荃银高科(300087):2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表及专项审计报告

 时间：2024年03月22日 21:50:47 中财网
原标题:荃银高科:2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表及专项审计报告









安徽荃银高科种业股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况汇总表的专项审计报告
大信专审字[2024]第 32-00011号
















大信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.
网址 Internet： www.daxincpa.com.cn
No.1 Zhichun Road, Haidian Dist.
学院国际大厦 22层 2206


Beijing, China, 100083
邮编 100083





非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的
专项审计报告

大信专审字[2024]第 32-00011号
安徽荃银高科种业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了安徽荃银高科种业股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括 2023年 12 月 31 日合并及母公司资产负债表、2023年度合并及母公司利润表、股东权益变动表、现金流量表以及财务报表附注，并于 2024年 3月 21日出具大信审字[2024]第 32-00013号审计报告。在对上述财务报表审计基础上，我们审核了贵公司编制的《上市公司 2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表”）。


一、管理层和治理层的责任
按照中国证券监督管理委员会等四部门联合发布的《上市公司监管指引第 8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定，编制非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表，确保其真实、准确、完整是贵公司管理层的责任。

治理层负责监督贵公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表编制过程。


二、注册会计师的责任
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作，以对贵公司编制的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。

在审核过程中，我们实施了包括询问、核对有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。

网址 Internet： www.daxincpa.com.cn
No.1 Zhichun Road, Haidian Dist.
学院国际大厦 22层 2206


Beijing, China, 100083
邮编 100083






三、审核意见
我们认为，贵公司编制的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表符合相关规定，在所有重大方面公允反映了控股股东及其他关联方占用资金情况。


四、其他说明事项
为了更好地理解贵公司 2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。




大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：胡俊

中 国 · 北 京 中国注册会计师：谭婷婷


二〇二四年三月二十一日
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：安徽荃银高科种业股份有限公司 单位：人民币万元

非经营性资金占用资金占用方名称占用方与上 市公司的关 联关系上市公司核 算的会计科 目2023年期 初占用资 金余额2023年1-12月占 用累计发生金额 （不含利息）2023年1-12月 占用资金的利息 （如有）2023年1-12 月偿还累计发 生金额2023年12 月末占用资 金余额占用形成原 因占用性质
控股股东、实际控制 人及其附属企业　　　　　　　　　　
　　　　　　　　　　　
前控股股东、实际控 制人及其附属企业　　　　　　　　　　
　　　　　　　　　　　
其他关联方及附属 企业　　　　　　　　　　
总计　　　　　　　　　　
其它关联资金往来资金往来方名称往来方与上 市公司的关 联关系上市公司核 算的会计科 目2023年期 初往来资 金余额2023年1-12月往 来累计发生金额 （不含利息）2023年1-12月 往来资金的利息 （如有）2023年1-12 月偿还累计发 生金额2023年12 月末往来资 金余额往来形成原 因往来性质 （经营性往来、 非经营性往来）
控股股东、实际控制 人及其附属企业　　　　　　　　　　
　　　　　　　　　　　
上市公司的子公司四川荃银生物科技股份有限公司子公司其他应收款3,598.651,750.28112.923,711.501,750.35资金往来非经营性往来
　新疆祥丰生物科技有限公司子公司其他应收款2,574.973,006.0054.112,506.003,129.08资金往来非经营性往来
　海南荃银五星种业有限公司孙公司其他应收款0.022,500.0243.6262.452,481.21资金往来非经营性往来
　安徽荃银锦秀种业科技有限公司孙公司其他应收款0.021,616.3933.27943.06706.62资金往来非经营性往来
　安徽荃银种业科技有限公司子公司其他应收款2,307.917,785.93142.799,172.491,064.14资金往来非经营性往来
　安徽荃银粮油购销有限公司子公司其他应收款1,649.936,000.5890.221,740.626,000.11资金往来非经营性往来
　安徽荃优种业开发有限公司子公司其他应收款34,871.6133,301.26919.0626,622.5742,469.36资金往来非经营性往来
　安徽荃银高科农业产业有限公司子公司其他应收款20,671.7916,094.24357.7624,373.6512,750.14资金往来非经营性往来
及其附属企业新疆金丰源种业有限公司子公司其他应收款17,499.8916,000.00357.1126,789.057,067.95资金往来非经营性往来
　甘肃荃银大漠种业有限公司孙公司其他应收款1,500.99　60.0060.991,500.00资金往来非经营性往来
　荃银天府农业科技有限责任公司子公司其他应收款　2,000.0051.301,459.26592.04资金往来非经营性往来
　江西荃雅种业有限公司子公司其他应收款56.00200.00　256.00-资金往来非经营性往来
　安徽荃银高科农业产业有限公司子公司应收账款673.291,254.16　1,003.94923.51销售种子经营性往来
　安徽荃华种业科技有限公司子公司应收账款88.20219.59　216.2991.50销售种子经营性往来
　安徽荃银超大种业有限公司子公司应收账款301.13647.11　872.7875.46销售种子经营性往来
　安徽荃银锦秀种业科技有限公司孙公司应收账款104.65205.77　143.12167.30销售种子经营性往来
　广东荃银种业科技有限公司孙公司应收账款　328.10　236.8091.30销售种子经营性往来
　广西荃银农业科技有限公司子公司应收账款1,637.471,883.81　1,874.291,646.99销售种子经营性往来
　荃银天府农业科技有限责任公司子公司应收账款250.42267.44　358.38159.48销售种子经营性往来
　上海中科荃银分子育种技术有限公司子公司应收账款12.1734.06　20.6825.55销售种子经营性往来
　四川荃银生物科技股份有限公司子公司应收账款28.38527.38　226.80328.96销售种子经营性往来
　安徽荃优种业开发有限公司子公司应收账款　420.44　49.06371.38销售种子经营性往来
　安徽荃银粮油购销有限公司子公司应收账款0.83161.13　161.96　销售种子经营性往来
　安徽荃银高科农业投资开发有限公司子公司应收账款3,399.40667.88　4,067.28　销售种子经营性往来
　安徽荃银创科农业有限公司孙公司应收账款　1,884.95　1,850.3734.58销售种子经营性往来
　安徽荃银欣隆种业有限公司子公司预付账款3.85　　　3.85采购种子经营性往来
　安徽省荃银爱地农业科技有限公司孙公司预付账款1.20　　　1.20采购种子经营性往来
　广西荃银农业科技有限公司子公司预付账款9.74　　4.655.09采购种子经营性往来
其他关联方及其附 属企业　　　　　　　　　　
　　　　　　　　　　　
总计　　　91,242.5198,756.522,222.16108,784.0483,437.15　　

法定代表人：覃衡德 主管会计工作负责人： 张庆一 会计机构负责人：赵素珍

　 中财网
各版头条