[年报]创业环保(600874):创业环保2023年年度报告全文
原标题:创业环保:创业环保2023年年度报告全文 天津创业环保集团股份有限公司 2023年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人唐福生、主管会计工作负责人聂艳红及会计机构负责人（会计主管人员）刘涛声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2023年度归属于母公司的净利润为人民币865,207,128.31元，减去根据《中华人民共和国公司法》和本公司《章程》的有关规定提取的法定盈余公积金人民币64,195,627.55元，加上年初未分配利润5,075,506,443.79元，减去2023年已分配的2022年度现金股利226,140,204.24元，本年度实际可供股东分配利润为人民币5,650,377,740.31元。 根据公司利润分配政策，考虑公司仍处于发展阶段且配合公司2024年度对外项目开发的资金支出安排，2023年拟向全体股东每10股派发现金股利人民币1.66元（含税），共计人民币260,689,402.11元，现金分红数额占2023年度实现的归属于母公司可供分配利润的30.13%。2023年度资本公积金不转增股本。 该分配预案需提交2023年度股东大会审议通过后实施。 六、 前瞻性陈述的风险声明 □适用 √不适用 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 无 十一、 其他 √适用 □不适用 本年度报告中涉及的财务数字如无特殊说明，所指币种均为人民币。 目录 第一节 释义 .................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 6 第三节 管理层讨论与分析........................................................................................................... 10 第四节 公司治理........................................................................................................................... 29 第五节 环境与社会责任............................................................................................................... 58 第六节 重要事项........................................................................................................................... 61 第七节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 80 第八节 优先股相关情况............................................................................................................... 88 第九节 债券相关情况................................................................................................................... 89 第十节 财务报告........................................................................................................................... 95
第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况简介
四、 信息披露及备置地点
五、 公司股票简况
六、 其他相关资料
