[年报]海通发展(603162):福建海通发展股份有限公司2023年年度报告
原标题:海通发展:福建海通发展股份有限公司2023年年度报告 福建海通发展股份有限公司 2023年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 致同会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人曾而斌、主管会计工作负责人刘国勇及会计机构负责人（会计主管人员）方来城声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 1、公司拟向全体股东每股派发现金红利0.15元（含税）。截至2023年12月31日，公司总股本614,788,022股，以此计算合计拟派发现金红利92,218,203.30元（含税）。本年度公司现金分红比例为49.84%。 2、公司拟以资本公积转增股本方式向全体股东每10股转增4.80股。截至2023年12月31日，公司总股本614,788,022股，转增完成后，公司的总股本为909,886,272股。 如在相关公告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，因可转债转股、回购股份、股权激励授予股份回购注销、重大资产重组股份回购注销等致使公司总股本发生变动的，公司拟维持每股分配金额及转增比例不变，相应调整分配总额及转增总额。 本次利润分配预案尚需提交股东大会审议。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述因存在不确定性，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请广大投资者及相关人士注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 请投资者关注本年度报告“第三节管理层讨论与分析”中的“六、公司关于公司未来发展的讨论与分析（四）可能面对的风险”部分。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 .................................................................................................................................... 5 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 7 第三节 管理层讨论与分析........................................................................................................... 12 第四节 公司治理........................................................................................................................... 37 第五节 环境与社会责任............................................................................................................... 64 第六节 重要事项........................................................................................................................... 68 第七节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 93 第八节 优先股相关情况............................................................................................................. 104 第九节 债券相关情况................................................................................................................. 105 第十节 财务报告......................................................................................................................... 106
