[年报]妙可蓝多(600882):2023年年度报告
原标题:妙可蓝多:2023年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人柴琇、主管会计工作负责人蒯玉龙及会计机构负责人（会计主管人员）邹明岩声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案。 因公司2023年末合并报表及母公司报表未分配利润为负，公司2023年度拟不分配现金红利，不实施送股或资本公积转增股本。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本年度报告如涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 关于本公司所面临主要风险见“第三节 管理层讨论与分析”之“六、公司关于公司未来发展的讨论与分析”中“（四）可能面对的风险”部分的描述。 十一、 其他 √适用 □不适用 公司 2023年年度股东大会召开时间另行通知。 本报告中部分合计数与各加数直接相加之和在尾数上有差异，主要系四舍五入造成。 目录 第一节 释义 .................................................................................................................................... 3 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5 第三节 管理层讨论与分析............................................................................................................. 9 第四节 公司治理........................................................................................................................... 40 第五节 环境与社会责任............................................................................................................... 57 第六节 重要事项........................................................................................................................... 60 第七节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 87 第八节 优先股相关情况............................................................................................................... 95 第九节 债券相关情况................................................................................................................... 95 第十节 财务报告........................................................................................................................... 96
第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况简介
四、 信息披露及备置地点
五、 公司股票简况
六、 其他相关资料
(一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 2022年 11月 30日，中华人民共和国财政部发布了《企业会计准则解释第 16号》，其中规定“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自 2023年 1月 1日起施行，2022年部分数据与 2022年年度报告已披露数据相比的差异，系公司按照前述解释的规定进行追溯调整所致。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2023年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币
季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、 经营情况讨论与分析 2023年，公司实现营业收入 404,903.37万元，其中奶酪业务实现收入 313,712.00万元。受市场变化影响，公司营业收入较上年同期下降 16.16%，其中奶酪业务收入较上年同期下降 18.91%。 同时，受原材料市场行情变动及汇率波动等影响，2023年公司实现归属于上市公司股东的净利润6,343.95万元，较去年同期下降 53.90%。面对市场变化，公司积极调整经营策略，部署一系列举措，以多种方式积极应对市场变化。根据凯度消费者指数家庭样组，公司奶酪市场占有率进一步提升，稳居行业第一。 2024年，公司将紧密关注市场变化情况，把握市场机遇，始终以引领中国奶酪产业不断创新、不断升级为己任，聚焦奶酪业务，拓宽品类边界，以餐桌奶酪美食为重要场景，以奶酪零食为品类拓展，继续保持行业引领优势，进一步巩固奶酪品类领导者地位。 （一）报告期内主营业务运营情况 报告期内公司主营业务分产品情况如下： 单位：万元
公司贸易业务全部为公司乳制品生产相关的原辅料贸易。公司对贸易业务进行战略调整，推行贸易与原料采购合并，并将业务重点向奶酪黄油类转 移。2023年，公司贸易业务实现收入 56,731.08万元，受主要原材料成本和汇率的双重影响，贸易业务毛利下降。公司贸易业务收入占公司主营业务收 入比例为 14.04%，2022年及 2021年同期占比分别为 12.45%、15.75%，贸易业务收入占比稳定、业务结构持续优化。 3、基于公司战略发展方向，液态奶业务收入逐步缩减 按照“聚焦奶酪”的整体战略规划，液态奶营业收入逐步降低。2023年，公司液态奶业务实现收入 33,380.71万元，较上年同期下降 4.32%。报告期 内公司液态奶营业收入占公司主营业务收入比例为 8.27%，液态奶产品毛利占公司主营业务毛利比例为 2.62%。 （二）报告期内主要经营举措 为推动公司可持续发展，公司紧密围绕“产品引领、品牌占位、渠道精耕、管理升级”四大核心策略，持续聚焦产品引领性开发，加大品牌建设投 入力度，不断推进渠道拓展及下沉深耕，进一步加强管理升级，推动公司市场份额持续提升，夯实公司在中国奶酪领域的领先优势。 1、产品引领 公司贯彻“以消费者为导向，用工匠精神，做极致产品”的经营理念，不断加大研发投入，持续提升研发能力。公司研发中心顺利投入使用，具备 基础研究、应用研究、产品检测、国际交流等多种功能，为国内最为领先的奶酪研发中心；公司质量检测中心通过国家 CNAS评审，获得“实验室认可 证书”，标志着公司实验室管理水平更加系统化，迈向更高质量的发展阶段；公司从全球视角出发，聘请国内外资深专家，形成了一支以行业专家领衔 的研发团队；公司前瞻布局并引进世界一流生产设备，引进先进生产技术；同时，公司围绕乳制品深加工，不断拓展研发领域，与中国营养学会营养健 康研究院合作开展《奶酪摄取对可能肌少症前期老年人的肌肉及营养的改善作用》的联合研究，同时针对国人早餐营养摄入现状进行专项研究并发布了 《早餐营养白皮书》，为奶酪行业首创。