七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：万元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2023年分季度主要财务数据 单位：万元 币种：人民币
季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2023年，本公司以提高经济效益和发展质量为中心，以巩固运营、开发与建设实力为基础，以盘活存量、培育增量、提升质量为主要方式，强化经营管理，加大管理提升、风险防控、成本管控、科创体系优化等工作力度，明晰发展思路，推动董事会制定的年度经营计划和经营策略的实现。 1.保证存量业务稳定运营，降本增效 公司水务业务及新能源供冷供热业务、光伏发电业务、污泥处理处置及危废等主营业务均保持了稳定、安全的运营状态，总体达成年度计划各项要求。在保障运营安全的基础上大力挖掘以水务业务为主的存量项目潜力，例如通过厂网协同及运营协调机制的建立，持续提升污水处理业务量；通过加快再生水管网建设拓展再生水供水范围等。同时通过运营管理体系的优化、精细化管理及运营标准化的实施以及数字智慧化系统的建立及应用，多措并举实现资源优化配置及能耗管控，加之集中采购等举措，使各项业务的生产运营成本得到合理有效的降低。 2.积极拓展增量巩固业务发展新格局 持续巩固水处理和水资源利用核心主业，优化本集团市场开发管理体系，建立市场开发激励政策，积极应对PPP新政，不断提升项目策源策划能力。成功落地克拉玛依南郊、湖北恩施、安徽含山二期、瓮安项目4个，新增污水处理规模27万吨/日；积极推进战略新业务开拓，积累开发经验，形成项目储备，年内开工建设津沽、北仓、咸阳路3座污水处理厂光伏发电项目,对应发电能力27.7MWp；取得天津市金钟河大街南侧片区城市更新能源站项目，新增供冷供热服务面积50.33万平方米；获取污泥脱水干化系统运维等项目；突出发展轻重结合业务模式，大力发展轻资产业务，年内拓展多个轻资产项目，实现收入1.47亿元。 3.持续深化企业改革助力高质量发展 持续推进国企改革深化提升行动，推动改革任务及提升措施的落实，通过投资开发、建设运营、企业管理、公司治理等多方面举措对标一流企业，加大改革力度。如在薪酬激励方面，一方面完善职业经理人薪酬考核体系，建立修改对应的薪酬与考核制度，一方面以市场化为目标重塑员工薪酬绩效体系，实现工资总额与经济效益同向协调增减，建立了以岗位价值、个人能力、绩效考核等为依据的薪酬分配体系并制订发布本部员工薪酬考核相关制度。 4.持续优化管控体系提升管理效能 以“做强总部、做实区域公司/专业公司、做优项目公司”为原则开展组织变革，调整公司本部组织架构、优化区域公司布局，结合国家区域发展战略、环保治理重点区域，设立京津冀区域、长江流域、黄河流域、粤港澳大湾区及西南区域五大区域公司发展平台。推动完成双碳及新能源业务发展平台、污泥处理及固废资源化业务发展平台、轻资产业务发展平台以及科技研发与产品孵化业务发展平台及载体的组建工作。并构建集团本部-区域（专业公司）-项目三层次管理架构及管控体系，突出区域、专业公司、项目公司重点职能，加大其经营发展主动性、积极性，提高管理效率。 5.优化科技管理体系，强化科技赋能 以绿色低碳发展引领科技研发和生产技术革新，本公司2023年成立“双碳”研究中心，建设双碳实践培训基地，打造天津市域范围内双碳研究实践平台，重塑科技管理机制，将运营、生产与研发密切结合，以问题促研发，强化推动研发成果转化与推广通过重点科技项目攻关，在绿色低碳技术上获得突破性进展，为不断压降运营成本、提升运营效能开辟新空间。同时以数字化建设为基础，完善创新体系建设，强化科技信息共享，提升科技创新能力。 6.聚焦各项发展风险防范提升管控成效 报告期内，本公司有效统筹集团范围内各项融资工作，合理做好贷款置换，降低融资成本；积极强化应收压降工作，建立应收激励机制；加强业财融合，搭建以全面预算管理思路为底层逻辑的数字化财务管控体系；持续优化制度体系建设，坚持强化依法治企，推进法务审核贯穿经营活动全过程;深化内部审计职能，充分发挥内部审计作用；坚持源头严防和过程监管相结合，以战略管控和财务管控为抓手，构建管投向、管回报、管风险的闭环管理机制;坚持协同监督，整合纪检、审计、财务、法律等部门监督资源，分类管控薄弱环节，持续化解遗留问题风险。 二、报告期内公司所处行业情况 2023年11月，国务院办公厅转发国家发展改革委、财政部《关于规范实施政府和社会资本合作新机制的指导意见》的通知，该政策可能对水务环保行业的商业模式产生一定的影响。