[年报]茂业商业(600828):茂业商业2023年年度报告
原标题:茂业商业:茂业商业2023年年度报告 茂业商业股份有限公司 2023年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人高宏彪、主管会计工作负责人黎巧元及会计机构负责人（会计主管人员）欧晓龙声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至2023年12月31日，母公司报表中期末未分配利润为人民币505,962,361.81元。经董事会决议，公司2023年年度拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润。本次利润分配方案如下： 公司拟向全体股东每10股派发现金红利0.27元（含税），截至2023年12月31日，公司总股本1,731,982,546股，以此计算合计拟派发现金红利46,763,528.74元（含税）。剩余未分配利润转入以后年度，2023年度不进行公积金转增股本。在实施权益分派股权登记日前，公司总股本发生变动的，公司拟维持分配总额不变，相应调整每股分配比例。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意风险。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅本报告第三节关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素部分的内容。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 .................................................................................................................................... 5 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5 第三节 管理层讨论与分析............................................................................................................. 9 第四节 公司治理........................................................................................................................... 31 第五节 环境与社会责任............................................................................................................... 50 第六节 重要事项........................................................................................................................... 53 第七节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 89 第八节 优先股相关情况............................................................................................................... 95 第九节 债券相关情况................................................................................................................... 96 第十节 财务报告........................................................................................................................... 97
第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况简介
四、 信息披露及备置地点
五、 公司股票简况
六、 其他相关资料
七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元币种：人民币
(二) 主要财务指标
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 深圳优依购电子商务股份有限公司（以下简称“优依购”）系本公司参股公司，优依购下属参股公司深圳优依购互娱科技有限公司(以下简称“优依购互娱”)因触发股东之间的股权纠纷案件，优依购董事长及优依购互娱法定代表人程嵘先生和优依购法定代表人徐凯先生被列为失信人员。因程嵘先生为优依购和优依购互娱银行贷款担保人，从而导致优依购被银行、供应商、物流、销售平台采取强制措施，银行账户被冻结，平台商品销售下架，相关业务全部停滞，无法正常经营。鉴于优依购经营情况的变化，为更加客观、公正地反映公司财务状况和资产价值，根据财政部《企业会计准则第 8 号—资产减值》及公司会计政策等相关规定，结合企业实际经营情况，本着谨慎性原则，本报告期，公司对优依购的长期股权投资确认减值准备1.7亿元，对公司净利润影响金额为1.28亿元。 上年同期，根据四川省成都市政府 “成渝中线”建设规划，对本公司全资子公司成商集团控股有限公司旗下位于四川省成都市金牛区火车北站公交路2号的土地及房屋实施拆迁，拆迁补偿总金额为4.16亿元。本报告期，公司确认北站拆迁政策性补助0.79亿元，而上年同期确认房屋拆迁收入3.37亿元，对公司净利润影响金额分别为0.59亿元、2.97亿元。 