新集能源(601918):新集能源2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
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时间：2024年03月21日 09:25:57 中财网 |
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原标题:
新集能源:
新集能源2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
关于中煤
新集能源股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：中煤
新集能源股份有限公司
审计单位：立信会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：18655490095
关于中煤
新集能源股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告
信会师报字[2024]第ZG10385号
中煤
新集能源股份有限公司全体股东：
我们审计了中煤
新集能源股份有限公司（以下简称“
新集能源”）
2023年度的财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产
负债表、2023年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于2024年
3月19日出具了报告号为信会师报字[2024]第ZG10383号的无保留
意见审计报告。
新集能源管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管
指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会
公告〔2022〕26号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第
2号——业务办理》的相关规定编制了后附的2023年度非经营性资
金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制汇总表并确保其真实、准确、完整是
新集能源管理层的责
任。我们将汇总表所载信息与我们审计
新集能源2023年度财务报表
时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核
对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。
为了更好地理解
新集能源2023年度非经营性资金占用及其他关
联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
本报告仅供
新集能源为披露2023年年度报告的目的使用，不得
用作任何其他目的。
此页无正文
立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：张帆
中国·上海 中国注册会计师：闫保瑞
2024年 3月 19日
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方
名称 | 占用方与上市公司的关
联关系 | 上市公司核算的
会计科目 | 2023年期初占
用资金余额 | 2023年度占用累
计发生金额(不含
利息) | 2023年度占用
资金的利息(如
有) | 2023年度偿还累
计发生金额 | 2023年期末占
用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控
制人及其附属企业 | | | | | | | | | | 非经营性占用 |
| | | | | | | | | | | 非经营性占用 |
| 小计 | / | / | / | | | | | | / | / |
| 前控股股东、实际控
制人及其附属企业 | | | | | | | | | | 非经营性占用 |
| | | | | | | | | | | 非经营性占用 |
| 小计 | / | / | / | | | | | | / | / |
| 其他关联方及其附属
企业 | | | | | | | | | | 非经营性占用 |
| | | | | | | | | | | 非经营性占用 |
| 小计 | / | / | / | | | | | | / | / |
| 总计 | / | / | / | | | | | | / | / |
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关
系 | 上市公司核算的
会计科目 | 2023年期初往
来资金余额 | 2023年度往来累
计发生金额（不
含利息） | 2023年度往来
资金的利息（如
有） | 2023年度偿还累
计发生金额 | 2023年期末往
来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控制
人及其附属企业 | 安徽楚源工贸有限公司 | 控股股东、实际控制人
的附属企业 | 其他应收款 | | 11,278.04 | | 11,278.04 | - | 材料销售 | 经营性资金往来 |
| | 中煤招标有限责任公司 | 控股股东、实际控制人
的附属企业 | 其他应收款 | 0.20 | 22.55 | | | 22.75 | 保证金 | 经营性资金往来 |
| | 鄂尔多斯市伊化矿业资源有
限责任公司 | 控股股东、实际控制人
的附属企业 | 其他应收款 | 81.62 | | | 79.81 | 1.81 | 押金及保证金 | 经营性资金往来 |
| | 中国煤炭开发有限责任公司 | 控股股东、实际控制人
的附属企业 | 其他应收款 | | 60.00 | | | 60.00 | 集采采购 | 经营性资金往来 |
| | 鄂尔多斯市伊化矿业资源有
限责任公司 | 控股股东、实际控制人
的附属企业 | 应收账款 | 2,954.30 | | | 2,954.30 | - | 工程款 | 经营性资金往来 |
| | 上海大屯能源股份有限公司 | 控股股东、实际控制人
的附属企业 | 应收账款 | 2,246.59 | 37,240.36 | | 39,486.95 | - | 煤炭销售 | 经营性资金往来 |
| | 中煤宣城发电有限公司 | 控股股东、实际控制人
的附属企业 | 应收账款 | 7,249.20 | 210,368.64 | | 216,782.34 | 835.50 | 煤炭销售 | 经营性资金往来 |
| | 中煤能源南京有限公司 | 控股股东、实际控制人
的附属企业 | 应收账款 | 54.00 | 96,893.73 | | 96,656.10 | 291.63 | 煤炭销售 | 经营性资金往来 |
| | 北京中煤中装机械物资有限
公司 | 控股股东、实际控制人
的附属企业 | 预付款项 | 323.13 | 4,189.17 | | 3,930.00 | 582.30 | 材料款 | 经营性资金往来 |
| | 中国煤炭开发有限责任公司 | 控股股东、实际控制人
的附属企业 | 其他反映占用实
质科目 | | 543.89 | | | 543.89 | 设备款、工程款 | 经营性资金往来 |
| | 中煤北京煤矿机械有限责任
公司 | 控股股东、实际控制人
的附属企业 | 其他反映占用实
质科目 | 22,742.78 | | | 22,742.78 | - | 设备款 | 经营性资金往来 |
| 上市公司的子公司及
其附属企业 | 安徽文采大厦有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 2,800.00 | | 77.52 | 377.52 | 2,500.00 | 借款及利息 | 非经营性资金往来 |
| | | | | | | | | | | 非经营性往来 |
| 关联自然人 | | | | | | | | | | 非经营性往来 |
| | | | | | | | | | | 非经营性往来 |
| 其他关联方及其附属
企业 | | | | | | | | | | 非经营性往来 |
| | | | | | | | | | | 非经营性往来 |
| 总计 | / | / | / | 38,451.82 | 360,596.38 | 77.52 | 394,287.84 | 4,837.88 | / | / |
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