[年报]中通客车(000957):2023年年度报告
原标题:中通客车:2023年年度报告 2023年年度报告 【2024年3月26日】 2023年年度报告 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人胡海华、主管会计工作负责人王翠萍及会计机构负责人（会计主管人员）赵玉欣声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本报告中描述了在生产经营过程中可能面临的风险，敬请查阅第三节管理层讨论与分析中“可能面对的风险”部分。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以592,903,936为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.34元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ............................................................................................................................. 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ......................................................................................................................... 8 一、公司信息 ................................................................................................................................................... 8 二、联系人和联系方式 ................................................................................................................................... 8 三、信息披露及备置地点 ............................................................................................................................... 8 四、注册变更情况 ........................................................................................................................................... 8 五、其他有关资料 ........................................................................................................................................... 8 六、主要会计数据和财务指标 ....................................................................................................................... 9 七、境内外会计准则下会计数据差异 ........................................................................................................... 9 八、分季度主要财务指标 ............................................................................................................................. 10 九、非经常性损益项目及金额 ..................................................................................................................... 10 第三节 管理层讨论与分析 ................................................................................................................................... 11 一、报告期内公司所处行业情况 ................................................................................................................. 11 二、报告期内公司从事的主要业务 ............................................................................................................. 11 三、核心竞争力分析 ..................................................................................................................................... 12 四、主营业务分析 ......................................................................................................................................... 14 五、非主营业务分析 ..................................................................................................................................... 18 六、资产及负债状况分析 ............................................................................................................................. 19 七、投资状况分析 ......................................................................................................................................... 20 八、重大资产和股权出售 ............................................................................................................................. 21 九、主要控股参股公司分析 ......................................................................................................................... 21 十、公司控制的结构化主体情况 ................................................................................................................. 22 十一、公司未来发展的展望 ......................................................................................................................... 22 十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动 ......................................................................................... 22 十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况 ................................................................................. 23 第四节 公司治理 ................................................................................................................................................... 24 一、公司治理的基本状况 ............................................................................................................................. 24 二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况 ..................................................................................................................................................................... 24 三、同业竞争情况 ......................................................................................................................................... 24 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 ............................................................. 25 五、董事、监事和高级管理人员情况 ......................................................................................................... 26 六、报告期内董事履行职责的情况 ............................................................................................................. 30 七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况 ......................................................................................... 31 八、监事会工作情况 ..................................................................................................................................... 32 九、公司员工情况 ......................................................................................................................................... 32 十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况 ......................................................................................... 33 十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 ......................................... 33 十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况 ..................................................................................... 