公司研发能力的持续提升，为“产品引领”打下了坚实的基础。公司高度重视产品品质，对原料采购、生产加 工、产品运输、终端陈列全链路实行严格的全面质量管理，用品质赢得信赖。 质量检测中心获得“实验室认可证书” “一种奶酪混合搅拌工艺”专利证书 《早餐营养白皮书》 随着研发、检测检验能力以及现代化生产能力的提升，公司以消费需求为导向，不断进行“人群破圈”和“场景破圈”，奶酪产品矩阵持续完善， 助力公司巩固奶酪品类领导者地位。 即食营养奶酪方面，公司低温奶酪产品在保持基础款产品继续领先的同时，不断迭代升级。报告期内，推出了全程有机、≥66%干酪含量、9.0g/100g 优质乳蛋白、原生高钙好吸收的有机奶酪棒新品，以及醇净配方、≥60%干酪含量、原生高钙、8.0g/100g优质乳蛋白，零防腐剂、零甜味剂、零稳定剂的 金装奶酪棒升级款，以丰富的产品布局满足消费者不同层次的需求。同时，公司推出杯装奶酪新品慕斯奶酪杯（≥68%干酪含量，含 2.4倍牛奶蛋白质和 2.6倍牛奶钙）以及控糖解馋、细腻柔滑口感的奶酪小粒（0蔗糖、≥55%干酪含量、8.6g/100g蛋白质）。常温产品方面，公司推出三支装、散称奶酪棒 进入零食量贩渠道，同时不断拓宽常温奶酪产品品类，推出休闲零食芝士时光系列产品，包括小乳酪三角、奶酪布丁、四重奶酪玉米脆片等，产品一经 上市就广受好评。伴随常温产品线的不断丰富以及渠道的拓展，奶酪零食已具备成为即食营养奶酪系列第二增长极的潜力。公司继续保持“低温做精， 常温做广”的产品策略，在丰富公司奶酪产品形态的同时实现了“场景破圈”和“人群破圈”。 有机奶酪棒 金装奶酪棒升级 袋袋惊喜低温常温奶酪棒 常温春节礼盒 慕斯奶酪杯 奶酪小粒 常温休闲零食芝士时光系列：小乳酪三角、四重奶酪玉米脆片、奶酪布丁 家庭餐桌奶酪方面，公司紧扣“早餐”和“烘焙”的消费场景，不断进行创新升级。公司持续主打奶酪“早餐”应用场景，奶酪片品种进一步丰富。 同时率先推出哈路蜜煎烤奶酪。哈路蜜煎烤奶酪是一款符合国人口味、更具营养价值的原制奶酪，2片相当于 200g牛奶的钙和蛋白质。由黄油、稀奶油、 奶油芝士组成的“烘焙三宝”得到了市场广泛认可。报告期内公司还推出了涂抹奶油芝士，搭配贝果，柔滑细腻、一抹即享。公司不断丰富家庭餐桌产 品矩阵，让奶酪美食进入了更多家庭。 哈路蜜煎烤奶酪 再制涂抹奶油芝士 在餐饮工业奶酪领域，公司继续保持国产大包装马苏里拉奶酪的领先位置，并依托领先的技术和供应链优势，为众多餐饮终端进行产品定制；同时， 拥有核心设备优势的大包装奶酪片产品也获得大型连锁终端的认可。此外，公司在稀奶油、工业用奶酪丁、奶酪酱、奶酪条等领域也斩获颇丰。报告期 内，公司对稀奶油产品进行升级，同时新开发出的国产原制马斯卡彭奶酪，运用独特创新热灌装工艺，奶香微甜、质地细腻、融合性好、稳定性强。产 品一经上市，便得到终端客户的高度认可。公司不断丰富奶酪的创新应用，跨界联合马迭尔合作推出联名款奶酪雪糕产品，与盐津铺子合作推出联名款 鳕鱼奶酪肠产品。公司奶酪产品在西餐、烘焙、茶饮咖啡、工业及中餐渠道获得了越来越广泛的应用。 马苏里拉奶酪 稀奶油 马斯卡彭奶酪 报告期内公司奶酪板块各产品系列营业收入和毛利率情况如下： 单位：万元
2、品牌占位 报告期内，公司持续加强品牌建设，夯实奶酪第一品牌地位。在品牌认知维度，公司进一步升级妙可蓝多的品牌形象和核心价值，持续强化“中国 奶酪第一品牌”的占位。在大传播方面，公司继续用明星代言持续加强品牌背书和认知度，同时在央视、东方卫视、分众等主流媒体精准投放，保持品 牌传播声量，打造奶酪第一品牌势能。公司抓住春节档、暑期档等营销旺季，结合新品、礼盒、全新品牌广告片的推出，高频触达消费者，提升品牌形 象。报告期内，妙可蓝多独家冠名《妈妈咪呀第八季》《潮童天下》等经典节目，并在多部剧集热播期间开展热门话题营销活动。在内容营销方面，公 司加大数字媒体的投放，在微信、微博、小红书、抖音等多个平台，进行多维度品牌营销，与消费者积极互动，提高品牌的认知度与美誉度。