该政策聚焦于使用者付费项目，要求政府和社会资本合作项目应明确收费渠道和方式，项目经营收入能够覆盖建设投资和运营成本、具备一定投资回报，不因采用政府和社会资本合作模式额外新增地方财政未来支出责任，政府付费只能按规定补贴运营、不能补贴建设成本。因此，城镇污水垃圾收集处理及资源化利用等生态保护和环境治理项目其项目模式可能根据政策要求发生变化，如果政府付费只能按规定补贴运营、不能补贴建设成本，有可能导致水务环保项目建设与运营环节分开进行，建设环节由政府出资、企业建设，而运营环节则由企业托管运营。该政策的目标在于建立政府和社会资本合作的新机制，一方面避免地方政府隐形债务的增加，另一方面最大程度鼓励民营企业参与政府和社会资本合作新建（含改扩建）项目，并以特许经营模式清晰界定建设和运营期间的资产权属以及各方权责利关系。这实际上是弱化了原机制中地方政府融资功能，并且要求水务环保企业进一步关注技术、工艺、运营能力的提升。 此外，2023年12月，国家发改委、住建部、生态环境部发布《关于推进污水处理减污降碳协同增效的实施意见》。意见要求：到2025年，污水处理行业减污降碳协同增效取得积极进展，能效水平和降碳能力持续提升。地级及以上缺水城市再生水利用率达到25%以上，建成100座能源资源高效循环利用的污水处理绿色低碳标杆厂。该政策对城镇污水管网建设、智慧水务管理系统开发、城市再生水利用、污水处理厂光伏发电、污水源热泵技术推广、污泥资源化处理处置、植物除臭剂和环保型絮凝剂等新型绿色药剂研发使用将起到重要的推动作用。 在新能源业务领域，光伏发电继续保持快速增长。2023年全国发电装机容量全年累计为291965万千瓦，同比增长13.9%。其中，太阳能发电为60949万千瓦，同比增长55.2%；风电为44134万千瓦，同比增长20.7%。 国家发展改革委、财政部、国家能源局联合印发《关于做好可再生能源绿色电力证书全覆盖工作促进可再生能源电力消费的通知》（以下简称为《通知》），《通知》的印发实施，将有力推动绿证核发、交易全覆盖，进一步为扩大绿电供给、促进绿电消费奠定基础；将有力提升绿证的权威性、唯一性，进一步增强绿电消费的公信力；将有效拓展绿证应用，扩展绿证消费需求，进一步激发绿电消费市场活力，对于推动能源绿色低碳转型、营造绿色消费环境、加快形成绿色生产方式和生活方式，助力经济社会全面绿色低碳发展具有重要的现实意义；将有助于光伏发电产业提高边际收益。 “十四五”时期是我国实现碳达峰目标的关键期和窗口期，也是新型储能发展的重要战略机遇期。随着电力系统对调节能力需求的提升、新能源开发消纳规模不断加大，新型储能逐渐成为催生能源工业新业态、打造经济新引擎的突破口之一。已经出台的《“十四五”新型储能发展实施方案》中明确了推动“十四五”新型储能规模化、产业化、市场化发展的总体部署。当前新能源配储规模持续扩大，有力支撑了新型电力系统建设，但是也面临着储能配比要求不够灵活、利用率不高、缺少必要的成本回收机制等问题。未来转型发展的方向在于统筹规划与市场机制相结合，一方面以独立共享储能为重点制定规划布局，采用自建、租赁、共享等多种方式，按照新能源开发规模一定比例提供灵活调节能力的储能配备，另一方面采取市场化运作方式，给与参与主体设定科学的成本回收机制。 在危废处理业务领域，生态环境部、发改委联合印发《危险废物重大工程建设总体实施方案（2023-2025年）》（以下简称为《方案》）的通知，《方案》指出到2025年通过国家技术中心、6个区域技术中心和20个区域处置中心建设，提升危险废物生态环境风险防控应用基础研究能力、利用处置技术研发能力以及管理决策技术支撑能力，为全国危险废物特别是特殊类别危险废物利用处置提供托底保障与引领示范。 三、报告期内公司从事的业务情况 报告期内，本公司的业务范围及经营模式和去年相比，没有发生变化，主要业务由基础业务及战略新业务构成。基础业务包括市政污水处理、供水、再生水等领域业务，是本公司收入和利润的主要来源；战略新业务包括新能源供冷供热、光伏发电、危废业务、污泥处置等，在盈利能力、经济附加值、投资回收期等方面，与基础业务形成互补，优化整体业务结构。 报告期内，本公司新增权益类污水处理业务规模27万立方米/日，新增再生水断点连通管网26.1公里，其他水务业务规模与期初相比没有重大变化。截至报告期末，本公司水务业务总规模为617.535万立方米/日。