荃银高科(300087):2023年度募集资金实际存放与使用情况的专项报告及审核报告
安徽荃银高科种业股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况 审核报告 大信专审字[2024]第32-00015号 大信会计师事务所（特殊普通合伙） WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn 学院国际大厦 22层 2206 No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. Beijing, China, 100083 邮编 100083 募集资金存放与实际使用情况审核报告 大信专审字[2024]第32-00015号 安徽荃银高科种业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的安徽荃银高科种业股份有限公司（以下简称“贵公司”）《2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金存放与实际使用情况专项报告”进行了审核。 一、董事会的责任 按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》等文件的规定编制募集资金存放与实际使用情况专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是贵公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司编制的募集资金存放与实际使用情况专项报告发表审核意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作，以对贵公司编制的募集资金存放与实际使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括询问、检查有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。 三、审核意见 我们认为，贵公司编制的募集资金存放与实际使用情况专项报告符合相关规定，在所有 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn 学院国际大厦 22层 2206 No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. Beijing, China, 100083 邮编 100083 重大方面公允反映了2023年度募集资金实际存放与使用的情况。 四、其他说明事项 本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。因使用不当造成的后果，与执行本审核业务的注册会计师及会计师事务所无关。 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：胡俊 中 国 · 北 京 中国注册会计师：谭婷婷 二○二四年三月二十一日 安徽荃银高科种业股份有限公司 2023年度募集资金实际存放与使用情况的专项报告 一、募集资金基本情况 （一）扣除发行费用后的实际募集资金金额、资金到账时间 根据中国证券监督管理委员会《关于同意安徽荃银高科种业股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可﹝2021﹞1815号），公司于 2021年 7月向 6名特定对象发行人民币普通股（A股）23,768,366股。截至 2021年 7月 22日止，公司实际发行人民币普通股（股）23,768,366.00股，每股面值 1元，每股发行价格 23.14元，实际募集资金总额 549,999,989.24元，全额存入广发银行合肥蜀山支行的 9550880218643200269银行账户。另扣除保荐承销费、审计验资费、法律费等发行费用合计人民币 13,059,999.74元（含增值税 739,245.27元），手续费 23,768.37元，实际募集资金净额人民币 536,916,221.13元。上述募集资金到位情况业经大信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了大信验字[2021]第 32-10001号《验资报告》。 （二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额 为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照中国证监会《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等文件的有关规定，结合公司实际情况，制定了《募集资金专项存储制度》(以下简称“《存储制度》”)，该《存储制度》于2020年 10月 29日经本公司第四届董事会第二十一次会议审议通过。同时，公司（含子公司）已与保荐人国元证券股份有限公司、中信银行股份有限公司合肥分行、招商银行股份有限公司合肥分行、中国工商银行股份有限公司合肥科技支行于 2021年 8月 16日共同签署了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务，三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议得到了切实履行。 募集资金在募集资金专用账户的存储情况如下： 单位：万元
注2：公司募集资金总额55,000万元，初始存放金额55,011.46万元，差额11.46万元系募集资金到位至转入各募集资金监管账户之间的利息收入。 注3：为合理利用现有银行账户，公司将广发银行股份有限公司合肥高新区科技支行募集资金理财产品专用结算账户（账号：9550880218643200179）变更为“收购河北新纪元种业有限公司67.90%股权项目”募集资金专用账户，并签署三方监管协议。 如本报告四所述，本公司变更部分募集资金投向，公司对“青贮玉米品种产业化及种养结合项目”的经营规划进行调整，募集资金投资金额由30,900万元调整为8,493万元，并将调减的22,407万元募集资金用于“收购河北新纪元种业有限公司67.90%股权项目”。公司（含子公司）与募集资金存储银行，保荐人国元证券股份有限公司于2023年5月23日针对变更后的项目共同签署了《募集资金三方监管协议》。 截至2023年12月31日，公司存放于中国光大银行股份有限公司合肥潜山路支行理财产品专用结算账户（账号：52140180803818888）上购买的理财产品已全部到期赎回。公司已办理完毕该账户的注销手续。 使用闲置募集资金购买的尚未到期的定期存款产品4,000万元，定期存款具体明细如下：
(一) 募集资金使用情况 1、募集资金投资项目先期投入及置换情况 2021年8月24日，公司第四届董事会第二十八次会议、第四届监事会第二十六次会议，审议通过《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金及发行费用的议案》，同意公司使用募集资金置换以自筹资金预先投入募投项目的资金4,786.89万元以及支付的发行费用1,308.38万元。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对本公司以使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金及发行费用的事项进行了专项审核，并出具了《安徽荃银高科种业股份有限公司以募集资金置换已投入募集资金项目和预先支付发行费用的自筹资金的审核报告》（大信专审字[2021]第32-10021号），以上资金于2021年9月置换完毕。 2、用闲置募集资金进行现金管理情况 2022年8月24日，公司第五届董事会第五次会议审议通过《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，在不影响资金正常使用及确保资金安全的前提下，同意公司使用不超过人民币4.5亿元（含）闲置募集资金进行现金管理，在上述额度内，资金可以循环使用；投资期限最长不超过6个月，额度有效期自本次董事会审议通过之日起两年。截至2023年12月31日，本公司以暂时闲置募集资金购买定期存款产品的实际余额为4,000万元，投资期限均不超过6个月。 募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。 (二)募集资金投资项目无法单独核算效益之情况说明 研发创新体系建设项目不直接生产产品，不产生直接的经济收益，无法单独核算效益，通过实施该项目，企业创新能力以及科技竞争力得到提升，提高企业的综合竞争力和品牌影响力，为公司跻身国际种业行业先进企业提供科技支撑。 四、变更募集资金投资项目的资金使用情况 公司于2023年4月23日召开第五届董事会第十一次会议、第五届监事会第十一次会议，于2023年5月10日召开2023年第二次临时股东大会，会议审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》。经审慎研究，公司对“青贮玉米品种产业化及种养结合项目”的经营规划进行调整，募集资金投资金额由30,900万元调整为8,493万元，并将调减的22,407万元募集资金用于“收购河北新纪元种业有限公司67.90%股权项目”，截至2023年12月31日，该收购项目已支付完成8,962.80万元，占投资总额的40%。 变更募集资金投资项目情况表详见附件2。 五、募集资金使用及披露中存在的问题 公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况，也不存在募集资金违规使用的情形。 附件：1、募集资金使用情况对照表 2、变更募集资金投资项目情况表 安徽荃银高科种业股份有限公司董事会 2024年 3月 21日 附件 1： 募集资金使用情况对照表 单位：万元
变更募集资金投资项目情况表 单位：万元
至 2023年 12月。 中财网
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