在渠道方 面，继续加大终端陈列，保持第一品牌的形象。同时开展季节性主题路演、奶酪巴士进乡镇等多种多样的消费者营销活动，持续提高奶酪产品的市场渗 透。多方位的品牌投入，让“奶酪就选妙可蓝多”的品牌价值诉求深入人心，夯实了妙可蓝多奶酪行业第一品牌的市场地位。在公司委托的第三方品牌 调研中，妙可蓝多持续在“无提示第一提及率”“品牌知名度”“品牌美誉度”等多个维度斩获第一，实现消费者心智占位。 央视广告 《妈妈咪呀第八季》 《潮童天下》 妙可蓝多奶酪巴士 报告期内，公司积极承担行业领导者的责任，联合中国奶业协会第四次承办 2023中国奶酪发展高峰论坛，在会上针对奶酪产业可持续高质量发展提 出五点方向，得到同行的积极响应和行业协会的赞誉。在第六届中国国际进口博览会上，公司通过一座长 1.76米、高 1.01米、宽 0.71米、重达 800斤 的“奶酪牛”，挑战“最大动物奶酪雕塑”吉尼斯世界纪录成功。同年，在上海举办的首届奶酪文化节上，公司积极参与并携多款原制奶酪以及奶酪+糕 点、奶酪+烘焙产品亮相，探索奶酪品类消费新场景。 2023中国奶酪发展高峰论坛 第六届中国国际进口博览会 吉尼斯世界纪录证书 上海举办的首届奶酪文化节 报告期内，公司在行业的贡献获得了社会各界的高度认可，不仅在国内屡获奖项，更是在国际上崭露头角。妙可蓝多荣获“2023年度技术进步一等 奖”等殊荣、被评为 “大国品牌 2023年度形象品牌”“2023中国乳业新势力年度领跑企业”；妙可蓝多有机奶酪棒和金装奶酪片连续斩获四大国际奖 项：ITI国际美味奖、国际蒙特奖、iSEE全球食品创新奖、iSEE全球美味奖。有机奶酪棒还获得营养师心选·健康好物“奶及奶制品类”优秀科学搭配 奖。此外，妙可蓝多创始人柴琇女士也被行业媒体评为“中国乳业 30年十大功勋企业家”。 2023年度技术进步一等奖 大国品牌2023年度形象品牌 ITI国际美味奖 国际蒙特奖 iSEE全球食品创新奖 iSEE全球美味奖 优秀科学搭配奖 3、渠道精耕 渠道建设方面，针对零售线下渠道，公司持续进行经销商分级管理，优化经销商在全国的布局，不断完善经销商服务体系。同时公司对零售终端进 行分级分类运营，持续精耕现代渠道，进一步改善经营效率，有效提高单店产出。流通渠道扩大网点覆盖、增加陈列面积、丰富产品矩阵。大力开发烘 焙、零食量贩、母婴等特殊渠道，加大新零售渠道资源投入。截至 2023年 12月 31日，公司共有经销商 5,036家，销售网络覆盖约 80万个零售终端。 针对电商渠道，公司深耕京东、天猫、拼多多等传统电商平台，不断优化运营效率。大力发展抖音、快手等兴趣电商平台，积极拓展美团、饿了么 等即时零售业态。公司在与众多头部 KOL形成深度合作伙伴关系的同时，大力提高品牌自播和私域运营能力。报告期内，公司不断优化电商供应链仓网 布局，提升整体效率。2023年全年，公司线上市场份额保持第一，电商业务已成为公司发展的重要引擎。 2023年双 11战报 餐饮工业方面，公司持续推动由产品销售商向专业乳品服务商的转型升级，以强大的技术和供应链能力，为客户提供一站式解决方案。报告期内， 公司终端开发效果明显，已经与慕玛披萨、萨莉亚、鲍师傅等国内大多数西式快餐、烘焙领域的头部企业，乐乐茶、CoCo等头部的茶饮咖啡连锁，以及 外婆家、巴比食品等知名的中餐企业形成良好合作。同时，公司积极拓展便利店渠道，与罗森、全家等全国便利系统深度合作，联合开发产品，进行品 牌联动。公司餐饮工业在全国范围内拥有 400余家经销商，为更广范围的客户提供专业化服务。 4、管理升级 （1）焕新文化，凝聚人心 自 2021年妙可蓝多发布焕新版“奋斗者”企业文化以来，公司的愿景、使命和价值观获得了广大员工的认可，以文化凝聚人心，持续以多种形式不 断贯彻企业文化的理念，并对表现杰出的团队与员工进行专项表彰，公司的团队战斗力得到了极大的提升。报告期内，面对外部环境挑战，公司上下团 结协作，稳居行业第一并持续扩大领先优势。 （2）持续推进“数智妙可”建设，提升企业运营效率 2023年公司持续推动“数智妙可”相关工作。全国第一家 SAP-PECDC系统在全公司范围内上线并稳定运行，覆盖了公司生产、销售、财务、仓储、 质量等多个业务模块，同时结合业务中台建设，实现全渠道订单统一管理、全业务库存实时在线，带来了明显的经营效率提升。资金平台、BI报表平台、 合同管理、合并报表、对账平台等外围平台的建设继续推进，公司将不断深化信息化及营销数字化建设，赋能业务，助力企业快速高质量发展。 （3）S&OP体系继续深化，提效降本 报告期内，公司 S&OP体系继续深化，从采购到销售的全价值链运营流程和制度再造进一步完善。针对快消品市场特点，紧跟销售市场需求，实施 柔性排产，精准订单保供，最大限度保证产品在市场的新鲜度。随着计划管理的不断完善，公司运营效率持续提升。 （4）夯实全面质量管理体系，强专业守护品质 公司结合多年质量体系运营实践，以消费者和客户需求为导向，以法律法规、质量管理体系标准为基础，形成了妙可蓝多“SDS-ACT质量管理体 系”。公司旗下五家工厂全部通过质量管理体系 IS09001、食品安全体系认证 FSSC22000、危害分析与关键控制点（HACCP）等管理体系认证，上海芝 享和芝然工厂在 2023年导入并通过了诚信管理体系认证，上海芝享和长春工厂通过了有机产品认证，上海芝然工厂通过了清真认证并出口新加坡，开启 了奶酪出口的第一步。同时，公司建设了质量追溯信息系统，产品形成了一物一码追溯系统。公司积极参加政府及行业协会举办的各类质量活动，2023 年荣获了上海市奉贤区标准化项目奖励、上海市重点产品质量攻关二等奖等多项质量荣誉及奖励。 二、 报告期内公司所处行业情况 （一）国内乳制品行业发展现状 经过几十年的发展，我国乳制品行业已经较为成熟，产量基本保持平稳。根据国家统计局数 据，2023年 1-12月全国乳制品产量为 3,054.6万吨，产量基本稳定。 近二十年来，随着人民生活水平和健康饮食意识不断提高，国内乳制品消费经历了从风味乳 饮料奶、到液态鲜奶、酸奶、再到奶酪的消费升级，我国目前正处于以“喝奶”为主向“喝奶” 与“吃奶”消费并重的发展阶段。随着我国居民消费水平的提高，乳制品市场消费将呈现出功能 和口味、营养和健康并重的发展趋势，市场需要更多针对不同消费群体的多层次以及多样化的产 品。同时，近年来国家政策亦积极支持优化乳制品产品结构，满足居民消费升级的需要。2018年 6月，国务院办公厅印发《关于推进奶业振兴保障乳品质量安全的意见》，明确指出要优化乳制品 产品结构，统筹发展液态乳制品和干乳制品，因地制宜发展灭菌乳、巴氏杀菌乳、发酵乳等液态 乳制品，支持发展奶酪、乳清粉、黄油等干乳制品。 （二）国内奶酪行业发展现状 经过多年发展，当前我国液态奶、酸奶、奶粉等行业发展已较为成熟，而奶酪受益乳品消费 和产业升级，正处于早期成长阶段，预计将成为未来乳制品行业的主要增长点。 2022年 2月 16日，农业农村部发布《“十四五”奶业竞争力提升行动方案》，提出“鼓励 企业开展奶酪加工技术攻关，加快奶酪生产工艺和设备升级改造，提高国产奶酪的产出率，研发 适合中国消费者口味的奶酪产品”。随着消费者教育的逐步深入，国内奶酪的市场规模有望进一 步扩大。新修订的《食品安全国家标准 再制干酪和干酪制品》于 2022年 12月 30日实施。按新 国标规定，“再制干酪”的干酪比例要求从大于 15%调整为大于 50%，干酪比例在 15%-50%之间 称为“干酪制品”，对生产再制干酪的企业提出了更高的要求，有望进一步提升再制干酪的产品 品质。2022年 9月，妙可蓝多承办的第三届奶酪发展高峰论坛，联合中国奶业协会在论坛期间发 布了《奶酪创新发展助力奶业竞争力提升三年行动方案》。根据三年行动方案规划：到 2025年， 全国奶酪产量达到 50万吨，全国奶酪零售市场规模突破 300亿元。 作为一家以奶酪为核心业务的 A股上市公司，公司依托在产品、品牌、渠道方面的核心竞争 力，近几年在奶酪行业的市场占有率稳居第一。