第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况简介
四、 信息披露及备置地点
五、 公司股票简况
六、 其他相关资料
七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 1、归属于上市公司股东的净利润变动原因说明：报告期内净利润同比减少 48,637.36万元，减少 72.44%，主要系本期境内外市场运价同比下滑，营业收入规模同比减少，本期公司完成首次公开发行股票并于上海证券交易所上市，当期新购 9艘船舶，营运费用增加，导致净利润减少。 2、经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：报告期内经营活动产生的现金流量净流入20,022.39万元，同比减少 59,868.24万元，下降 74.94%，主要系本期境内外市场运价同比下滑，营业收入规模同比减少。 3、归属于上市公司股东的净资产变动原因说明：报告期内归属于上市公司股东的净资产同比增加 158,968.25万元，增长 77.68%，主要系报告期内公司完成首发上市，2023年限制性股票激励计划，导致所有者权益增加；此外，本报告期实现的境外盈利及公司持有的美元资产因美元升值也带来一定净资产增加。 4、总资产变动原因说明：报告期内总资产期末余额 453,236.23万元，较上年期末增加192,550.31万元，增长 73.86%，主要系本期公司完成首发上市，收到募集资金及长期租赁资产增加所致。 5、基本每股收益变动原因说明：报告期内基本每股收益 0.31元/股，较上年同期减少 0.91元/股，减少 74.59%，主要系本期净利润减少。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2023年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币
季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2023年，全球航运业面临多重挑战，在世界经济增长开始放缓和地缘政治影响下，干散货运输市场供需基本面转弱，市场运价面临下行压力，波罗的海超灵便型运价指数（BSI）均值同比下降 49.26%。在上年同期业绩基数较高的情况下，报告期内公司干散货运输业务收入同比下降，导致业绩与上年同期相比减少。面对挑战，公司秉承“以航运为主业，拓展航运产业链，打造知名国际航运品牌”的愿景，坚持以“志在海洋，做精做强中国航运事业”为企业使命，通过稳健、可持续的经营模式，积极使用募集资金提升运力规模，努力构建更为完善的航运网络，同时对船舶管理和运力配置能力、响应速度和运营效率实施了配套升级，以优质的服务获得更多重点客户的认可与信赖，做精做强主营业务。公司申请首次公开发行股票获证监会核准，并于 2023年 3月29日在上交所成功挂牌交易。公司品牌价值、市场知名度、资本实力亦得到提升，进一步加强了市场对公司的认可度。 （一）提升公司运力，扎实推动公司规模化发展 运力规模是航运企业的核心竞争力之一。报告期内，公司新购超灵便型干散货船 9艘、油船3艘。截至报告期末，公司长租干散货船舶（使用运力期限在一年及一年以上）19艘，自营干散货船舶 32艘（其中自有船舶 30艘、光租船舶 2艘），合计控制运力 282万载重吨，运力规模在国内从事干散货运输的企业中排名前列。未来，公司将利用募集资金及自有资金继续购置干散货船舶投入运营，扩大运力规模，完善船舶队伍体系的建设，优化船队结构，保持公司在干散货航运市场的竞争力。 （二）优化服务能力，稳步开发重点客户资源 干散货运输行业服务于铁矿石、煤炭、粮食等重要物资的流通，产业链内的上下游企业包括了规模较大的生产型企业和资源型企业，与这类企业形成良好、长期、稳定的合作关系，将对公司经营业绩产生一定的促进作用。报告期内，公司努力构建更为完善的航运网络，同时对船舶管理和运力配置能力、响应速度和运营效率实施了配套升级，以优质的服务获得更多重点客户的认可与信赖，持续扩大核心客户群体范围，进而提升公司在干散货航运市场的份额。 （三）延伸外租船业务，助推服务网络再升级 公司整合管理优势、品牌优势及优质客户资源，做大干散货运输主业，做强外租船业务，努力实现从“依靠重资产投入实现发展”向“以自有规模化运力为基石，高效配置市场化运力，构建强大服务网络”的战略升级，并在资本巿场的助推下，将干散货运输业务、干散货外租船业务结合，构筑领先的综合航运服务模式。