[年报]科达制造(600499):科达制造股份有限公司2023年年度报告
原标题:科达制造:科达制造股份有限公司2023年年度报告 科达制造股份有限公司 2023年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、中喜会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人边程、主管会计工作负责人曾飞及会计机构负责人（会计主管人员）曾飞声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司2023年利润分配预案为：以公司享有利润分配权的股份总额1,887,856,487股（总股本1,948,419,929股扣除公司回购专用证券账户中的股份数量60,563,442股）为基数，拟向全体股东每10股派发现金红利3.30元（含税），共分配现金股利622,992,640.71元（含税）。该预案需经股东大会审议通过方为有效。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、重大风险提示 本年度报告中，公司详细描述了公司可能面临的风险，敬请查阅本年度报告第三节“管理层讨论与分析”中“公司关于公司未来发展的讨论与分析”中“可能面对的风险”所对应的内容。 目 录 第一节 释义 ............................................................................................................ 3 第二节 公司简介和主要财务指标 ........................................................................ 6 第三节 管理层讨论与分析 .................................................................................... 9 第四节 公司治理 .................................................................................................. 50 第五节 环境与社会责任 ...................................................................................... 72 第六节 重要事项 .................................................................................................. 79 第七节 股份变动及股东情况 .............................................................................. 94 第八节 优先股相关情况 .................................................................................... 100 第九节 债券相关情况 ........................................................................................ 100 第十节 财务报告 ................................................................................................ 100
第一节 释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
一、公司信息
二、联系人和联系方式
三、基本情况简介
四、信息披露及备置地点
五、公司股票简况
六、其他相关资料
七、近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：万元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用 八、境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、2023年分季度主要财务数据 单位：万元 币种：人民币
□适用 √不适用 十、非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
□适用 √不适用 十一、采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币