本报告期归属于上市公司股东的净利润、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润、基本每股收益（元／股）及扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）分别同比下降85.15%、247.76%、85.15%、247.89%，主要是受上述事项影响所致。 剔除上述事项对公司净利润的影响，本报告期归属于上市公司股东的净利润为1.19亿元、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为0.91亿元、基本每股收益（元／股）为0.0688、扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）为 0.0527，分别同比增长 164.90%、271.50%、164.62%、271.13%。 经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加2.58亿元，增幅37.89%的主要原因是：1、本期销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期减少2.27亿元；2、购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期增加1.31亿；3、联营业务现金净流入0.28亿元，较上年同期净流出6.51亿元，增加6.79亿元。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2023年分季度主要财务数据 单位：元币种：人民币
季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币
十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2023年，国民经济延续恢复态势，转型升级持续推进。在国家和地方等层面积极出台的各项扩内需、促消费的相关政策的推动下，随着经济复苏回暖、居民收入和消费信心的不断恢复，线下消费场景逐步复苏。但同时，国际环境仍然复杂严峻，国内结构调整压力较大，经济恢复基础尚不稳固。 公司牢记“美好生活方式缔造者、幸福人生传递者”的企业使命，立志于做大做强商业零售，通过业绩提升实现企业对社会价值的贡献。报告期内，公司围绕年度经营计划，紧抓市场复苏机遇，立足主业，精耕细作，坚持稳中求进： （一）持续深化改革，练好内功。 报告期内，公司进一步深化改革，优化各项资源配置：1、持续梳理并完善各业务单位、职能部门管理制度，高效流程、提高管理效率；2、持续加强组织架构调整，实现管理扁平化，强化执行力，以快速响应市场需求；3、深化绩效改革，建立健全全面绩效管理制度，完善系统性的激励考核体系，以确保经营目标的有效达成；4、持续加强对零售行业发展趋势、消费者习惯的研究，努力提高公司防范和控制相关经营风险的能力和管理水平，为顺利推进年度各项经营工作计划保驾护航；5、强化内控，坚持完善内部管理制度和风险控制体系，努力提高公司治理水平和风险的防范及控制能力。 （二）加快门店调改升级，强化门店竞争力。 随着线下消费场景的复苏，公司对市场进行了全面调研，并对各门店进行针对性地梳理与铺排，有计划地对重点门店从业态、品牌、品质等方面进行全面调改升级，着力提升满铺率。重点引进首店品牌、旗舰店品牌、独有品牌和趋势性流行品类，更新迭代门店内容，优化商品组合布局，多方面强化门店的产品力。加大餐饮、文化娱乐、功能服务、亲子等配套项目引入，打造体验式消费场景，增强消费吸引力。加强自营化妆品精细化管理，通过订单自主采购系统，实现对自营化妆品订货及销售数据的精准把控，进一步提升业务团队工作效能。持续提升产品质量，加强战略核心商品集群的打造，进一步巩固轻奢、化妆品等核心品类的市场领先地位。 （三）创新营销方式与策略，赋能门店提质增效。 面对消费市场的复杂多变及消费需求的多样化，公司持续创新营销方式和策略。一是借助数字化工具和平台，不断拓宽营销渠道，整合线上线下资源，实现多渠道、多场景的营销布局。在微信、抖音、应用市场等流量聚集平台搭设小程序、开设抖店，不断优化购物链路，完善平台功能，提升销售转化。以用户数据分析为基础，通过广告投放、账号运营、社群运营、直播等方式，将公域流量引入私域，实现线上和线下双向引流。二是针对不同的目标客群，结合节假日、店庆等重要营销节点，开展系列主题营销活动，通过创新IP联名营销、品牌合作、异业联动、明星到店、自媒体运营、美陈场景打造等方式，助力门店客流及销售提升。 （四）重视科技力量，强化线上运营能力。 公司高度重视科技力量，结合自身经营情况，量入为出，持续开发、投入使用各项互联网工具。茂业快付、小红茂、茂乐惠、茂悦荟PLUS、微信公众号、抖音、朋友圈等工具，在节约成本、提升相关各方粘性等方面有着极大的优势。在匹配短期经营目标与长期发展战略的基础上，公司持续坚持科技赋能。通过数字化赋能经营管理，持续推进从会员管理、营销、服务、销售到中后台的供应链和品类管理的数字化全流程覆盖。通过线上业务的打造和升级，持续提升公司业绩的整体增长空间，实现线上、线下业务的双向引流和协同发展。 2023年，公司的线上百货零售销售额为28,392.58万元，占公司百货零售销售总额的比例为12.47%。截至2023年末，公司通过“茂悦荟”管理系统服务会员约442万，较上年末增加约36万。2023年会员百货零售销售额65,578.11万元，占公司百货零售销售总额的比例约为28.81%。 （五）酒店业务紧抓市场复苏机遇，业绩显著提升。 公司下属成都茂业JW万豪酒店紧抓市场复苏机遇，坚守JW品牌服务品质，通过灵活多变的价格策略，日益优良的品牌服务，在成都国际集团酒店群以及万豪中西区酒店群市场上都有突破性的优异表现。2023年度，公司酒店业务营业收入同比增长74%，创历史新高。 二、报告期内公司所处行业情况 2023年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年。国家从战略全局出发，高度重视在稳增长中着力扩大国内需求，把恢复和扩大消费摆在优先位置，全面深化改革开放，加大宏观调控力度，着力扩大内需、优化结构、提振信心，在促消费政策举措持续发力显效、多部门统筹开展全国性消费促进活动等措施的激励下，居民消费信心逐渐恢复，消费需求持续释放，推动消费市场总体回升向好，市场规模稳步扩大，对经济增长的拉动作用逐步提升。 