回升。 2023年，公司涂附磨具板块合并实现营业收入88,219.27万元，同比增长9.45%；实现营业利润6,646.26万元，同比增长254.15%；实现利润总额6,648.33万元，同比增长255.28%；实现归属于上市公司股东的净利润5,798.63万元， 同比增长了241.85%。 3、轨道交通装备零部件板块 公司轨道交通装备零部件板块的主要业务是高速列车制动闸片的研发、生产和销售，以及海纬机车子公司的动车组 制动盘、内燃机气缸盖等产品的研发、生产和销售。报告期内，海纬机车的动车组制动盘业务是公司轨道交通装备业务 营业收入和利润的主要来源。经济运行常态化后，随着铁路投资建设的加速，高铁商旅出行恢复正常，动车组新车采购 和维保需求增加，进而带动高铁装备产业链各相关企业业务增长。海纬机车子公司的动车组制动盘产销两旺，盈利创历 史新高。动车组制动闸片业务随着订单量的增长和内部管理提升、优化生产管理和工艺流程，也较上年大幅减亏。 报告期内，海纬机车子公司着力开拓市场，除高铁制动盘产品外，开展城轨、印度等市场，加快开发和扩大工程机 械、重型汽车零部件等非制动盘类铸造产品市场；另一方面，加强原材料采购管理，精准精细采购满足工艺技术要求的 钢坯、废钢、镍板等材料，加强内部生产管理和材料回收利用，在保证产品质量的前提下，最大程度降低生产成本；合 理调配生产计划，节能减排，降低能源成本，努力扩大销售收入和利润水平。 报告期内，公司针对动车组闸片业务采取了积极参与国铁集团集采招标、加强路局销售合作、改进生产作业方式、 强化供应链管理、降成本、提效率等内部生产经营管理措施，闸片业务大幅减亏。 2023年，公司轨道交通装备板块合并实现营业收入27,031.47万元，同比增长 59.62%；实现营业利润 6,400.26万元，同比增长 283.31%；实现利润总额 6,395.48万元，同比增长 286.08%，实现归属于上市公司股东的净利润 5,940.84 万元，同比增长392.75%。 4、汶上海纬机车业绩承诺完成情况的说明 经中勤万信会计师审计，海纬机车 2023年度实现营业收入25,954.34万元，实现营业利润 8,953.78万元，实现利润总额8,949.14万元，实现归属于上市公司股东的净利润7,799.51万元，扣除非经常性损益810.41万元，以扣除非经 常性损益前后孰低者为计算标准，且扣除募集资金对海纬机车净利润所产生的影响数额 23.82万元后，归属于上市公司 股东的净利润为6,965.28万元。按照业绩承诺约定的口径，海纬机车未完成《发行股份及支付现金购买资产协议》《发 行股份及支付现金购买资产协议之补充协议》及《调整业绩承诺的协议》中关于2023年度业绩承诺的约定。 根据公司与海纬机车原股东签订的《发行股份及支付现金购买资产协议》《发行股份及支付现金购买资产协议之补 充协议》及《调整业绩承诺的协议》，业绩承诺方承诺，海纬机车2019年度、2020年度、2021年度和2023年度实现的 净利润分别不低于人民币5,710万元、6,540万元、7,400万元和8,420万元。按照业绩承诺约定的计算口径，海纬机车 2019年度、2020年度、2021年度、2023年度实际实现的净利润分别为 6,095.52万元、5,357.33万元、3,320.40万元、 6,965.28万元，累计实现净利润 21,738.53万元，低于截至 2023年年末累计承诺净利润 28,070.00万元，累积完成率 为77.44%，未完成股权收购协议及调整业绩承诺的协议中截至2023年年末累计承诺净利润。 变更业绩承诺后，按业绩承诺约定的口径，2023年度海纬机车实现净利润6,965.28万元，比2022年度的3,133.43 万元多完成 3,831.85万元。但因业绩承诺期内 2020年度、2021年度特殊宏观环境的影响，直接导致期间营业收入大幅 下降，对海纬机车业绩承诺的完成造成了重大影响。业绩承诺变更后仍未能完成协议中关于业绩承诺的约定。 根据《发行股份及支付现金购买资产协议》《发行股份及支付现金购买资产协议之补充协议》及《调整业绩承诺的 协议》，业绩承诺期间的四个会计年度全部结束时，如海纬机车截至 2023年度末累计实际盈利数小于截至 2023年度末 累计承诺盈利数，业绩承诺方应按照相关约定承担和履行相应的补偿义务。鉴于海纬机车未实现业绩承诺，本次交易业 绩承诺方应向上市公司进行补偿及股利返还，本次业绩补偿及股份回购方案已经公司董事会审议，尚需提交股东大会审 议批准，公司将及时披露进展情况。 5、租赁业务 为提高公司资产使用效率，公司将部分厂区及办公楼宇对外租赁，2023年实现租赁及其他业务收入（废品销售等） 3,857.44万元，较上年增长 72.24%；租赁及其他业务实现利润总额 1663.98万元，较上年增长 25.57%；租赁及其他业 务实现归属于上市公司股东的净利润1262.45万元，较上年增长26.41%。 6、影响利润的其他因素说明 根据公司与海纬机车业绩承诺方签署的《发行股份及支付现金购买资产协议》《发行股份及支付现金购买资产协议 之补充协议》及《调整业绩承诺的协议》的业绩补偿条款，以及海纬机车业绩承诺实际完成情况，并结合以前年度已经 确认的业绩承诺方对公司的业绩补偿收益及公允价值变动损益情况，以前年度确认的相关补偿收益根据其实际完成利润 情况在本年度减计扣除，影响减少本年度归属于上市公司股东的净利润5,396.07万元，按剔除该影响因素后口径，本年 度归属于上市公司股东的净利润为18,273.57万元。 综合来看，2023年在经济恢复常态化运行后，虽仍存在经济复苏不及预期、市场有效需求不足等不利因素，但公司 坚持“回归核心”的经营策略，管理层与全体员工团结协作、共同努力，通过强化管理、降本增效等措施，公司经营彰 显出较强的经营韧性，三个业务板块均呈现出各自细分行业领头羊的盈利能力和发展趋势，公司主营业务的基本盘更为 扎实，为下一步业务面拓展、规模扩大奠定了坚实的基础。 2、收入与成本 （1） 营业收入构成 单位：元
单位：元
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入 ?是 □否
?适用 □不适用 公司五金工具行业产品2023年末库存量较上年同期有较大增长，主要原因是经济恢复常态化运行，公司为满足日益增长 的客户需求，增加相应的库存储备；公司轨交装备零部件行业产品销售量较上年同期增长50.58%，生产量较上年同期增 长40.93%，主要受本年度公司闸片订单、制动盘订单及重型汽车零部件的铸件产品订单较上年同期均有较大增长所 致。 （4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 ?不适用 （5） 营业成本构成 行业分类 行业分类 单位：元
（6） 报告期内合并范围是否发生变动 □是 ?否 （7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 ?不适用 （8） 主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况
 |