十二、其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2023年，为应对全球经济放缓、国内房地产市场低迷、锂电行业市场竞争加剧等多重挑战，公司积极实施全球化战略，持续加大陶瓷机械海外及配件耗材市场布局、陶瓷机械通用化领域的开拓，推进海外建材业务的项目建设，深化锂电材料降本增效路径，助力公司业务的可持续发展。报告期内，公司实现营业收入 96.96亿元，同比下降 13.10%；归属于上市公司股东净利润 20.92亿元，同步下降 50.79%，其中受碳酸锂价格波动影响，公司参股公司蓝科锂业实现的业绩较上年同期降低 62.50%；整体业绩承压的同时，海外业务展现经营韧性，公司海外业务营收占比约 60%。 报告期内公司重点工作开展情况如下： （一） 陶瓷机械 ? 横向拓宽加快业务布局，纵向拓深强化服务深度 2023年，公司陶瓷机械国内业务受房地产及建筑陶瓷市场影响大幅下滑，与此同时，公司坚持全球化战略，以国际视野布局全球，一方面通过深耕海外本土市场实现资源最优配置，同时，增加服务化业务，携手合作伙伴开拓海外发展空间。报告期内，公司建材机械业务实现营业收入 44.77亿元，毛利率 28.39%，提升 2.38个百分点；其中主要的陶机业务海外接单占比超 55%，配件耗材服务亦取得较好成绩。在海外市场方面，公司 8台科达擎系列高效智能磨边机发运意大利；科达品牌窑后智能整线首次挺进印度市场；智能仓储事业部研发的欧洲制式窑后 AGV储砖系统亦成功应用于越南市场；此外，印度、东南亚、中亚等部分地区订单获较好增长。 在产业链整合方面，报告期内公司通过入股陶瓷色釉料国内龙头企业国瓷康立泰并合资成立广东康立泰、收购意大利压机磨具企业 FDS等业务延伸举措，均扩大了科达制造产业链整合的优势，助力“全球建筑陶瓷生产服务商”的转型。与此同时，公司加快海外布局的速度，科达制造土耳其 BOZUYUK工厂奠基、成立印尼子公司、在东欧和墨西哥设立办事处等，均强化了公司海外销售服务网络以及海外配件供应能力，能够专业及时响应客户需求；FDS的收购也为公司陶机业务进一步深耕欧洲市场，加强在欧洲基地的资源整合增添强大助力。 ? 科技创新结硕果，通用化探索稳步前行 创新是引领制造业高质量发展的第一动力，公司将节能减耗、效率提升和智能管控作为创新主线，助力产业转型升级。2023年，公司宽体窑、抛光线等陶瓷机械设备持续迭代，实现更低能耗效果、更高运转效率，其中子公司德力泰参与的“零碳烧成陶瓷砖中试生产应用示范”项目通过鉴定，对加速推动产业绿色低碳转型发展具有重大意义。此外，报告期内，辊压机、多元摆动智能抛光机、全自动拣选包装线、甄陶 MOM、无机人造石整厂工程等多款创新产品相继推向市场，继续保持科达制造在建材产业技术引领者的行业地位。 同时，公司围绕、利用现有生产制造陶瓷机械装备的经验，不断探索核心技术和能力的外延，拓展铝型材挤压机、锂电窑炉、白瓷产线等其他领域业务。报告期内，子公司恒力泰共签订铝型材挤压机订单合计近4亿元，实现较好发展。窑炉产品方面，子公司德力泰再度为印度瓷砖头部品牌 Kajaria集团的卫浴项目提供服务，签约两条卫生洁具隧道窑、梭式窑，并为印度日用瓷知名陶企 Pecasa公司量身订制日用瓷整线，助力客户智能化的生产升级和餐具产品品质升级。 （二） 海外建材 ? 产能释放营收稳增长，多因素传导盈利水平承压 2023年，受到通胀高企及货币贬值的影响，非洲市场面临一定的经济压力，但在非洲经济温和发展、人口规模及城镇化率持续发展等多重因素影响下，公司海外建材业务持续扩产，保持韧性增长。报告期内，公司全力推进各产线的建设及产能释放，塞内加尔建筑陶瓷生产项目二期、赞比亚建筑陶瓷生产项目二期、加纳建筑陶瓷生产项目五期于年内陆续投产；此外，公司第一个洁具项目加纳洁具厂亦在报告期内试生产。截至报告期末，公司已于非洲五国运营 6个工厂，拥有 17条建筑陶瓷生产线、1条洁具生产线，年内共实现建筑陶瓷产品产量超过 1.5亿平方米。公司海外建材业务全年实现 36.55亿元营收，同比增长 11.59%；毛利率为 35.70%，同比下滑 7.63个百分点。 近年来，公司海外建材业务营收持续增长，但受美元升息影响导致非洲部分国家货币贬值进而影响当地居民购买力，国际贸易及运输的恢复、本土其他方产能的释放，以及全球经济放缓特别是中国及印度去库存的影响，亦带来了本土部分区域的结构性竞争，导致公司海外建材业务毛利率有所下滑。另一方面，因海外建材持续的项目建设需求，公司 2023年在控制整体资产率的前提下，持续增加海外中长期外币贷款，而外币持续加息使得公司财务费用进一步提升，非洲当地货币对应外币的价格大幅波动亦引发较大汇兑损益（含因外币贷款带来的未实现的汇兑损失），使得公司盈利水平相比上期有所下滑。 ? 发展潜力仍持续，积极深化产能布局 作为深耕非洲发展的海外建材业务，势必将会与非洲结构性市场供需、当地汇率波动等因素强相关，而这些因素离不开国际政治、经济甚至金融政策变化的影响。