2023年，公司进一步拓展外租船业务，截止年末，长租干散货船舶（使用运力期限在一年及一年以上）已达 19艘。 （四）整合上下游资源，全面构建综合“航运生态圈” 公司紧跟市场形势的脉动，围绕航运主业，通过资本整合航运上下游产业链资源，全面构建以现有传统航运业务为基石，以互联网信息化为纽带，囊括船舶供油、航运租赁、货运代理、船舶管理及航运金融等多种产业的综合航运生态圈。报告期内，公司购买 3艘油船，拓展船舶供油业务，增强公司竞争力。 （五）优化管理体系，持续投入信息化建设 全球航运业开始进入信息化、数字化转型的关键期，信息化、数字化已成为航运业实现高质量发展的重要依托。公司根据战略定位及发展要求，从管理提升、资源整合优化等角度出发，积极尝试以“信息化+航运”为路径的创新业务模式，持续完善并优化内部信息管理体系，推动业务、财务管理模块全面数字化和智能化。未来，公司将进一步升级船舶管理系统，实现数据智能分析，全面提升公司的数字化和智能化管理水平。 二、报告期内公司所处行业情况 公司主要从事国内沿海以及国际远洋的干散货运输业务。经过多年的积累，公司已发展成为国内民营干散货航运领域的龙头企业之一。根据《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017），本公司所处行业属于水上货物运输（G552）中的远洋货物运输（G5521）及沿海货物运输（G5522）。水上货物运输是国际航运最主要的运输方式，全球 90%以上的国际贸易是通过水上运输完成的，而干散货运输是水上运输的主要方式，占全球总货运量的比例超过 40%。干散货运输船舶主要用于运送铁矿石、煤炭、粮食、铝矾土、磷灰石、木材、水泥、化肥、原糖等与经济、民生休戚相关的重要物资，因此干散货运输业的景气度与全球经济发展高度相关。 （一）干散货贸易量稳步增长 2023年全球干散货海运需求在恢复增长，全年贸易量达 55.08亿吨，同比增长 3.9%，吨海里需求增速为 5.2%。2012年以来，全球干散货贸易市场处于稳步增长期，干散货物货运量保持平稳增长。根据克拉克森统计，2012年至 2023年，全球干散货海运贸易量由 40.99亿吨增长至 55.08亿吨，年均复合增长率为 2.72%，具体情况如下图所示： 全球干散货海运贸易量变化（2012-2023） 数据来源：克拉克森 （二）政策支持促进航运行业发展 近年来，为了不断推动航运行业发展，我国颁布一系列政策支持航运产业的发展。2023年，交通运输部、中国人民银行、国家金融监督管理总局、中国证券监督管理委员会、国家外汇管理局联合印发《关于加快推进现代航运服务业高质量发展的指导意见》，提出到 2035年，我国应形成功能完善、服务优质、开放融合、智慧低碳的现代航运服务体系，国际航运中心和现代航运服务集聚区功能显著提升，上海国际航运中心服务能力位居世界前列，现代航运服务业实现高质量发展。 根据交通运输部《水运“十四五”发展规划》，“十四五”时期，我国航运业开放拓展，提升我国水运国际竞争力，预计水运需求将在高基数上保持中低速增长，2025年水路货运量、港口吞吐量将分别达到 85亿吨、164亿吨，年均增长 2-3%。展望 2035年，安全、便捷、高效、绿色、经济的现代水运体系基本建成。 我国幅员辽阔，资源的地域分布情况和经济格局存在不匹配的情况。在加快形成以国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进的新发展格局之下，干散货水上运输是调剂国内资源分布的重要手段，同时服务于国内外资源和商品的流动，是驱动“双循环”加速发展的重要助推力。“双循环”格局的构建，为干散货航运行业发展带来重要的发展机遇。 （三）干散货航运市场情况 2023年，在全球经济增长趋缓、地缘政治冲突频发、欧美央行持续大幅加息、核心经济体流动性整体收紧、全球大宗商品市场承压下行等因素的综合影响下，全球干散货航运市场大幅回调，国内沿海运输、国际远洋运输的市场价格相较上年同期均明显回落。 1、国际远洋干散货航运市场情况 报告期内，BDI最小值 530点，最大值 3,346点，全年波动幅度较大； BDI平均值 1,378点，相比 2022年的 1,934点下降 28.75%。 波罗的海干散货指数（BDI）变化情况（2021-2023） 1月 2月 3月 4月 5月 6月 7月 8月 9月 10月 11月 12月 2021 2022 2023 数据来源：wind数据库 报告期内，BSI最小值 625点，最大值 1,565点，全年波动幅度较大； BSI平均值 1,022点， 相比 2022年的 2,014点下降 49.26%。 