权益类水务业务总规模579.875万立方米/日，其中污水处理规模506.375万立方米/日，供水业务规模31.5万立方米/日（包括自来水、工业供水），再生水规模42万立方米/日，上述项目分布在全国15个省市自治区；委托运营模式下污水处理规模为31.66万立方米/日，再生水规模6万立方米/日。 污水处理、供水业务模式以BOT、TOT、PPP模式为主，再生水业务经营模式以生产销售再生水获得销售收入，及提供再生水管道接驳工程服务获得收入为主，与期初相比均没有发生重大变化。 报告期内，本公司战略新业务主要情况如下： （1）新能源供冷供热业务，新增服务面积50.33万平方米，截至报告期末，总服务面积390万平方米，主要分布在天津，经营模式仍以BOT为主，服务面积的增加主要是因为获取天津市金钟河城市更新南侧片区能源站项目。 （2）分布式光伏发电项目，新增装机容量1.6MWp，截至报告期末，总设计装机容量31MWp，项目主要分布在天津、大连；经营模式以市场化定价模式为主。 （3）危废业务方面，报告期内没有发生变化。截至报告期末，本公司拥有包括处置能力共18.13万吨/年的4个项目，一座规模2万吨/年的收储、转运项目，一座总库容31.46万吨的填埋项目，废物综合利用规模7.8万吨/年，主要分布在山东、江苏两省。危废业务在获得危废经营许可证的前提下，采用充分市场化的经营模式，在地方政府指导价的引导下，自行选择产废单位，为其提供危废处置服务，收取危废处置服务费。 （4）污泥处置业务方面，截至报告期末，总规模为2810吨/日，主要分布在天津、甘肃、浙江、安徽。其中权益类污泥处置业务为临夏污泥项目、津南污泥厂项目，规模为890吨/日，其余污泥处置项目为委托运营模式，规模为1920吨/日。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 报告期内，本公司核心竞争能力仍体现在以下四个方面：（1）安全、稳定、达标、高效的运营能力；（2）实用、领先、系统、持续的研发能力；（3）专业、尽责、合作、创新的员工团队；（4）诚信、担当、规范、稳健的企业信誉。上述四项核心竞争力相辅相成，企业诚信、员工用心，技术创新最终使客户放心，形成良好的创业环保品牌影响力。 经过2023年的发展，公司进一步巩固自身优势，全面提升竞争能力。 （1）持续巩固提升运营优势。编制审定全业务生产成本定额、新版运营计划统计报表，编制完成大运营体系“六化”构建方案，精管理、严管控，实现资源优化配置，提效率、降能耗；强化运营生产调度，建立污水厂运行质量评价体系，整理分析评价项目运营情况，并与年度运营计划统计工作联动，诊断各项目成本压降突破口；持续推进公司数字化转型建设，完成全部5个区域公司污水处理厂物联网平台接入工作，集中汇聚各运营单位数据资源，推动业务和管理的数字智慧转型。 （2）持续巩固提升科技优势。2023年完成国家级课题验收1项，开展18项国家、行业、地方及团体标准编制工作，获得协同发展与科技创新先进集体、天津市创新方法大赛等科技奖励8项，首次获得詹天佑土木工程科学技术奖，集中发布环保新产品11项。全年获得授权专利47项，其中发明专利9项，实用新型专利38项，获得计算机软件著作权10项，进一步强化科技创新的引领支撑。 （3）持续优化员工激励机制和人才管理。2023年，本公司重塑了绩效薪酬体系，按照以岗定薪的思路，充分发挥以绩定酬的激励作用，强化员工薪酬与公司业绩的关联性，激发员工动力；同时通过市场化引进优秀专业型人才，通过人才的差异化管理助力本公司价值创造和企业发展。 （4）持续打造牌影响力。2023年，本公司连续第十八年荣获“中国水业十大影响力企业”；连续六年入选“中国环境企业50强”；旗下津沽、咸阳路污水厂于分别被天津市生态环境局授予“2023年天津市十佳环保设施开放单位”称号；佳源公司“区域综合能源站”被天津市发展和改革委员会、天津市生态环境局授予“天津市低碳（零碳）应用场景；阜阳公司荣获阜阳市首届城镇污水处理行业职业技能大赛“团体一等奖”；曲靖公司获“云南供水行业2022年度信息工作先进单位”称号……各经营单位在各自领域践行企业使命，树立了良好的企业形象和品牌声誉。 五、报告期内主要经营情况 报告期内，本公司整体业务运营平稳。与上年度相比，公司主营业务没有发生重大变化，仍以污水处理、自来水供水、再生水、新能源供冷供热、道路收费、危废业务、科技成果转化等为主，是本公司2023年度业绩主要来源。2023年，公司实现营业收入466,508.3万元，比上年度增加3.16%；利润总额110,621.0万元，比上年度增加14.12%；实现归属于母公司净利润86,520.7万元，比上年度增加15.17%。 (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：万元 币种：人民币
