元祖股份(603886):元祖股份2023年度董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告
2023年度对会计师事务所履行监督职责情况报告 根据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》、《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》、《上海元祖梦果子股份有限公司章程》等有关规定。作为上海元祖梦果子股份有限公司（以下简称“公司”）的审计委员会委员，勤勉尽责、恪尽职守，认真审慎地履行职责，积极开展工作，充分发挥专业作用。现将董事会审计委员会2023年度对会计师事务所履行监督职责情况汇报如下： 一、2023年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 毕马威华振会计师事务所于1992年8月18日在北京成立，于2012年7月5日获财政部批准转制为特殊普通合伙的合伙制企业，更名为毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“毕马威华振”），2012年7月10日取得工商营业执照，并于2012年8月1日正式运营。毕马威华振总所位于北京，注册地址为北京市东城区东长安街1号东方广场东2座办公楼8层。毕马威华振的首席合伙人邹俊，中国国籍，具有中国注册会计师资格。 截至2023年12月31日，毕马威华振有合伙人234人，注册会计师1,121人，其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超过260人。 （二）聘任会计师事务所履行的程序 公司第四届董事会第六次会议及2022年年度股东大会审议通过了《关于续聘2023年度财务审计机构及内控审计机构的议案》，同意续聘毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度审计机构，负责公司2023年度财务报告及内部控制审计等工作。公司独立董事对上述议案发表了事前认可意见及同意的独立意见。 二、董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况 （一）公司董事会审计委员会已对毕马威华振的专业能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等进行了充分了解和审查，认为毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）在从事证券业务资格等方面均符合中国证监会的有关规定，具备为上市公司提供审计服务的经验、专业能力和投资者保护能力。在2022年审计工作中，遵循了《中国注册会计师独立审计准则》，勤勉尽责，坚持独立、客观、公正的审计准则，公允合理地发表了独立审计意见，为公司出具的审计报告客观、公正地反映了公司的财务状况和经营成果，2023年3月24日，第四届董事会审计委员会2023年第一次会议通过了《关于续聘2023年度财务审计机构及内控审计机构的议案》，同意续聘毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度审计机构，负责公司2023年度财务报告及内部控制审计等工作，并同意提交公司董事会审议。 （二）2024年1月17日，审计委员会通过邮件形式与负责公司审计工作的注册会计师及项目经理进行了审前沟通，对2023年度审计工作的审计范围、审计时间节点安排、人员安排、审计风险等事项进行了沟通。 （三）2024年1月29日，审计委员会通过视频会议形式与负责公司审计工作的注册会计师就即将到达签字年限需更换签字会计师进行了沟通。审计委员会成员听取了毕马威华振为公司挑选的两位资深候选合伙人汇报，与公司管理层沟通确认新任签字会计师并提出建议。 （四）2024年3月22日，公司第四届董事会审计委员会2024年第一次会议以现场与视讯方式召开，审议通过了公司2023年年度报告、财务决算报告、内部控制评价报告等议案并同意提交董事会审议。 四、总体评价 公司董事会审计委员会严格遵守证监会、上交所及《公司章程》《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。 上海元祖梦果子股份有限公司 董事会审计委员会 2024年3月22日 中财网
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