公司海外建材业务确实于 2023年面临一定经营压力，但在非洲地区庞大的人口基数、较低城镇化水平的基础上，非洲地区仍然具备较好的发展潜力。因此，公司一方面持续深化产能布局，同时亦通过优化能源结构及原材料供应链、增加员工本土化比例、开启精益改善工作等进行降本增效，通过竞争对手洽谈、动态调整价格水平等方式，以减少汇率波动对利润产生的影响。 目前，公司围绕“大建材”战略，积极深化产能布局，不断进行区域拓展和产品品类延伸。肯尼亚基苏木陶瓷洁具生产项目于 2024年 1月投产，喀麦隆和科特迪瓦建筑陶瓷生产项目、坦桑尼亚以及南美秘鲁建筑玻璃生产项目等正在建设中，此外美洲洪都拉斯建筑陶瓷生产项目正在筹备中。在现有全部在建项目达产后，预计公司将合计形成年产超 2亿平方米建筑陶瓷、260万件洁具及 40万吨建筑玻璃的产能。此外，公司未来也将积极考察美洲、亚洲等区域性机会，亦不排除通过自建或并购整合等方式完成区域布局。 （三） 锂电材料 ? 负极材料聚焦提质降本增效 报告期内，子公司福建科达新能源一期 1万吨/年人造石墨负极材料成品产线和安徽科达新材料 1万吨/年人造石墨生产线满负荷运行，福建科达新能源一期增产技改及二期部分石墨化生产线建设完成并进入试生产阶段。得益于福建基地产能释放，公司负极材料成品的产、销量于 2023年均实现同比大幅增长；与此同时，受负极材料行业供需关系及价格下行的影响，公司负极材料营收规模受限，报告期实现营业收入 7.40亿元，毛利率阶段性承压。 负极材料行业处于结构性产能过剩阶段，行业竞争激烈，公司通过规模化产能建设降低管理成本边际，同时在保障产品质量和稳定性的前提下，深化降本增效路径。 公司一方面通过优化导电和保温结构、根据峰谷分时电价机制优化生产计划等节能措施降低能耗，另一方面通过工艺调整、公司自营的锂电材料装备产品优化等方式降低成本，石墨化生产线采用自主研发的第三代移动石墨化生产技术，实现降低能耗 10%以上，单耗更低的厢式石墨化工艺研发也在全力推进中。 目前，公司正紧跟市场情况及客户需求，分步安排福建科达新能源二期负极材料预处理及成品线、重庆基地年产 5万吨人造石墨负极材料生产线项目的建设及产能释放。海外市场方面，公司前期勘测区域未发现有效锂矿资源，目前公司正在非洲地区持续进行石墨矿的勘探工作。未来，公司将持续加强产业链协同合作，维护现有储能头部客户合作关系，并不断挖掘新客户，多渠道提升市场占有率，努力实现盈利能力的提升。 ? 市场波动引发投资收益大幅下滑 报告期内，参股公司蓝科锂业的提质稳产技术改造工程完成并已投入运行，并积极开展科研、技改工作，其中，沉锂母液高效分离工业化试验，实现现有盐湖提锂吸附法、膜法、萃取法主流工艺的集成创新，沉锂母液段回收率由 75%提高至 95%以上，锂资源整体回收率提高约 5个百分点。 目前蓝科锂业已拥有合计 4万吨/年碳酸锂产能装置，最高日产量已突破 140吨。 2023年，蓝科锂业产销量同比均实现较好增长，碳酸锂产量约 3.61万吨，销量约 3.82万吨，库存量 0.20万吨。与此同时，碳酸锂市场终端价格从报告期初约 50万元/吨持续下跌，于报告期末跌破 10万元/吨，随着碳酸锂价格的剧烈波动，蓝科锂业实现的业绩同比大幅下降，最终实现营业收入 63.35亿元、净利润 29.69亿元，对公司归属于母公司净利润的贡献为 12.94亿元，对比上年同期减少约 21.56亿元。 （四） 引入股东优化股权机构，董事会扩容激发治理活力 守护企业价值，共筑稳定基石，在市场景气度下降的情况下，公司通过引入产业投资者成为大股东进一步优化股权结构。2023年年初，广东联塑通过二级市场持续增持公司股份并成为公司第二大股东，截至期末，广东联塑持股比例达公司总股本的7.01%；此外，2023年下半年，公司第一大股东梁桐灿先生亦通过二级市场合计增持公司股份 17,314,000股，占公司总股本的 0.89%。新股东的加入及大股东的增持反映了其对公司未来发展的信心和对公司长期投资价值的认可，提振了市场信心，并使公司具备更加稳定的股权结构，助力公司稳定发展。 与此同时，为进一步推进董事会成员的专业化、多元化，完善公司顶层治理架构、提高董事会决策能力和治理水平，公司将董事会成员人数由 9名增加至 12名。自此公司形成了 4名执行董事、4名非执行董事、4名独立董事的结构，外部董事占比达到 67%。其中，新董事中进一步增添了产业经济及海外业务视角，亦通过国内知名学府工商管理学院的教授、博士生导师的加入，为公司带来了战略宏观视角，有助于公司梳理业务情况，实现更长远发展目标的跨越，并为公司治理水平的提升提供专业指导建议。 二、报告期内公司所处行业情况 （一） 建筑陶瓷机械市场 2023年，国内房地产行业持续深度调控，国家能耗和双碳政策加速深化落地。国家发展改革委等部门发布的《工业重点领域能效标杆水平和基准水平（2023年版）》再次明确了卫生陶瓷、建筑陶瓷、平板玻璃等 25个领域原则上应在 2025年底前完成技术改造或淘汰退出，陶瓷行业加速淘汰落后产能，产业链正经历市场增速降缓、新旧产能转换、低端产能持续出清的新常态。