34 十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况 ......................................................................................... 34 十四、内部控制评价报告或内部控制审计报告 ......................................................................................... 34 十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况 ..................................................................................... 35 第五节 环境和社会责任 ....................................................................................................................................... 36 一、重大环保问题 ......................................................................................................................................... 36 二、社会责任情况 ......................................................................................................................................... 38 三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况 ......................................................................................... 38 第六节 重要事项 ................................................................................................................................................... 39 一、承诺事项履行情况 ................................................................................................................................. 39 二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 ......................................................... 39 三、违规对外担保情况 ................................................................................................................................. 39 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 ................................................................. 39 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 ..... 39 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明 ................. 39 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 ......................................................... 39 八、聘任、解聘会计师事务所情况 ............................................................................................................. 40 九、年度报告披露后面临退市情况 ............................................................................................................. 40 十、破产重整相关事项 ................................................................................................................................. 40 十一、重大诉讼、仲裁事项 ......................................................................................................................... 40 十二、处罚及整改情况 ................................................................................................................................. 40 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 ................................................................................. 41 十四、重大关联交易 ..................................................................................................................................... 41 十五、重大合同及其履行情况 ..................................................................................................................... 43 十六、其他重大事项的说明 ......................................................................................................................... 44 十七、公司子公司重大事项 ......................................................................................................................... 44 第七节 股份变动及股东情况 ............................................................................................................................... 45 一、股份变动情况 ......................................................................................................................................... 45 二、证券发行与上市情况 ............................................................................................................................. 46 三、股东和实际控制人情况 ......................................................................................................................... 46 四、股份回购在报告期的具体实施情况 ..................................................................................................... 50 第八节 优先股相关情况 ....................................................................................................................................... 51 第九节 债券相关情况 ........................................................................................................................................... 52 第十节 财务报告 ................................................................................................................................................... 53 一、审计报告 ................................................................................................................................................. 53 二、财务报表 ................................................................................................................................................. 60 三、公司基本情况 ......................................................................................................................................... 79 四、财务报表的编制基础 ............................................................................................................................. 80 五、重要会计政策及会计估计 ..................................................................................................................... 80 六、税项 ....................................................................................................................................................... 113 七、合并财务报表项目注释 ....................................................................................................................... 115 八、研发支出 ............................................................................................................................................... 168 九、合并范围的变更 ................................................................................................................................... 