波罗的海超灵便型运价指数（BSI）变化情况（2021-2023） 数据来源：wind数据库 2、国内沿海干散货航运市场情况 2023 年，国内沿海干散货运输市场整体表现较去年有所下滑。报告期内，中国沿海（散货）综合运价指数均值 1,014.91点，同比下降 9.75%；中国沿海煤炭运价指数秦皇岛-张家港（4-5万DWT）均值 24.71元/吨，同比下降 26.19%。 中国沿海（散货）综合运价指数（2021-2023） 三、报告期内公司从事的业务情况 公司主要从事国内沿海以及国际远洋的干散货运输业务。经过多年的积累，公司已发展成为国内民营干散货航运领域的龙头企业之一。境内沿海运输方面，公司主要运输的货物为煤炭，现已成为环渤海湾到长江口岸的进江航线中煤炭运输货运量最大的民营航运企业之一，同时积极拓展矿石、水渣等其他干散货物的运输业务；国际远洋运输方面，公司顺应国家“一带一路”重大战略布局，积极拓展全球干散货海上运输业务，运营的航线遍布 80余个国家和地区的 300余个港口，为客户提供矿石、煤炭、粮食、化肥、件杂等多种货物的海上运输服务。 公司组建了以 51,000载重吨和 57,000载重吨超灵便型干散货船舶为主的船队。截至报告期末，公司长租干散货船舶（使用运力期限在一年及一年以上）19艘，自营干散货船舶 32艘（其中自有船舶 30艘、光租船舶 2艘），合计控制运力 282万载重吨，运力规模在国内从事干散货运输的企业中排名前列。凭借优秀的运输能力、精细化的成本管理和高效迅速的客户服务能力，公司与众多国内外知名企业建立了长期稳定的合作关系。同时，公司在船舶管理、航线调配、客户开发与维护等方面积累了丰富经验，形成了具备竞争实力的专业化队伍。 全球干散货运力分布较为分散，各航运公司所控制的运力占全球市场份额较为有限。根据上海航运交易所发布的《国际干散货运输市场月度报告》，截至 2023年 12月末，全球干散货船舶总计 13,557艘，干散货运力总计 10.03亿载重吨，同比增长 3%，船队增速持续保持低位震荡。公司控制的干散货船舶数量和运力分别占全球总量的 0.38%和 0.28%。未来，随着公司干散货船舶的继续购置和长期外租船的投入运营，公司控制运力规模将进一步提升。 （三）公司业务模式 1、业务航区分类 公司主营业务涉及的航区可分为境内航区和境外航区。 （1）境内航区运输业务 公司的境内航区运输业务，系通过直接购买、租赁等方式控制运力，并经营干散货运输船舶，在中国境内沿海、长江下游、珠江三角洲等水域航区为客户运输煤炭、铁矿石等干散货。 公司境内航区主要运营航线示意图 （2）境外航区运输业务 公司的境外航区运输业务，涉及全球远洋无限航区，包括世界各国家及地区的开放港口和国际通航运河及河流，运输货物以煤炭、矿石、粮食等干 散货为主。 公司境外航区主要运营航线示意图 2、经营模式分类 根据经营模式的不同，公司主营业务可分为程租业务和期租业务。 （1）程租业务 程租又称航次租船。公司作为船舶出租人，向客户（即承租人）提供船舶在指定的航程或航次上使用，由承租人向公司支付运费，船舶的经营及相关费用由公司承担。 为保证船东货源的稳定，对于运输服务需求量较大且较为稳定的客户，公司一般与其签订COA，约定在一定期间内完成客户提供的特定数量货品的运输任务，运费按照航次租船的方式结算。 （2）期租业务 期租又称定期租船。公司作为船舶出租人，向客户（即承租人）提供由公司配备船员的船舶，客户在约定的期间内按照约定的用途使用，并支付租金。租约期内，船舶交由客户调动和使用，不论是否经营均按双方协议约定的期间向客户收取租金。 3、运力来源分类 根据运力来源的类型，公司主营业务可分为自有船舶运输业务、光租船舶运输业务和外租船舶运输业务。 （1）自有船舶运输业务 自有船舶是公司的基础运力，系公司作为固定资产及使用权资产核算的船舶，包括公司购置以及通过融资租赁、售后回租方式租入的船舶。 （2）光租船舶运输业务 光租船舶系船舶所有人将没有配置船员的船舶在约定期间内出租给公司，由公司占有、使用和经营，公司利用租入船舶开展运输业务，船舶营运费用均由公司承担，公司定期与船舶所有人结算光船租赁费用。 （3）外租船舶运输业务 外租船舶是公司自有运力的补充。当公司自营运力无法满足运力灵活配置的要求时，公司通过长期、短期和单航次租入船舶开展船舶运输业务。外租船舶运输业务模式下，公司向客户收取运费或租金，并向出租人支付运费或租金。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 （一）深耕同种船型，凸显规模效应 公司系国内民营干散货航运领域的龙头企业之一，经过多年的经营，公司船队覆盖航线广、运输网络密集，运力规模在国内从事干散货运输的企业中排名前列。 