[年报]众兴菌业(002772):2023年年度报告
原标题:众兴菌业:2023年年度报告 2024年 3月 2023年度报告 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人刘亮、主管会计工作负责人李敏及会计机构负责人（会计主管人员）何文科声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告涉及未来计划等前瞻性陈述均不构成公司对广大投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并应当理解计划、预测与承诺之间的差异，敬请投资者注意投资风险，理性投资。 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3号——行业信息披露》中种业种植业的披露要求 公司不存在对生产经营状况、财务状况和持续盈利能力有严重不利影响的有关风险因素。关于公司经营中可能面临的风险因素，详见本报告“第三节 管理层讨论与分析”之“十一 公司未来发展的展望”中相关内容，敬请广大投资者关注并注意投资风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 393,241,359为基数，向全体股东每10股派发现金红利3.00元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 ...................................................................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................. 6 第三节 管理层讨论与分析 .............................................................................................................. 10 第四节 公司治理............................................................................................................................... 31 第五节 环境和社会责任 .................................................................................................................. 50 第六节 重要事项............................................................................................................................... 55 第七节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 83 第八节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 90 第九节 债券相关情况 ...................................................................................................................... 91 第十节 财务报告............................................................................................................................... 95 备查文件目录 一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、载有公司法定代表人签名、公司盖章的2023年度报告及摘要原文； 四、报告期内在中国证监会指定信息披露媒体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 五、以上备查文件的备置地点：公司证券与投资部 释 义
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息
公司聘请的会计师事务所
□适用 ?不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用 ?不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 ?否