根据凯度消费者指数家庭样组，在 2023年中国奶 酪品牌销售额中，妙可蓝多奶酪市场占有率超过 35%，奶酪棒市场占有率更超过 40%，公司稳居 行业第一并持续扩大领先优势。另根据 Euromonitor统计，中国奶酪零售市场品牌市场占有率中， 2023年妙可蓝多持续保持排名第一。 数据来源：凯度消费者指数家庭样组 三、 报告期内公司从事的业务情况 （一）主营业务及核心产品 公司致力于“让奶酪进入每一个家庭”，经过近几年的快速发展已在行业内建立一定的领先优势。公司主营业务为以奶酪为核心的特色乳制品的研发、生产和销售，其中奶酪产品可以进一步细分为即食营养系列、家庭餐桌系列和餐饮工业系列。同时公司也从事液态奶的研发、生产和销售，以及乳制品贸易业务。公司将坚定推行“聚焦奶酪”战略，集中资源发展更具成长前景的 奶酪产品业务。 公司生产产品包括即食营养系列的奶酪棒、成人手撕奶酪条、慕斯奶酪杯、奶酪小粒、儿童 成长杯、每日吸奶酪等，家庭餐桌系列的马苏里拉奶酪、奶酪片、奶油芝士、黄油、煎烤奶酪等， 餐饮工业系列的马苏里拉奶酪、奶酪片、稀奶油、奶酪酱等，液态奶产品有巴士杀菌乳、发酵乳、 常温液态乳等。其中，奶酪棒、奶酪片和马苏里拉奶酪为报告期内核心产品，是公司业绩稳健增 长的主要驱动因素。从品类开创者到品类领导者，公司产品力已经过市场检验。 报告期内公司的主营业务未发生重大变化。 （二）经营模式 公司自产业务的经营模式主要为特色乳制品的研发、生产和销售。公司采购奶酪、生鲜乳等原料，进行乳制品的生产加工，并通过经销商、自营电商、大型商场超市、餐饮大客户等渠道对外销售。 公司贸易业务的经营模式为向国内外乳制品供应商采购产品，再向国内客户销售。开展乳制品贸易业务，一方面有利于公司拓宽原辅材料的采购渠道，同时基于库存管理需要，保证原辅料的供应及价格稳定；另一方面为公司广泛参与乳制品行业竞争奠定产品基础、积累客户资源，有利于未来公司乳制品业务可持续发展。 四、 报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 （一）品牌优势 公司奶酪业务具有先发优势，顺应中国乳制品消费和产业升级趋势，公司奶酪产品深受消费者喜爱，并获得专业餐饮工业客户的认可，“奶酪就选妙可蓝多”的品牌价值诉求深入人心。目前“妙可蓝多”已发展成为全国性的奶酪知名品牌，市场占有率、知名度、美誉度名列前茅。 （二）产品质量优势 公司始终把食品安全和产品质量放在第一位，坚持走高品质的产品路线，选用国内外的优质原料，严格把控生产的每一个环节，拥有“自主研发、自有工厂、自主生产、严格品控”的强大实力。生产工艺方面，保证安全性和营养性兼备，产品的优良特性得到了广大消费者认可。公司新投入使用的奶酪专业检测实验室，检测业务涵盖化学、生物、物理、感官四个领域，获得中国合格评定国家认可委员会的认可，进一步夯实公司产品质量优势。 （三）研发技术优势 公司研发中心顺利投入使用，已经具备基础研究、应用研究、产品检测、国际交流等多种功能，为国内最为领先的奶酪研发中心；公司质量检测中心通过国家 CNAS评审，获得“实验室认可证书”，标志着公司实验室管理水平更加系统化、迈向更高质量的发展阶段；公司从全球视角出发，聘请国内外资深专家，形成了一支以行业专家领衔的研发团队；前瞻布局引进世界一流生产设备和先进的生产技术；同时，公司围绕乳制品深加工，不断拓展研发领域，与国际国内知名研究机构展开合作，全面夯实研发技术的领先优势。 （四）营销网络优势 公司营销网络分为线下渠道和电商渠道，其中线下渠道可进一步细分为零售渠道和餐饮工业渠道，目前公司已建立起覆盖全国的渠道网络。零售渠道方面，公司与经销商、大型商超、便利店、母婴店、零食量贩等渠道伙伴，共同搭建了多维协作、纵深发展的全国销售网络；餐饮工业渠道方面，公司通过稳定的产品品质、出色的定制化能力以及领先的研发创新能力，开发终端 700余家，同时西餐、烘焙、茶饮咖啡、工业及中餐五大渠道全面突破。