根据载重规模的差异，干散货船舶主要分为好望角型、巴拿马型、超灵便型、灵便型等类型。 公司投入营运的船舶主要为 51,000载重吨和 57,000载重吨的超灵便型干散货船舶，自有新造船舶理等方面均有较大共通性，维修养护成本相对较低，有效降低了内部管理成本。同时，与其他散货船型相比，超灵便型船舶吃水较浅，可装配自装自卸设备，对港口、航线的适应能力较强，覆盖航区广泛，有效保证了船舶的周转率和物流效率。 此外，公司还根据业务发展需求及市场运力供给情况开展外租船业务，通过外租船业务的“轻资产运营模式”进一步拓展了主营业务收入。公司的船队规模、运力结构与航线需求保持高度匹配，有效保证了运营的稳定性，有助于为客户提供更加专业高效的运输服务。 （二）坚持内外兼营，贯彻灵活摆位 公司秉承“诚信、专注、合作、共赢”的经营理念，自成立以来一直聚焦干散货运输业务，拥有十余年丰富的海运经验，现已成为环渤海湾到长江口岸的进江航线中煤炭运输量最大的民营航运企业之一。同时，公司顺应国家“一带一路”重大战略布局，拓展全球干散货海上运输业务，已建立起辐射境内沿海及国际远洋的航线体系，航线网络遍及境内沿海及全球 80余个国家和地区300余个港口。日益完善的运输网络有效地将公司的运输服务能力延伸至全球，使得公司能够全方位满足客户需求。 （三）把握行业周期，实现精细管理 公司坚持“规范与精益并举，安全与效益同行”的管理理念，建立了从船舶购买、燃油采购、船员培训、航行管理、维修保养等全方位、系统化、专业化的管理体系，形成了“以船为家，以海为伴，以拼搏求效益，以服务谋发展”的产品文化。完备且高效的管理体系与良好的企业文化为公司建立起了强大的凝聚力。 船舶折旧是航运类企业的主要经营成本之一。精细化的管理体系与专业化的管理团队，使得公司能够较好地把握购买船舶的时间节点，购入符合公司业务发展规划的船舶，有效提高了公司运作的效率、降低了船舶购置成本，并确立了公司的长期竞争优势。 在聚焦干散货航运主业的基础上，基于提升自身船舶管理水平的发展规划，公司先后成立大秦国际、大宋国际两家子公司作为独立的船舶管理公司，通过深化内部协同与交叉赋能，形成了行业内较为领先的综合市场服务能力。 公司根据干散货航运行业的特点，设立了独特的精细化管理制度，极大提高了营运效率与盈利能力。公司对船舶维修以及燃油、配件等物料采购方面均制定了标准化的操作流程，实施对成本、费用等各项指标的全面预算管理，对船舶燃油消耗、物料备件使用额度、保养时间、装卸货时间等指标实施精细化管理，显著提升了船舶运作效率。完备的管理体系已经成为公司能够快速、稳健发展的基石。 （四）聚焦安全管理，促进可持续发展 公司始终高度重视船舶运营的安全管理，牢固树立了“珍爱生命、敬畏海洋”的企业安全管理理念。公司根据《国际船舶安全营运和防止污染管理规则》（ISM规则）等相关规则制定了完善规范的安全管理体系，涵盖船体和机械设备维护、航行规定、驾驶台规定等多个方面，对船舶运输过程中的具体环节操作规程进行了明确规定。公司及子公司自成立以来持续推进完善安全管理体系（SMS）建设，并取得了由福建海事局等相关部门评定的 DOC证书及船舶 SMC证书，有效推动了公司安全质量管理体系的标准化、规范化发展。 公司制定了《落实全员安全生产责任制管理工作程序》《SMS人员培训程序》等一系列安全管理程序、人员培训程序，明确体系内所有涉及安全与防污染人员的安全生产责任并进行公示，通过加强教育培训、强化管理考核和严格奖惩机制等方式，持续提升公司整体员工的安全管理意识、专业技能、操作能力以及应急处置能力，建立安全生产工作“层层负责、人人有责、各负其责”的责任体系，确保公司经营风险的防控与可持续发展。 （五）专业化人才队伍，助力长远发展 公司积极践行“同舟共济、各尽其才、品德为本、绩效为先”的人才发展理念和“为客户创造价值，为奋斗者实现梦想”的服务理念，自成立以来一直重视专业人才的引进和培养，建立了成熟的人才培养与激励制度。干散货航运行业对从业人员的要求较高，从业人员不仅需要过硬的专业知识，熟练掌握船舶的各项操作、航线的制定、船舶维护等技能，还需要用大量经验判断市场、处理紧急情况，和客户、港口等多方进行沟通。 公司管理层由从事水上货物运输行业经验丰富的人员组成，对干散货航运行业的特点较为了解，在船舶购置等方面具有一定的前瞻性，能够较好地把握购买船舶的时间节点。 （六）区位优势，引领未来 公司注册地位于福建省平潭综合实验区。福建省拥有海域面积 13.60万平方公里，陆地海岸线长度达 3,752公里，位居全国省份第二位。福建省海岸线曲折，天然良港众多，为航运业的发展奠定了坚实基础。《2024年福建省政府工作报告》指出：推动开放平台提档升级，积极推进“丝路海运”港航贸一体化发展；推动海洋经济做大做强，加快建设海洋强省，挺进深蓝，向海图强。 