不确定性 □是 ?否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □是 ?否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元
九、非经常性损益项目及金额 ?适用 □不适用 单位：元
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 公司是专业从事各类食用菌研发、工厂化培植与销售的现代农业企业，根据中国证监会发布的《上市公司行业分类 指引》，公司属于“A 农、林、牧、渔业”门类下的“01农业”下的食用菌种植。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自 律监管指引第 3号——行业信息披露》中种业、种植业务的披露要求。 （一）行业基本情况、发展阶段 食用菌指可以食用的大型真菌，具有肉质或胶质的大型子实体，又常称为蘑菇或食用蕈菌。常见的食用菌有香菇、 平菇、金针菇、口蘑（双孢菇）、杏鲍菇、真姬菇、木耳、银耳、草菇、猴头、竹荪、松口蘑（松茸）、红菇、灵芝、 虫草、松露、白灵菇和牛肝菌等。人工栽培的食用菌可分为木腐菌和草腐菌，以营养来源和栽培所用原料区分。木腐菌 以木屑、棉籽壳、玉米芯等作为主要营养来源，主要包括香菇、金针菇、杏鲍菇、木耳、平菇、滑子菇、灰树花、灵芝 和猴头菇等。草腐菌以吸收禾草秸秆（如稻草、麦草）等腐草中的有机质作为主要营养来源，主要包括双孢菇、草菇和 鸡腿菇等。 我国食用菌资源丰富，采摘、生产、食用历史悠久。食用菌工厂化栽培是根据食用菌生长的温、湿、光、气等条件 设计厂房，利用温控、湿控、风控、光控设备创造人工模拟生态环境，利用工业化机械设备自动化操作，采用标准化工 艺流程培植食用菌，实现食用菌生产的规模化、集约化、标准化及周年化。在生产过程中变废为宝，以玉米芯、秸秆、 棉籽壳、麦草、鸡粪等为原材料，通过上下游紧密结合实现生产和供给。 近年来，我国食用菌正处于规模与效益双提升阶段，通过科技创新、推广绿色有机种植技术，食用菌品质和附加值 明显提升。通过绿色、低碳发展，吸收剩余劳动力，助力乡村振兴。 2023年“培育壮大食用菌产业”再次被写入中央一号文件，要构建多元化食物供给体系，培育壮大食用菌和藻类产业， 全面推进乡村振兴。食用菌以其独特的自身优势和价值，成为各地支持和发展的特色优势产业，行业竞争进一步加剧。 2023年，全国农产品生产者价格总水平比上年下降 2.3%。其中，一季度上涨 1.2%，二、三、四季度分别下降 0.4%、 3.8%、6.0%。分类别看，农林牧渔四大类产品价格比上年均有所下降，分别下降 0.8%、2.7%、8.3%和 0.6%。分品种看， 稻谷、玉米价格分别上涨 1.7%、1.6%，小麦、大豆价格分别下降 2.7%、1.9%，蔬菜价格下降 4.1%，水果价格上涨 2.3%。 （数据来源:国家统计局） （二）周期性特点 随着经济发展及居民消费升级，绿色健康的消费理念改变着人们传统的饮食习惯。食用菌逐渐作为日常食用的蔬菜， 为居民生活的刚性需求，食用菌行业并无明显周期。 但食用菌销售价格存在季节性，一般来说，每年第二季度是食用菌消费的淡季；一方面，该时节新鲜蔬菜品类丰富 供应充足，对食用菌的消费有一定的替代性；另一方面，进入夏季，火锅、麻辣烫消费整体需求不高，作为配菜中最受 欢迎的食材之一，食用菌的消费量也有所下降，相比之下，第一季度、三季度、四季度食用菌市场需求较为旺盛，因此 食用菌销售价格及生产利润率也有所提高。 近年来，受市场竞争格局、供求关系，下游消费需求、蔬菜价格、原材料成本等多重因素影响，行业产品销售价格 波动致使淡旺季界限越来越模糊。 （三）公司的行业地位 公司被评为“农业产业化国家重点龙头企业”。截至 2023年 12月 31日，公司食用菌日产能 1,175吨，其中金针菇日 产能 805吨，双孢菇日产能 360吨。 二、报告期内公司从事的主要业务 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中种业种植业的披露要求 （一）主要业务 公司是专业从事食用菌研发、工厂化培植与销售的现代农业企业。秉承“菌益健康，让菌类为人类服务”的使命，以 现代生物技术为依托，以安全生产为保障，致力于为消费者提供绿色、安全、高品质的食用菌产品；目前已在甘肃、陕 西、山东、江苏、河南、四川、安徽、湖北等地建立了食用菌生产基地。公司主要经营范围为食用菌、药用菌及其辅料 的生产、销售，微生物技术、生物工程技术、农业新技术的研发、应用、研究、推广，农副土特产品的生产、加工及销 售。 （二）主要产品及用途 本报告期内，公司的主要产品为金针菇和双孢菇鲜品。 