营业成本变动原因说明：主要是由于公司处于建设过程中的PPP项目的工程量低于上年，故本期确认的建造服务成本较上年同期下降；以及公司严控运营成本，污水处理等成本也较上年同期下降。 销售费用变动原因说明：主要是本期危废处置业务量减少，销售费用随之减少。 管理费用变动原因说明：主要是由于人力成本增加。 财务费用变动原因说明：2023年度，本集团为更准确反映业务实质，将长期应收款的利息收入约1.29亿元重分类列报为“营业收入”。而本集团考虑到2022年度相应的该等利息收入金额1.42亿元对报表不构成重大影响，而没有对比较期间利润表数据进行重分类列报。 研发费用变动原因说明：主要是本期公司研发投入加大，人力成本、材料费等增加。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是本期经营性收款高于上年同期，经营性付款低于上年同期。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是本期购买恩施、克拉玛依南郊、含山项目特许经营权资产、购买污泥厂资产以及工程项目建设支出高于上年同期。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是上年同期收到定增款项，本期无此事项。 信用减值损失变动原因说明：主要是本期对应收账款计提的信用减值损失高于上年同期。 资产减值损失变动原因说明：主要是本期对商誉计提减值损失高于上年同期。 资产处置收益变动原因说明：主要是本期处置固定资产确认处置收益。 营业外收入变动原因说明：主要是本期收到天津产权交易中心返还东郊迁建项目退还交易保证金，去年同期无此事项。 少数股东损益变动原因说明：主要非全资子公司本期净利润低于上年同期。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 2. 收入和成本分析 √适用 □不适用 报告期内，公司继续加强项目运营管理工作，一方面提高运营质量，满足日益严格的监管要求，同时通过精细化管理，努力控制运营成本；另一方面及时维护项目协议，及时调整污水处理服务单价，保证项目收益。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位:万元 币种:人民币
注1：毛利率下降的原因:主要是本期人力成本以及电费、燃气、市政热网等运行成本增加。 注2：毛利率下降的原因:本期项目毛利率降低。 注3：毛利率下降的原因:主要是由于市场竞争激烈，危废业务单价下降。 注4：津京冀地区包含天津中心城区东郊、咸阳路、津沽、北仓四座污水处理厂及安国公司、静海公司、津宁创环公司、中水公司、凯英公司、佳源兴创、佳源开创、天创绿能、创业建材、国津天创公司、西青天创公司、天创环境公司等，毛利率提高的原因主要是本期严控成本。 注5：西南区域包含贵州公司、曲靖公司和会泽公司，毛利率提高的原因主要是本期严控成本，以及毛利率较低的建造业务占比下降。 注6：西北区域包含西安公司、克拉玛依天创公司、克拉玛依创环公司、巴彦淖尔公司、临夏公司、酒泉公司，毛利率提高的原因主要是严控成本以及本期毛利率较低的建造业务占比下降。 注7：华中区域包含阜阳公司、武汉公司、颍上公司、长沙天创水务、长沙天创环保、安徽公司、 洪湖天创水务、合肥公司、汉寿公司、洪湖天创环保、霍邱公司、恩施公司、含山创环公司、含山创业公司、界首公司，毛利率提高的原因主要是严控成本，以及本期毛利率较低的建造业务占比下降。 注8：华东区域包含杭州公司、宝应公司、德清公司、永辉公司和康博公司，毛利率下降的原因是本期危废项目毛利率降低。 注9：东北区域包含大连春柳河公司、文登公司、山东公司、东营公司和山东郯创公司，毛利率降低原因为本期危废业务毛利率降低。 (2). 产销量情况分析表 □适用 √不适用 (3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用 √不适用 (4). 成本分析表 单位：万元
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