国内市场整体投资意愿偏弱，行业产能过剩结构性矛盾持续，但是亦有一批新的智能化、绿色化项目陆续落地投产。同时，绿色建材生产规模不断扩大，质量效益不断提升，推广应用不断加强，逐渐成为支撑建材行业发展的新动能。 在此背景下，行业由高速发展迈入高质量发展新阶段，市场下滑和政策缩紧倒逼企业加速转型升级，缺乏产品创新能力和不符合环保政策要求的建筑陶瓷企业陆续被淘汰，其行业集中度进一步提升，产业链洗牌加剧，拥有核心竞争优势的头部企业或将通过持续的创新和资源整合，分享更多的市场份额，迎来新的机遇与发展。在陶瓷机械方面，加快生产过程绿色化、加速生产方式智能化成为大势，陶瓷机械装备智能化、数字化、绿色化步伐进一步加快，公司通过工艺技术创新、绿色技术应用、数字技术升级、产线效能提升，加速推动下游企业以先进产能替代落后产能，赋能企业高质量可持续发展。 放眼海外市场，受国际局势变化及全球流动性紧缩等多因素影响，产业链上下游企业均面临挑战。意大利是全球陶瓷机械生产和出口强国，根据 MECS-Acimac研究中心编制的初步数据估计，2023年意大利陶瓷机械行业的销售额下降了 1.7%，但仍达到 23.1亿欧元，其中出口销售额同比下降 4.1%至 16.2亿欧元，占总销售额的 70%。 与此同时，发展中国家的城镇化需求和老旧产线的升级改造带来一定发展机遇。一方面公司将积极面向欧美市场输出核心设备，不断进行样板工程的打造及服务化业务的开拓；同时，公司亦将瞄准具备较好人口基数、较低人均瓷砖消费量等具备较好发展潜力的地区，进一步发展陶瓷机械海外市场。 （二） 海外建材市场 公司海外建材业务覆盖撒哈拉以南非洲地区人口的建陶需求，根据世界银行统计2000-2022年人口情况，在全球人口增长率逐渐下降的情况下，撒哈拉以南非洲地区人口增长率保持 2.5%-3%，人口规模的快速增长带动当地基础设施建设水平不断提升。 根据 Fitch Solution发布的基建行业报告预测，撒哈拉以南非洲地区（SSA）在 2023年将成为全球基建行业增长最快的地区。 （三） 锂电材料及装备市场 近年来，在全球碳中和进程持续推动下，锂电在新能源汽车领域以及风光储能、 通信储能等储能领域加快兴起并迎来增长窗口期，市场新增产能持续增加。2023年， 锂电池及相关材料产能扩张速度超过市场需求释放速度，行业竞争加剧，但动力、储 能锂电池市场需求仍保持稳步向上增长态势。根据高工锂电（GGII）、中国工业和信 息化部电子信息司数据，2023年，全国锂电池总产量超过 940GWh，同比增长 25%， 行业总产值超过 1.4万亿元；动力型、储能型锂电池产量分别为 675GWh、185GWh， 锂电池装机量（含新能源汽车、新型储能）超过 435GWh。锂电池出货量的增长带动 核心材料需求提升，一阶材料环节中正极材料、负极材料产量分别达到 230万吨、165 万吨，增幅均在 15%以上；根据中国有色金属工业协会锂业分会数据，二阶材料中碳 酸锂产量约 51.79万吨，产量同比增长 31.1%；随着以石墨化为代表的原材料价格回 归，人造石墨性价比大幅提升，市场占比提升至 89%。 经历了近三年的产能扩张期，2023年锂电行业产业链加速结构性调整。负极材料 方面，下游市场需求增速放缓，叠加负极行业企业扩建产能进入释放期，负极材料行 业面临产能消纳和价格下行的压力。2023年负极材料市场价格呈现下跌趋势，下半年 逐步止跌企稳，供需阶段性失衡，负极材料行业产能扩张节奏有所放缓。碳酸锂方面， 受供需关系影响碳酸锂价格波动较为剧烈，价格于年初快速调整，5-7 月小幅上涨， 7-11 月再次探底，报告期末其价位已接近二线碳酸锂厂商生产成本线且已企稳在 9- 10万元/吨的价格区位。短期内锂电材料行业存在市场价格下跌、产业链调整等压力 与挑战，以更低的成本创造出更高质量的产品，提高生产效率，构建稳定的供应链体 系，是锂电企业在产业链重塑中成功穿越周期的关键。 图：2023年负极材料价格走势 图：2023年碳酸锂和氢氧化锂价格走势 面对新的产业周期，锂电材料行业对于制造成本、产品质量、制造系统等多方面 提出更高标准，对锂电装备企业的产品自动化、智能化水平、节能降耗、整线交付能 力等均提出新的要求，形成对于优质产能设备的需求，带动锂电材料装备行业的迭代 发展。报告期内，在锂电材料领域，公司推动负极材料项目释放产能，深化负极材料 一体化布局，支持蓝科锂业技改提产；在装备领域，公司协调整合内部锂电材料及装 备资源，自主研发了节能降耗的锂电装备、退役动力电池全组分回收利用装备等产品。 未来，公司将不断完善锂电材料及装备的业务布局，通过工艺及技术创新、降本增效 等方式持续强化核心竞争力及盈利能力。 三、报告期内公司从事的业务情况 公司的主要业务为建筑陶瓷机械、海外建材、锂电材料的生产和销售，战略投资 以蓝科锂业为主体的锂盐业务。 （一） 陶瓷机械业务 1、业务及产品介绍：公司建材机械业务以建筑陶瓷机械为主，核心产品包括压 机、窑炉、抛磨设备等，主要为下游建筑陶瓷厂商的瓷砖生产提供制造装备。同时， 公司亦为下游陶瓷厂商提供配件耗材、设备维修改造、数字化升级的配套服务，通过 “装备+配件耗材+服务”的组合实现纵向延伸，打造“全方位的产品及服务提供商”。 在发展传统优势陶机主业的基础上，公司不断探索核心技术和能力的外延，持续丰富产品矩阵，目前公司压机设备已延伸应用于炊具压制生产、日用瓷等静压/滚压成型、金属锻压、铝型材挤压机等领域，窑炉设备已应用于卫生洁具、餐具、耐火材料及锂电行业产业链。 2、产品市场地位及竞争优势： （1）品牌优势：科达制造是全球领先的建筑陶瓷机械装备供应商，以陶瓷机械起家，在建材机械领域实现了“陶瓷机械装备国产化”、“做世界建材装备行业强者”的历史目标后，已成长为我国乃至世界陶瓷机械行业龙头企业，旗下拥有“科达（KEDA）”、“力泰（HLT&DLT）”、“唯高（ICF&Welko）”三大知名品牌，在建筑陶瓷机械市场具备较好品牌力。 （2）供应配套优势：目前，公司是亚洲唯一一家具备建筑陶瓷机械整厂整线生产供应能力的企业。随着公司“全球化”战略的深入拓展，公司在印度、土耳其、意大利、印尼均设有子公司，陶机业务已覆盖印度、孟加拉、巴基斯坦、东南亚、非洲、欧洲、南北美洲等 60多个国家和地区，实现全球范围内生产、贸易、配件、服务资源跨区域协同，具备较好的全球化供应、服务能力。 （3）产品结构优势：通过中国和意大利子公司的技术与工艺迭代，公司已逐步完善产品结构，覆盖多产品链以满足客户多样化需求，具备更好的产品配套及服务能力。 3、经营模式：公司建筑陶瓷机械业务在中国佛山、意大利等地区共拥有 13个生产制造基地（含装备关键零部件生产基地），产品销往国内及海外地区。公司通过国内直销，国外“直销+代理”、“合资建厂+整线销售”等销售模式，采用“以销定产”的生产经营模式，旗下融资租赁公司可提供配套金融服务。同时，公司通过土耳其、印度、印尼子公司为当地及周边国家提供配件、耗材及维修改造等服务，及时响应海外客户的需求。 针对建材工业发展相对成熟的发展中国家，公司通过设立子公司或运营基地进行本土化运营，将配件、耗材及维修等服务前移，建立强有力的本地化销售和服务队伍，全面升级服务体系以增加客户粘性。针对欧美等海外高端市场，公司通过收购等方式，融合意式制造完善公司产品线及产品力，并借助当地品牌渠道将公司核心产品推向高端市场，通过打造样板工厂、具有超高性价比优势的整线投资，以及后续配件维护服务方案，提升公司陶瓷机械在欧美市场的影响力，积极拓展增量市场。 4、主要业绩驱动因素：国内陶瓷机械的业务驱动来自于下游新产品的迭代拉动、陶机的更新换代、陶企降本增效新需求以及部分碳排放、绿色生产等环保政策的要求，2023年来随着国内下游建筑陶瓷及房地产市场的低迷，公司国内陶瓷机械业务整体占比有所降低。与此同时，公司持续深化全球化布局，深度挖掘海外市场增量，进一步稳定海外市场占比并优化毛利贡献。报告期内，面对国内外多方位挑战，公司陶瓷机械海外接单占比超 55%，其中印度、东南亚等发展中国家及地区带来较好助力，埃及、意大利及中亚部分国家亦取得亮眼进步。 （二） 海外建材业务 1、业务及产品介绍：自 2016年开始，公司响应国家“一带一路”倡议及“国际产能 合作”的发展战略，把握非洲工业化、城镇化加快发展的市场机遇，主动将业务延伸至 下游建筑陶瓷领域。基于非洲及其他新兴市场旺盛的基建及工业用品消费需求，近年 来公司围绕“大建材”战略进行业务拓展，逐步切入洁具、玻璃等品类，形成“陶瓷+洁 具+玻璃”的业务架构，并从区域上策略性延伸至美洲及亚洲等地区。 截至 2023年底，公司与战略合作伙伴已在非洲肯尼亚、加纳、坦桑尼亚、塞内加 尔、赞比亚 5国合资建设并运营 6个生产基地，现已建成 17条建筑陶瓷产线及 1条 2 洁具产线。2023年，公司建筑陶瓷产量超 1.5亿 m，并出口至东非乌干达、卢旺达、 马拉维及西非多哥、贝宁、布基纳法索、科特迪瓦等多个国家；公司加纳洁具项目自 5月投产后，累计已突破 47万件产量。 2、产品市场地位及竞争优势：作为非洲城镇化的伴随者，目前公司已成为非洲地区领先的建筑陶瓷供应商。 （1）陶瓷制造优势：非洲合资公司建筑陶瓷生产线由公司提供，科达制造具备30多年陶瓷机械的生产制造经验及技术，能够为当地提供适配的陶机装备、配件耗材服务及建筑陶瓷制造工艺。 （2）广泛渠道优势：借助公司海外建材业务战略合作伙伴森大集团多年开展国际贸易的优势及经验，合资公司的非洲项目通过广泛、完整的产业链能够获取更低材料及备件成本，同时在项目运作前期能够快速拓展销售渠道，并在运营过程中逐步夯实自身产业链。 （3）资金成本优势：建材为资金密集型行业，公司及森大集团均具备较好资金实力，能够为新增项目提供资金及信用支持。