电商渠道方面，公司持续强化在电商领域奶酪销售的领先优势，深耕天猫、京东、拼多多等传统电商平台；大力发展抖音、快手等兴趣电商平台；同时积极拓展美团、饿了么等即时零售业态。公司同时与众多头部 KOL和达人形成深度合作伙伴关系。截至 2023年 12月 31日，公司共有经销商 5,036家，销售网络覆盖约 80万个零售终端。 （五）全球采购优势 公司建立起了覆盖欧洲、美洲、大洋洲的全球采购网络，具有全球乳制品交易平台竞拍资格。 广泛的采购渠道一方面有利于公司自身原辅材料的采购，把握市场变动趋势，保证自身乳制品加工板块原辅材料的供应，减少原辅材料价格波动对生产经营的不利影响。另一方面，可以增加公司产品销售的种类，满足下游客户的相关需求，为公司广泛参与乳制品行业竞争奠定产品基础、积累客户资源。 （六）人才储备优势 公司主要管理团队拥有丰富的奶酪产品生产、销售和运营经验，同时公司在产品研发、生产、营销等领域均配备有一定权威与经验的专业人才。公司通过组织能力提升和人才梯队培养，为公司打造行业领先品牌、不断提升核心竞争力、进一步发展壮大奠定了坚实的人才基础。 五、 报告期内主要经营情况 报告期内，公司积极推进各项举措，全年实现营业收入 404,903.37万元，但整体营业收入同比下降 16.16%。同时，受原材料市场行情波动及汇率波动影响，主要原材料成本较上年同期上升，公司实现归属于上市公司股东的净利润 6,343.95万元，同比下降 53.90%。 (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
管理费用变动原因说明：报告期内管理费用较上年同期减少，主要为公司股权激励费用、咨询服务费和工资及劳务费减少所致； 财务费用变动原因说明：报告期内财务费用较上年同期增加，主要为公司利息净收入减少所致； 研发费用变动原因说明：报告期内研发费用较上年同期减少，主要为试验试制费减少所致； 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：报告期内较上年同期增加，主要为公司采购支出、应收账款、购汇保证金支出和税费支出减少所致； 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：报告期内较上年同期增加，主要为公司本期结构性存款到期收回所致； 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：报告期内较上年同期减少，主要为公司本期偿还前期银行借款所致。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 2. 收入和成本分析 √适用 □不适用 详见下文。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币
1、分行业说明 本报告期，公司主营业务全部为乳制品业务,主要分为乳制品加工和乳制品贸易。其中乳制品加工产品主要为奶酪产品，也有部分液态奶，乳制品贸易产品主要包括奶粉、黄油、干酪等。 2、分产品说明 公司主营产品主要包括奶酪、液态奶和乳制品贸易产品。奶酪产品包含原制奶酪和再制奶酪，可以进一步细分为即食营养系列、家庭餐桌系列和餐饮工业系列产品；液态奶主要为巴氏杀菌乳、灭菌乳、发酵乳、调制乳及含乳饮料；乳制品贸易产品包含奶粉、黄油、干酪等。 3、分地区说明 本报告期，公司分地区标准未发生重大变化。 (2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用
产销量情况说明 上述产品销售量均不含研发领用、免费试吃、样品检验及次品处理发出量。贸易产品为公司直接向国内外供应商采购，不适用生产量。 (3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用 √不适用 (4). 成本分析表 单位：元
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