1、消费规模再创历史新高，重新成为经济增长的主动力。 2023年，社会消费品零售总额47.15万亿元，比上年增长7.2%，比2019年同期增长15.6%，规模创历史新高，最终消费支出对经济增长的贡献率达82.5%，消费对经济发展的基础性作用不断增强。分季度看，四季度社会消费品零售总额同比增长8.3%，增速比三季度加快4.1个百分点。 12月份，社会消费品零售总额同比增长7.4%，受基数等因素影响，增速比11月份回落2.7个百分点。 2、商品消费稳步增长，服务消费加快回升。 按消费类型分，2023年，商品零售41.86万亿元，比上年增长5.8%，增速比2022年加快5.3个百分点；餐饮收入5.29万亿元，增长20.4%，是恢复最快的消费领域。基本生活类商品销售稳定增长，限额以上单位服装、鞋帽、针纺织品类，粮油、食品类商品零售额分别增长12.9%、5.2%；升级类商品销售较快增长，限额以上单位金银珠宝类，体育、娱乐用品类，通讯器材类商品零售额分别增长13.3%、11.2%、7.0%。全年服务零售额比上年增长20%，快于商品零售额14.2个百分点。 3、不同零售业态发展态势分化明显，结构性变化特征更加突出。 按零售业态分，2023年，限额以上零售业单位中百货店、便利店、专业店、品牌专卖店零售额比上年分别增长8.8%、7.5%、4.9%、4.5%，超市零售额比上年下降0.4%。 4、网络消费增长较快，线上消费比重继续提升。 2023年，全国网上零售额15.43万亿元，比上年增长11.0%，连续11年成为全球第一大网络零售市场。其中，实物商品网上零售额13.02万亿元，比上年增长8.4%，增速比上年加快2.2个百分点，占社会消费品零售总额的比重为27.6%，占比较上年提升0.4个百分点，创历史新高。 尽管消费市场持续恢复回升，消费增长对经济稳定增长发挥了重要作用。但同时当前外部环境依然复杂严峻，国内有效需求不足，社会预期偏弱，恢复和扩大消费的基础仍不牢固，消费增长仍面临一些制约因素，居民消费能力和消费意愿的提升仍有较大的空间。 三、报告期内公司从事的业务情况 公司坚持做大做强主营业务，以商业零售为主，并辅以部分物业租赁和酒店业务。旗下实体零售门店数量共23家，经营业态包括百货商场、购物中心、奥特莱斯及超市；商业零售主要经营模式仍为自营模式、联营模式和租赁模式，以联营模式为主。 联营、自营及租赁模式主要内容及区别如下表：
四、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 公司的核心竞争力相较2022年度未发生重大变化。公司持续聚焦主业，始终坚持以商业零售为核心支柱，专注于品牌服务升级，及时调整经营管理策略，持续提升核心竞争力。 （一）持续拓展百货购物中心化。 百货的优势在于商品力，尤其在穿、住、行等商品方面，商品力强能大幅提升提袋率，劣势则在于体验业态的不足导致人流吸引力不足；购物中心则恰好相反，吃喝玩乐等业态的丰富能大幅提升人流量，但却导致商品不够丰富，从而影响并降低提袋率。因此，商业零售经营中始终要把握增强人流吸引力与提升提袋率之间的平衡。公司深耕商业零售领域，持续研究并于门店业态、商品调整实践中，坚持把握人流吸引力与提袋率的平衡，并持续致力于百货的购物中心化改造，适度加大吃喝玩乐的业态种类和面积，以增强百货的人流吸引力；同时于购物中心中推动百货化改造，适度加大百货商品的种类和面积，以提升购物中心的提袋率。 （二）持续提升运营能力、招商能力。 公司具有较强的运营能力，在供应链管理、成本控制上积累了丰富经验，并持续提升及优化。 依托于强效的运营管理能力，公司积极推行外延式拓展战略，并对并购标的进行了有效整合，规模优势逐步显现，在区域市场上的竞争力也持续提升。目前，公司在所布局的区域市场中（如深圳、呼和浩特、包头等城市）的市场份额名列前茅。同时，公司积极拓展与深化和各大品牌的合作，持续强化招商能力；实现了从国际名品到国内精品的全品牌覆盖，能更好满足顾客不同的购物体验需求。 （三）持续整合强化与供应商的合作伙伴关系。 公司持续发展和提升与供应商的合作伙伴关系。逐步将区域性合作发展为全国性统一合作，将场地或销售合作发展为顾客购买行为模式的共享式合作。公司正在加快供应商分级，致力于与全国性统一合作供应商逐步建立更紧密的、基于长远发展的伙伴关系。 （四）持续深化线上线下流量互导，提升销售效率。 互联网消除了空间与距离，极大缩短了沟通时间，但缺乏体验感与消费的乐趣。而线下门店则恰恰很好地发展和强化了体验感与消费乐趣，本公司结合自身经营情况和需求，量入为出地进行线上平台的布局和投入，通过对网络平台的应用，强化门店商品的线上线下流量互导，提升门店销售。 （五）持续提升品牌的认知度、美誉度。 自2005年起，公司确立了“强效运营+外延扩张”的经营战术，在实现“大西南区最具影响力的百货零售巨头及城市综合体运营商”的短期目标基础上，积极向全国性百货零售公司转型。 经过多年的沉淀和精耕细作，公司已打造了“茂业天地”、“茂业百货”、“人民商场”、“仁和春天”、“维多利”等针对不同客户群体的品牌。并积累了大批忠实的顾客群体，在主营业务区域具有广泛的品牌认知度、美誉度和影响力，品牌优势显著，消费者认可度高。 （六）坚持物业自有为主、租赁为辅。 公司目前大部分门店位于成都、深圳、呼和浩特等城市的核心商圈，地理位置优越，且60%以上为自有物业，具备显著的成本优势和较大的物业增值空间，抗风险能力强。 五、报告期内主要经营情况 2023年1-12月，公司实现营业收入316,540.50万元，同比下降7.16%，归属于上市公司股东的净利润 5,074.95万元，同比下降 85.15%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-3,629.82万元，同比下降247.76%。 如剔除优依购减值损失和北站拆迁收益对本期及同期收入和利润的影响后，公司2023年度的营业收入为 316,540.50万元，比 2022年度的营业收入 307,241.31万元同比增长 3.03%；2023年度归属于上市公司股东净利润为 11,923.77万元，比 2022年度的 4,501.20万元同比增长164.90%。 截止2023年12月31日，公司资产总计1,986,800.14万元，负债总计1,233,233.18万元，股东权益合计753,566.96万元。加权平均净资产收益率0.72%，每股收益0.0293元，扣非后每股收益-0.0210元。 (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元币种：人民币