与此同时，基于对公司海外建材业务的认可，世界银行旗下金融机构 IFC于 2020年与公司签订了长期贷款协议，为非洲项目提供 7年期低息贷款；2023年公司与 IFC再度合作，其再为公司提供 5年期贷款，相较于非洲地区高利率的银行贷款，具备较好的资金及财务成本优势。 3、经营模式：公司在海外开展的建材业务均为与战略合作伙伴森大集团合资经营，其中科达制造控股 51%、森大集团持有 49%。双方共同对撒哈拉以南非洲地区的重点国家进行产能布局，合资设立工厂并运营建材业务，通过合资公司营销网络的广泛铺开，逐步替代非洲各国原有进口瓷砖、洁具及建筑玻璃的市场份额，规划形成对撒哈拉沙漠以南非洲地区建材市场的广泛覆盖，并将非洲的成功经验逐步复制于南美及亚洲等新兴市场。 4、主要业绩驱动因素：近年来，随着非洲国家城镇化进程的推进，基于非洲庞大的人口基数、增长的建材需求，公司积极布局产能建设及丰富建材品类，在实现进口瓷砖替代的基础上抢占市场发展先机。2022年非洲总人口超 14亿，已成为全球人口最多的地区之一；根据 MECS/Acimac研究中心数据，2022年非洲本土建筑陶瓷产能2 2 2 为 10.37亿 m，需求量为 12.41亿 m，相较于中国目前超 60亿 m的瓷砖产量，非洲地区依然为增量市场，瓷砖产量及消费需求量增长潜力较大。2023年，公司海外建材营业收入实现同比 11.59%增长，主要是来自于新增产能的释放。公司将通过成熟的制造业经验、丰富的销售渠道以及规模效应形成商业壁垒，提升公司海外建材市场份额及影响力。 （三） 锂电材料业务 1、业务及产品介绍：公司于 2015年开始进入锂电池负极材料领域，主要从事石墨化代加工，以及人造石墨、硅碳复合等负极产品的研发、生产、销售，相关产品应用于锂离子电池中。目前，公司锂电材料业务主要以子公司福建科达新能源、安徽科达新材料为经营主体，以储能电池领域应用为主，已形成“锻后焦-石墨化-人造石墨”一体化，以及钠电硬碳负极材料研发的产业链布局。报告期内，随着福建科达新能源二期 5万吨/年石墨化产线的建设，综合安徽基地产能，公司负极材料业务已基本具备9万吨/年石墨化、5万吨/年人造石墨的产能布局。 2017年公司在原有负极材料相关业务的基础上，参股盐湖提锂企业蓝科锂业48.58%股权，目前蓝科锂业具备 4万吨/年碳酸锂产能，是中国盐湖提锂的重要力量。 此外，公司于 2022年通过子公司全面开启核心机械设备的锂电行业配适性应用，主要基于锂电材料的烧结环节，为正极材料、负极材料的生产以及锂云母提锂提供烧结装备等。 2、产品市场地位及竞争优势：公司负极材料业务已初步具备规模化产能，目前处于成长期。作为负极材料与锂电装备协同发展的企业，公司依托自研核心生产设备与先进工艺的优势，不断提升负极材料智能制造水平，全工序综合制造成本已具备一定的竞争力。基于下游客户对储能产品性能的高标准要求，公司亦不断优化负极材料产品性能，提升产品综合竞争力，尤其在储能用超长循环人造石墨负极方面受到客户的深度认可。此外，通过与部分核心客户的股权连接，公司与客户建立了更紧密高效的产业合作关系，并基于公司现有客户的高确定性，使得公司负极材料的产能利用率始终保持在行业高位水平。 3、经营模式：目前公司锂电材料业务在国内进行生产制造，并面向国内市场，主要采取以销售为主导、研发和品质为保障、技术为支持的研产销协同机制，采用以销定产的经营模式，成本端一般通过比价方式向合格供应商进行采购原材料。 4、主要业绩驱动因素：公司的负极材料主要用于储能电池领域，同时亦可应用于动力及数码类电池领域。在新能源产业及储能行业中长期持续增长的预期背景下，相关锂电材料的需求持续增长。公司通过立足自身核心装备的研发和制造能力，带来工艺优化与成本降低，同时布局负极材料产业链一体化研发生产，积极共建产业生态圈，加强与业内企业的合作协同，并依托下游客户的业务规划及自身技术积累、合作研发等方式进行稳步扩产及产品迭代升级。 （四） 战略投资培育业务 （1）液压泵业务：科达液压专注高端柱塞泵和马达的研制与技术创新，整合液压系统并提供解决方案，其所掌握的“高压柱塞泵”核心技术实现了批量国产化与应用，累计有数万台自主研发的大排量高压柱塞泵和斜轴柱塞马达应用于工业、工程机械、海工船舶等行业龙头企业和国家重大工程项目，已成为多个国家重点项目的牵头单位及中国高端高压柱塞泵重点企业，并获评国家级专精特新“小巨人”企业。在广东佛山生产基地的基础上，科达液压于报告期启动了安徽基地的建设以提升产品设计制造能力，扩大行走机械用液压泵和马达产能，并通过收并购补全产业链。未来其将持续围绕产业链部署创新，推动产业高质量发展，同时积极发展分销网络并利用公司海外渠道以拓展境外市场。 （2）智慧能源业务：科达智慧能源专业开展 BIPV（建筑光伏一体化）研发制造、新能源光储一体化设计施工、电力及碳资产交易、配网运营、电力及电站运维等综合能源服务业务。目前已在安徽、广东、江苏、福建、浙江、山东、非洲（肯尼亚、坦桑尼亚）等地布局综合能源服务业务，光储新能源自持和 EPC超 200MW，年电力交易超 150亿千瓦时，持有运营配网项目 3个，投资建设充电场站 32座。