1、金针菇 金针菇属口蘑科小火焰菇属的真菌，学名毛柄金钱菌，又名金菇、构菌、朴蕈等，因其菌柄细长，似金针菜而得名， 它由成熟的子实体弹射出无数的担孢子，担孢子萌发形成菌丝，在适宜条件下，菌丝发育到一定阶段便分化形成子实体， 子实体成熟后又散出大量的担孢子，属喜低温的菌类，子实体生长发育的适宜温度 8-13℃，其整个生长都在低温中度过； 金针菇在自然界广为分布，中国、日本、俄罗斯、欧洲、北美洲和澳大利亚等地均有分布。在中国北起黑龙江，南至云 南，东起江苏，西至新疆都适合其生长；金针菇不含叶绿素，不具有光合作用，在人工栽培状态下从培养基中吸收有机 物质；金针菇以其菇盖滑嫩、柄脆、营养丰富、味美适口而著称于世，特别是火锅、麻辣烫和凉拌菜的上好食材。 2、双孢菇 双孢菇属草腐菌，又称白蘑菇、蘑菇、洋蘑菇等。双孢蘑菇是世界性栽培和消费的菇类，有“世界菇"之称，除鲜食、 制成罐头和调味品外，还可以利用菌丝体生产蛋白质、草酸和菌糖等物质。根据百度百科，双孢菇既有食用价值又有药 用价值：①食用价值：肉质肥厚，味道鲜美，热能低，高蛋白、低脂肪的特点，而且含有丰富的多糖、矿质元素、核苷 酸、粗纤维及超氧化物歧化酶；②药用价值：中医认为双孢蘑菇性凉、味甘，具有健脾开胃、理气化痰等功能，可辅助 治疗体虚纳少，痰多腹胀、恶心泻泄等症；《本草纲目》中记载双孢蘑菇能益肠胃、化痰理气。双孢蘑菇中含有酪氨酸 酶、胰蛋白酶、麦芽糖酶等，有助消化，能溶解一定的胆固醇，还有降血压的作用，对高血压、高血脂、糖尿病等多种 疾病有较好的辅助疗效。 （三）主要的业绩驱动因素 报告期内，食用菌市场受整体竞争格局、供求关系、蔬菜价格及原材料成本等的多重影响，金针菇品种价格较 2022 年度下降较多，营业收入及毛利率大幅下降；但双孢菇品种随着项目满产、产能的释放，市场地位逐渐凸显，经营业绩 稳中有升。2023年度，公司实现营业收入 193,107.77万元,同比下降 1.99%，实现归属于上市公司股东的净利润15,958.13万元，同比增长0.78%。 （四）公司主要的经营模式 1、生产模式 公司采用工厂化生产模式，以工业发展理念转变了自然栽培的传统生产方式，采用现代化工业设施和设备，依托技 术工艺，根据食用菌的生长需求设计厂房，利用温控、湿控、风控、光控设备创造人工模拟生态环境，利用工业化机械 设备自动化操作，采用标准化工艺流程培植食用菌。 食用菌工厂化生产和产业化规模经营，实现了不受区域和季节变化限制的食用菌周年化生产方式，产品可全年均衡 生产和供应，产品品质较高、产量稳定，具有稳定的供应商及客户，上下游渠道相对通畅，抵御市场风险能力相对较强。 2、采购模式 （1）采购物品 报告期内，公司的采购模式为集团内部统一谈判，然后根据各子公司的生产需求分别由其同供应商签订合同。公司 加强供应商管理和维护，寻找优质货源，拓宽供货渠道，控制采购成本，保障稳定生产；注重存货库存管理，减少非常 损失，根据生产经营计划设定经济订货量，减低库存占用资金成本。采购的物品为原材料、包装材料及生产设备，主要 为生产所需的米糠、玉米芯、麸皮、棉籽壳、黄豆皮、麦草、鸡粪、草炭土、燕麦等原材料；包装箱、塑料膜、塑料方 筐等包装材料和各类生产设备等。 （2）采购制度及采购原则 公司设立独立的采购部门，并根据 GB/T 19001-2016/ISO 9001：2015质量管理体系认证的要求，结合食用菌工厂化 生产模式以及公司自身情况，严格按照公司材料采购相关管理制度，对采购各个环节进行严格管理。 公司采购的总体原则为质量第一，在保证质量的前提下，综合考量供应商的供货能力以及价格等因素，以确定最终 采购决策。 （3）采购流程 在采购过程中，公司严格执行相关管理制度，从合同签订开始，对采购实行全过程监控。 原材料采购流程如下： 3、销售和结算模式 （1）销售模式 本报告期，公司销售模式主要为经销商销售模式，同时为适应市场，公司在积极探索新的销售模式和销售渠道，整 合销售资源，加强品牌建设与营销，进一步巩固和开发市场。 公司销售部门负责制定相关销售管理制度，对销售环节及经销商进行集中管理。公司建立了市场信息汇总平台，由 销售部门工作人员对主要市场的信息进行搜集、反馈，积极同经销商进行沟通、联系，及时了解市场供需动态，积极应 对市场供求变化。 公司食用菌产品主要采用经销商买断式销售模式，经销商验收提货后，产品风险即全部转移，销售流程及具体情况 如下： （2）结算模式 目前，公司实行保证金制度。固定经销商原则上需向公司缴纳保证金，保证金金额一般按对经销商5-10日销售额计 算；非固定经销商原则上没有要求缴纳保证金，对其发货是实行现款现货制度。 4、研发模式 公司以自主研发为主，以合作研发为辅。 公司设立菌类生物工程技术研发中心，成立了公司研发中心和金针菇研发中心，针对不同业务开展研究。研发部门 拥有独立的实验室和小试、中试实验车间，配备完整的实验设备，拥有液氮菌种保藏设备和技术。