169 十、在其他主体中的权益 ........................................................................................................................... 173 十一、政府补助 ........................................................................................................................................... 178 十二、与金融工具相关的风险 ................................................................................................................... 179 十三、公允价值的披露 ............................................................................................................................... 183 十四、关联方及关联交易 ........................................................................................................................... 184 十五、股份支付 ........................................................................................................................................... 191 十六、承诺及或有事项 ............................................................................................................................... 191 十七、资产负债表日后事项 ....................................................................................................................... 192 十八、其他重要事项 ................................................................................................................................... 193 十九、母公司财务报表主要项目注释 ....................................................................................................... 195 二十、补充资料 ........................................................................................................................................... 206 备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 释义
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息
公司聘请的会计师事务所
□适用 ?不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用 ?不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 ?否
确定性 □是 ?否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □是 ?否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元
九、非经常性损益项目及金额 ?适用 □不适用 单位：元
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项 目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经 常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中汽车制造相关业的披露要求 2023年客车销售市场有所增长，国内6米以上客车产销94511台，同比增长2.44%（数据来源：中国客车统计信息网）。受新能源国补取消和经济下行影响，2023年新能源客车市场需求下滑较为严重；随着旅游市场的复苏、城镇化发展和“双碳”政策的持续推进，新能源客车需求将恢复增长，并逐步进入公路客车领域，主要用于景区用车、机场接驳、短途客运、团队租赁及通学车等。 报告期内，随着全球经济的企稳回升，海外市场对于公共出行设施的建设和改善民生的需求进一步显现，客车刚性需求开始集中释放。我国客车产品竞争力不断提升，常规能源和新能源客车均获得海外客户普遍认可。受政府及民众不断增强的环保意识、油电价差导致的运营经济性以及城市形象等因素的影响，新能源客车在欧洲、南美、亚太等市场存在较大增量。 二、报告期内公司从事的主要业务 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中汽车制造相关业的披露要求 公司主要以客车为主兼顾零部件产品的开发、制造和销售，客车产品涵盖从 5米到 18米不同系列各种档次，用途主要为公路、公交、旅游、团体、校车等细分市场。公司经营以订单为主线，实施客户化定制销售模式，以直销为主，经销为辅，坚持国内和国际两个市场发展。 客车行业易受国家政策和经济发展的影响，易出现较大波动。由于当前国家新能源补贴政策的取消，客车行业总体处于逐步下滑阶段，但随着旅游市场的恢复和新能源政策的驱动，客车市场近两年有望迎来小幅回暖。公司目前年产能2万辆，属于客车行业主流企业。 报告期内整车制造生产经营情况 ?适用 □不适用 整车产品产销情况
?适用 □不适用 国内市场需求萎缩，新能源整车下降较大；另外海外市场需求持续回升，刚性需求释放，出口销量增加。 报告期内汽车零部件生产经营情况 □适用 ?不适用 公司开展汽车金融业务 □适用 ?不适用 公司开展新能源汽车相关业务 ?适用 □不适用 新能源汽车整车及零部件的生产经营情况 单位：元
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中汽车制造相关业的披露要求 （一）研发团队 公司拥有行业一流的产品与技术研发队伍，具有优秀的项目管理和技术评估团队，可有效开展先进客车产品开发、核心技术研究、项目管理、试验验证、质量控制等工作。公司还拥有“博士后科研工作站”、“山东省院士工作站”、“国家认定企业技术中心”、“国家高新技术企业”等科研平台，组建了“山东省新能源客车安全与节能技术重点实验室”、“山东省新能源汽车动力与控制工程中心”、“山东省客车工程技术研究中心”等科研创新平台。公司试验中心通过中国合格评定国家认可委员会批准成为“国家认可实验室（CNAS）”。公司被工业和信息化部认定为“国家级工业设计中心”。 （二）研发投入 公司的研发投入主要用于新产品开发、先进技术研究等方面。报告期内公司持续围绕新能源、智能化、网联化等领域开展技术研究，在新能源、节能、安全等技术研究及应用方面继续保持国内领先水平。 （三）研发成果 公司专注于客车领域关键技术的自主研发，积极打造高效创新生态，围绕关键产品和关键技术实行产品经理和技术带头人制度，通过多年来的自主研发和系统的技术创新，推动了公司整车产品实现电动化、智能化、安全、可靠、节能、舒适、环保，公司围绕全生命周期整车成本降低及价值最优，在节能与新能源客车高效动力系统、动力电池集成与管理、整车控制与节能等方面取得重大突破，为提高公司产品市场占有率奠定坚实基础。 1、节能技术：公司综合运用整车热管理技术、动力系统优化匹配技术、轻量化技术、空气动力学、制动能量回收等新技术，实现整车能耗降低，整车能耗指标达到国际领先水平。 2、安全技术：公司研发并综合利用自动紧急制动系统 AEBS、油门误踩防护系统、碰撞缓解制动系统、360度环视预警系统、碰撞吸能系统等多种主被动安全技术，大幅提升整车安全性。建立集成式和独立式液冷电池控制策略，解决电池高温问题；并实现了动力电池 24h监控，提高了整车的安全性。 3、可靠性技术：公司严格实施正向产品研发流程，加强前期策划和过程控制，对关键节点实施质量门控制，对关键部件优选国际一流供应商，实施可靠性设计，产品和零部件经过可靠性试验验证通过后方可投向市场，确保产品可靠性居行业领先水平。 4、舒适性技术：公司聘请国际一流专家，从震动与噪声（NVH）、平顺性与操纵稳定性（R＆H）、人机工程学（Ergonomics）等多方面提升产品的驾乘舒适性， 5、环境健康技术：公司通过对原材料、生产工艺进行优化提升、对可触摸材料进行防菌抑菌、加强在抗电磁干扰等事关驾乘人员身心健康方面开展技术研究，使得车内空气质量及电磁环境明显提升，车内刺激性气味消除，甲醛含量大幅低于国家标准，车内电器零部件辐射骚扰水平居于行业领先水平。 （四）技术资源合作 公司与清华大学、北京理工大学、华中科技大学、同济大学、中国汽车技术研究中心、中国科学院等国内知名高校和科研院所建立产学研合作关系，集中优势资源做研发，提升了公司技术水平和创新能力。并获得国内外奖项 30多项，为公司科技的持续发展和承接国家、省市重特大项目提供了保障。 （五）产业链协同配套 公司建立了完善的供应链体系，外购零部件主要品牌有潍柴、法士特、汉德、宁德时代、精进、宝钢、海康威视、福耀、长江等国内知名品牌，以及康明斯、采埃孚、威伯科、克诺尔、米其林、普利司通、艾里逊、福伊特、大陆、阿克苏、立邦等国际知名品牌。公司与潍柴等企业建立了战略合作关系，通过与知名零部件企业发展战略合作，不仅实现了降本增效，更为公司整车高端化提供了强有力的零部件品牌支撑；同时拓宽了双方合作范围，从联合开发到前瞻性技术研究开展全面合作。 除了外购零部件，公司也发展了自身零部件产业，主要零部件有空调、座椅、部分内饰件、全承载车架等产品。 公司秉承“持续改进，精益求精”的质量理念，持续引进国内外优质零部件供应商，发展和培育企业的核心零部件供应商，不断优化供应商体系，打造高质量的供应链管理体系，为公司持续发展和竞争力持续提升提供强有力的保障。 （六）市场营销 公司专注生产销售客车五十余年，拥有较为稳定的客户群体和战略合作伙伴，产品覆盖全国所有省市及海外 100多个国家和地区。目前公司在国内共有合约经销商 100余家，覆盖所有省份及重点城市。持续优化服务网络，全国设有758家专业服务网点，涵盖新能源服务站、中心站、特约服务站、授权服务站以点带面的层级模式服务网络布局，基本达到全方位、无盲区的服务需求。配件发货及时性是市场服务的重点，中通客车秉承“用户至上、快速反应”的服务理念，以践行“客户满意是我们的宗旨”为己任，全心全意的为中通客户提供满意的服务。 四、主营业务分析 1、概述 2023年公司抢抓出口机遇，重点加强成本控制，实现了产品盈利能力进一步提升。主营业务利润较去年同期大幅增长。 结构调整实现新进展,旅团产品、出口业务大幅增长，产品转型和业务调整成效凸显。 核心技术实现新突破,国产芯片整车控制器、辅助驾驶系统、常规车数据终端等完成开发应用，仿真验证和正向开发能力初步形成。 全年销售客车7,531辆，实现营业收入42.44亿元。净利润下降的主要原因是上年度处置子公司新疆中通客车有限公司，产生较大投资收益，导致比较基数过大影响所致。 2、收入与成本 （1） 营业收入构成 单位：元
单位：元
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入 ?是 □否
?适用 □不适用 库存量较同期增长126.42%，主要是年末未交付订单较多影响所致。 （4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 ?不适用 （5） 营业成本构成 行业和产品分类 行业和产品分类 单位：元
无。 （6） 报告期内合并范围是否发生变动 ?是 □否 本集团合并财务报表范围包括山东通盛汽车科技有限公司、中通客车（香港）有限公司、北京中通通达汽车商贸有限公司、山东中通客车销售有限公司、深圳鹏通汽车销售有限公司、广州鹏通汽车销售有限公司、中通客车（欧洲）有限责任公司和青岛中通兴华汽车销售服务有限公司等 8家公司。与上年相比，本年度因注销减少沈阳中通通达商贸有限公司、哈尔滨市中通客车销售有限公司、成都蜀风汽车销售服务有限公司 3家公司；吸收合并减少聊城中通轻型客车有限公司 1家公司；新成立中通客车（欧洲）有限责任公司 1家公司。 （7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 ?不适用 （8） 主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况
□适用 ?不适用 公司主要供应商情况
□适用 ?不适用 3、费用 单位：元
?适用 □不适用
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