报告期内，安徽科达智慧能源荣获国家级“科技型中小企业”、省级“专精特新中小企业”等荣誉称号。2023年，科达智慧能源管理团队走访非洲并组建了海外事业部，公司首个海外光伏电站项目在科达肯尼亚基苏木洁具工厂建设完毕。未来，科达智慧能源在围绕佛山、马鞍山两大基地巩固国内业务的同时，将积极拓展非洲海外市场，坚持技术创新和服务领先，不断为客户赋能和降低用能成本，致力成为行业领先的光储一体化智慧能源服务商。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 新的形势环境下，全球经济不确定性正成为常态，公司积极拥抱市场发展趋势，紧抓行业发展机遇，围绕“全球化、服务化、数字化、年轻化”进行经营布局，锻造科技创新核心优势，夯实高质量发展根基。报告期内，公司在以下方面持续提升核心竞争力： （一）深化全球化服务体系，迈开高质量出海步伐 在中国制造崛起的当下，公司持续提升全球化思维和本土化运营能力，深化海外布局，加快构建服务体系，总结海外团队经验，赋能全球业务发展。陶瓷机械板块，科达土耳其 BOZUYUK工厂奠基，科达印尼子公司成立，公司成功收购意大利模具公司 FDS70%股权，系列海外基地升级、子公司的设立及并购将有助于深化公司陶机业务本土化服务能力，以多元化业务增加客户黏性，树立本土化长期伙伴形象。同时，为了提高服务质量和速度以满足客户多元化的需求，公司持续优化海外配件仓及服务网点，未来将跟随市场的拓展更广泛地进行全球布局。 海外建材板块，公司携手森大集团深耕非洲并探索南美市场，利用本土化供应链实现对撒哈拉沙漠以南地区瓷砖市场的广泛覆盖，积极探索洁具、玻璃等其他品类建材产品的产能建设，并提升外籍员工比例以实现全面本土化经营，为非洲城镇化发展带来“中国方案”。与此同时，公司作为中国民营企业出海的探索实践，亦为国内制造业带来发展新机遇，报告期内公司与森大集团助推非洲城镇化的发展实践，入选中国上市公司协会发布的《中国上市公司共建“一带一路”十年百佳实践案例》。 在公司全球化团队扎根海外布局及业务拓展下，公司各项业务已覆盖近百个国家和地区。在构建全球网络、服务全球市场的同时，公司积极对接全球资本，报告期内成功落地与海外银团、国际金融公司 International Finance Corporation的贷款及授信项目，为公司“全球化”战略提供有力保障。 （二）数字化驱动效率变革，构建精益价值链 公司坚定践行“数字化”战略，遵循“内外协同、创新驱动”的发展理念。对内，公司在生产制造端加大投入进行制造升级以实现智能制造、柔性制造的目标。2023年，子公司德力泰“数字化智能制造车间及全球远程数字化服务中心”落成，将借助数字化转型进一步提升制造和服务能力；建设中的佛山科达装备智能制造基地，计划在“一个流”工艺布局下，通过信息化、数字化赋能，提升供应链配套能力、产品制造质量和效率，构建核心产品精品制造和重型装备制造优势。对外，公司利用数字技术赋能下游产业链协同转型，公司通过打造成型、烧成、深加工、仓储、包装全线智能管控系统及装备以及数字工厂管控系统（MES）服务，实现对陶瓷生产工艺数据、经验的分析和固化，打破陶瓷生产各工序间的信息孤岛，助力陶企实现生产集中控制及管理。 2023年，在工信部原材料司发布的 2023年 50个建材工业智能制造数字转型典型案例中，公司“建筑陶瓷智能成套生产装备研发及产业化”案例入选“智能装备”类别。 与此同时，公司积极构建精益价值链，发动全员进行自主改善，深入进行制造系统的标准化作业改善及增加围绕研发系统改善为主的突破性产品开发，且从广度上拓展至管理的流程建设与优化领域，多维度开启精益新篇章。报告期内，科达陶机作为集团精益工作的先行者，全员自主改善活动收到有效提案数超 4,300份，整体完成率达 286%；9个事业部/中心合计开展 50次标准改善周，80%项目效率提升 50%以上，其中 9次效率提升突破 100%。在精益工作的推进下，其他基地亦相继启动精益生产改善项目，取得了一定的阶段性成果。未来，公司将更加深入地推行精益，朝着打造品质稳定、成本最优、柔性交付的精益智能化工厂的长远目标奋进。 （三）构建合伙共享文化，打造人才集聚高地 人才是公司发展的源动力，秉承“财散人聚，财聚人散”的文化理念，公司始终关注多元化激励机制的探索与实践，营造了以价值创造为导向的“合伙文化”，构建了利益共享和风险共担的“合伙机制”，凝聚了一批志同道合的“合伙人”，共同推动着公司从一个小作坊，发展为如今具有建筑陶瓷机械、海外建材、锂电材料三大业务的全球化公司。 上市 20年来，公司先后实行了 4次股权激励（含员工持股计划），并在上市公司及各业务板块层面分别构建员工持股平台，激励累积覆盖近 1,000人次，不论是上市公司还是下属子公司的核心员工均能共享公司的发展成果。