营业成本变动原因说明：不适用 销售费用变动原因说明：不适用 管理费用变动原因说明：不适用 财务费用变动原因说明：不适用 研发费用变动原因说明：不适用 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加2.58亿元，增幅37.89%，主要原因是：1、本期销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期减少2.27亿元；2、购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期增加1.31亿；3、联营业务现金净流入0.28亿元，较上年同期净流出6.51亿元，增加6.79亿元。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少2.72亿元，降幅 58.07%，主要原因是：1、本期公司国债逆回购产品到期赎回、出售股票等收到的现金较上年同期减少约4.88亿元；2、本期下属子公司收到北站拆迁补偿款2.49亿元，较上年同期收到的 1.66亿元增加 0.83亿元；3、本期茂业时代广场项目支出 0.20亿元，较上年同期 1.51亿元，减少1.31亿元。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：不适用 /变动原因说明：/ /变动原因说明：/ /变动原因说明：/ 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 2. 收入和成本分析 √适用 □不适用 本期主营业务收入及成本情况如下： (1). 主营业务分行业、分地区、分销售模式情况 单位:元币种:人民币
无 (2). 产销量情况分析表 □适用 √不适用 (3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用 √不适用 (4). 成本分析表 单位：元
地产、酒店等其他的主营业务成本较上年同期下降39.34%，主要原因是茂业豪园项目尾盘售罄，确认的成本逐年减少。 (5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化 □适用 √不适用 (6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 √不适用 (7). 主要销售客户及主要供应商情况 A.公司主要销售客户情况 √适用 □不适用 前五名客户销售额7,433.09万元，占年度销售总额1.17%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0%。 报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 √适用 □不适用 单位:万元币种:人民币
上述销售额及销售总额，均采用总额法口径数据列示。 B.公司主要供应商情况 √适用 □不适用 前五名供应商采购额96,588.14万元，占年度采购总额74.73%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。 报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形 □适用 √不适用 其他说明 无 3. 费用 √适用 □不适用 单位：元
4. 研发投入 (1).研发投入情况表 □适用 √不适用 (2).研发人员情况表 □适用 √不适用 (3).情况说明 □适用 √不适用 (4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响 □适用 √不适用 5. 现金流 √适用 □不适用 单位：元
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加2.58亿元，增幅37.89%，主要原因是：1、本期销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期减少2.27亿元；2、购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期增加1.31亿；3、联营业务现金净流入0.28亿元，较上年同期净流出6.51亿元，增加6.79亿元。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少2.72亿元，降幅58.07%，主要原因是：1、本期公司国债逆回购产品到期赎回、出售股票等收到的现金较上年同期减少约4.88亿元；2、本期下属子公司收到北站拆迁补偿款2.49亿元，较上年同期收到的1.66亿元增加0.83亿元；3、本期茂业时代广场项目支出0.20亿元，较上年同期1.51亿元，减少1.31亿元。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：不适用 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元
无 2. 境外资产情况 □适用 √不适用 3. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用
4. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 行业经营性信息分析 √适用 □不适用 行业情况见第三节“二、报告期内公司所处行业情况” 零售行业经营性信息分析 1. 报告期末已开业门店分布情况 √适用 □不适用
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