公司所在的平潭岛东临台湾海峡，是中国第五大岛屿，与台湾省新竹港仅相距 68海里，是中国大陆距离台湾岛最近的地区。平潭港区拥有众多避风条件良好的港湾和深水岸线资源，被定位为福州港的重要组成部分，系海峡两岸“三通”的综合枢纽和主要口岸。2014年 3月，国务院正式批复同意平潭港口岸对外开放；2015年 5月，中国（福建）自由贸易试验区平潭片区正式挂牌，进一步加快与台中、台北、高雄等台湾地区三大自由贸易港的对接。2023年 9月，《中共中央国务院关于支持福建探索海峡两岸融合发展新路建设两岸融合发展示范区的意见》提出加快平潭综合实验区开放发展，打造两岸共同市场先行区域，优化海关监管模式，推动两岸贸易结算便利化。 平潭综合实验区的区位优势也为公司提供了广阔的发展前景。 五、报告期内主要经营情况 2023年，公司实现营业收入 1,705,343,656.08元，同比下降 16.65%；归属于上市公司股东的净利润 185,043,392.88元，同比下降 72.44%。报告期末，公司总资产 4,532,362,288.32元，较上年期末增长 73.86%，归属于上市公司股东的净资产 3,636,248,980.76元，较上年期末增长 77.68%。 境内沿海运输方面，公司积极拓展新货种、开辟新航线，2023年公司程租业务货运量为2,715.13万吨，同比增长 26.89%。未来，公司将继续通过稳健、可持续的经营模式，持续巩固和发展优质客户，努力加大在港口、货端的市场影响力和话语权，扩大市场份额。 国际远洋运输方面，2023年公司日均 TCE12,888美元，高于市场水平。公司紧跟国家“一带一路”重大战略布局，全力拓展全球干散货海上运输业务，运营的航线遍布 80余个国家和地区的300余个港口，为客户提供矿石、煤炭、粮食、化肥等多种货物的海上运输服务。公司充分发挥自有船队的规模优势，在深化现有件杂货运输航线运营的基础上，积极拓展新的航线，努力将件杂货运输航线覆盖至西非、东非、波斯湾、中东、地中海和中南美等区域，以进一步提升公司的全球服务能力和市场竞争力。报告期内，成功开辟了公司首条自营船舶件杂货班轮非洲航线。 (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
营业成本变动原因说明：主要系公司积极拓展外租船舶运输业务，外租船舶租金/运费成本同比增加 28.81% 。 销售费用变动原因说明：主要系由于公司本期受市场运价下行影响，公司境外航区业务单笔合同金额总体下降，支付航运经纪商的经纪佣金及销售人员的绩效薪酬相应下降。 管理费用变动原因说明：主要系公司持续开展股权激励，2023年完成限制性股票授予登记 390.30万股，确认股份支付金额相应增加较多；此外，本期公司完成首次公开发行股票并于上海证券交易所上市，当期中介机构咨询费等费用增加所致。 财务费用变动原因说明：主要系 2023年公司提前偿还部分船舶融资租赁贷款，本期财务费用利息支出同比减少；同时本期募集资金账户结息，财务费用利息收入同比增加。 研发费用变动原因说明：无。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期境内外市场运价同比下滑，营业收入规模同比减少。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系由于报告期内新购船舶及使用暂时闲置募集资金开展现金管理等事项使得投资活动现金流出增加。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期公司完成首次公开发行股票并于上海证券交易所上市，募集资金流入所致。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 2. 收入和成本分析 √适用 □不适用 详见“第三节 管理层讨论与分析”中“五、报告期内主要经营情况”中“1、主营业务分析”。 (1). 主营业务分行业、分地区情况 单位:元 币种:人民币
报告期内全球经济增长放缓和地缘政治影响，干散货运输市场供需基本面转弱，波罗的海超灵便型运价指数 BSI均值同比下降 49.26%，为应对市场变动，公司积极开展境外外租船业务。虽境外外租船业务同比增长 39.46%，但由于市场指数降幅较大，公司境外收入同比下降 20.90%。拓展境外外租船业务，船舶租金成本同比增加 36.49%，导致毛利同比减少 32.03%。 (2). 产销量情况分析表 (3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用 √不适用 (4). 成本分析表 单位：元
 |