近两年，为健全公司长效激励机制，进一步有效地将股东、公司和核心团队三方利益结合，并激发核心骨干和优秀员工的积极性和创造性，公司分别于 2022年和 2023年发布股份回购方案，两次合计使用了超过 8亿元人民币回购了公司股份 60,563,442股，回购的股份将用于后续实施员工持股计划及/或股权激励。 在多元化激励机制模式下，公司积累了一支高素质、有活力、专业化的人才队伍。 未来，公司也将通过不断完善激励机制和薪酬福利政策，持续增强公司对人才的凝聚力、吸引力、竞争力，让员工共享发展成果，成为“事业合伙人”，实现公司与员工的共进共赢。 （四）坚持创新引领，锻造高质量发展引擎 公司坚持由“科”而“达”的创新发展道路，整合各方资源和平台，炼就了强大的核心技术自主研发能力。在“创新永无止境”的核心经营理念引导下，公司设有“国家认定企业技术中心”、“博士后科研工作站”等高水平创新研发平台和产学研合作平台。2023年，为发挥各专业领域带头人在技术创新、管理变革中的专业价值，公司特成立科达制造专家委员会以支持科技研发工作的开展。历年来，公司持续创新、不断超越，依托完善的研发体系和持续的研发投入，积累了大量创新研发成果，公司“基于 AI视觉的建筑陶瓷墙地砖分级分色智能检测线关键技术研发及产业化”“建筑陶瓷抛光线智能化关键技术研发及产业化”、子公司德力泰“高能效大产量发泡陶瓷隧道窑成套装备”“零碳烧成陶瓷砖中试生产应用示范”等 10余个项目于 2023年通过科技成果鉴定。 报告期内，子公司安徽科达新材料获评“国家知识产权优势企业”、恒力泰获评“国家知识产权示范企业”、福建科达新能源获“创客中国”福建省中小企业创新创业大赛企业组一等奖、佛山科达机电实力入选《佛山市第四批知识产权培优工程入库名单》、恒力泰“一种陶瓷压砖机速度位置双闭环控制方法”获中国专利优秀奖、安徽科达新材料“一种锂离子电池用人造石墨负极材料及其制备方法”夺安徽省专利奖银奖、科达制造“建筑陶瓷抛光线智能化关键技术研发及产业化”“瓷砖智能储运系统的研发及产业化”获建材机械行业科技奖及中国建卫陶瓷行业科技创新奖等，彰显了相关单位或行业对公司知识产权及技术创新的认可。 五、报告期内主要经营情况 报告期内，公司实现营业收入 969,563.98万元，同比下降 13.10%，其中，实现海外收入 581,373.42万元，同比下降 6.23%；实现净利润 260,818.99万元，同比下降49.86%；归属于上市公司的净利润 209,199.64万元，同比下降 50.79%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 187,875.40万元，同比下降 55.40%。 (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：万元 币种：人民币
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：投资活动产生的现金流量净额本期数较上年同期数下降 195.88%，主要原因是上年同期取得联营企业蓝科锂业的现金分红款较多以及本期公司参与设立投资基金嘉兴科达金弘基金支付的现金所致。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：筹集活动产生的现金流量净额本期数较上年同期数下降 263.27%，主要原因是本期上市公司向股东分红以及上年同期公司发行 GDR收到募集资金所致。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 2. 收入和成本分析 √适用 □不适用 报告期内，公司实现营业收入 969,563.98万元，同比下降 13.10%，其中，主营业务收入 968,754.72万元，同比下降 13.10%；主营业务成本 685,535.16万元，同比下降12.84%。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位:万元 币种:人民币
1、报告期内建材机械装备实现营业收入 44.77亿元，同比下降 20.16%，主要受全球经济放缓及国内房地产市场大环境影响所致； 2、报告期内海外建筑陶瓷实现营业收入 36.55亿元，同比增长 11.59%，主要是非洲子公司本期进一步释放产能影响所致； 3、报告期内锂电材料实现营业收入 7.40亿元，同比下降 38.85%，主要是由于负极材料产品售价下降以及碳酸锂贸易收入减少所致； 4、报告期内其他产品实现营业收入 8.16亿元，同比下降 22.66%，主要是公司洁能环保业务收缩影响所致。 (2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用
□适用 √不适用 (4). 成本分析表 单位：万元
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