双孢菇事业部从荷兰 引进生物质秸秆营养成分监测仪及全流程育菇条件变化数据收集和分析系统。 合作研发主要为公司就某个具体项目与有关科研院校等机构进行合作，共同立项研发。 5、生物资产管理模式 公司消耗性生物资产主要为自行培养和尚处于生产过程中的食用菌，其成本按照培育生产过程中发生的必要支出确 定，包括直接材料、直接人工、水电折旧及其他应分摊的间接费用。将已经采摘包装成箱/筐，储存在冷库尚未销售出库 的食用菌归集为产成品。公司消耗性生物资产（木腐菌类）按约当产量法、（草腐菌类）按批次法在消耗性生物资产 （在产品）和完工产品间分配成本；在出售时采用加权平均法按账面价值结转成本。通过各流转环节的生产日志进行日 常管理，每月底集中进行实物资产的盘点。 公司上述生产经营模式在本报告期未发生重大变化。 （五）销售退回情况及重要无形资产重大变化情况 报告期内，公司产品销售未发生销售退回的情况。 报告期内，公司新增专利13项，到期专利20项；商标及著作权等其他重要无形资产在报告期内无重大变化。 本报告期，公司与福建省农业科学院食用菌研究所签署《农业植物新品种权转让合同》，福建省农业科学院食用菌 研究所将其所有的4个双孢蘑菇新品种权转让给公司。截至本报告披露日，相关品种权转让变更登记手续正在办理。 三、核心竞争力分析 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中种业种植业的披露要求 本报告期内，公司核心管理团队成员以及关键技术人员未发生变化。报告期内公司新增专利 13项，到期专利 20项； 无允许他人使用公司所有的资源要素情况以及作为被许可方使用他人资源要素的情况，不存在有关知识产权纠纷或潜在 纠纷情况。公司的核心竞争力如下： （一）生产基地布局合理，区位优势明显 公司已建成及在建生产基地分布广泛，主要位于甘肃天水及武威、陕西杨凌、山东德州、河南新乡及安阳、四川眉 山、江苏徐州、吉林省吉林市、安徽滁州及蚌埠、湖北孝感。甘肃天水基地、武威基地和陕西杨凌基地，位于西北地区， 西北地区具有较为丰富的食用菌种植所需的农业下脚料，原材料成本优势明显，更为重要的是，陕西和甘肃市场作为西 北地区最大的食用菌销售市场，吞吐量较大。同时，武威基地地处甘肃省中部、河西走廊东端，是丝绸之路自东而西进 入河西走廊和新疆的东大门，为产品向中亚、西亚国家出口奠定坚实的基础；山东德州基地，位于华北平原，原材料资 源丰富，产品可覆盖京津唐等环渤海经济圈，具有明显的地理优势；河南新乡基地及安阳基地位于中部地区，具有原材 料丰富、交通方便、劳动力充足等优势，为巩固和提高中原市场的占有率奠定了坚实的基础；四川眉山基地为公司开拓 西南市场的支点；江苏徐州双孢菇生产基地，位于我国小麦的主产地，用于双孢菇种植的麦秸等原材料资源丰富，交通 便利，产品可直接覆盖北京、上海等目前双孢菇主要消费市场；吉林基地是东北地区重要的旅游城市、工业城市，该地 区原材料丰富，人力资源充足，亦填补了公司在东北市场生产基地的空白；安徽滁州基地、蚌埠基地和湖北基地有利于 进一步巩固和提高公司产品在华东和华中地区的市场占有率，从而提升公司的综合竞争实力。 （二）采用工厂化生产模式，具有明显的规模优势 公司是“农业产业化国家重点龙头企业"，截至2023年12月31日，公司食用菌日产能1,175吨，其中金针菇日产能 805吨，双孢菇日产能 360吨。金针菇、双孢菇日产能处于行业前列。公司在甘肃、陕西、山东、江苏、河南、吉林、 四川、安徽、湖北等地建立了食用菌生产基地，产品销售腹地广阔。通过合理的全国布局，有利于发挥了产品更加贴近 消费市场、配送物流成本大幅降低、产品保持新鲜品质供应的优势。 （三）产品质量及品牌优势 公司通过了GB/T 19001-2016/ISO 9001：2015质量管理体系认证，并严格按照体系的要求进行生产，从原材料筛选、 生产过程监控到成品质检全程把关产品质量。2011年12月，公司被农业部、国家发展和改革委员会、财政部、中国证 监会等八大部委评为“农业产业化国家重点龙头企业”；2012年11月，“羲皇牌”金针菇被中国绿色食品发展中心认 定为“绿色食品A级产品”；2013年12月，公司“羲皇”商标被国家工商行政管理总局商标局认定为“驰名商标”。 2020年8月，公司获得第五届天水市人民政府质量奖。 四、主营业务分析 1、概述 2023年，公司董事会及管理层团结一致，聚焦主业，积极践行“以金针菇和双孢菇为主，多品种协同发展”的种植 品种发展战略，在行业木腐菌品类竞争加剧，下半年整体价格下降、业绩不佳的大背景下，通过市场价格相对稳定的草 腐菌品类的互补效应，整体保持了较为可观的业绩。 金针菇品种前几年受大宗材料采购价格上涨、不可控因素对餐饮和物流等的影响，部分小企业生产规模萎缩、停产 或倒闭（根据中国食用菌商务网统计，截至2021年12月全国工厂化生产企业相比2019年减少了80家，降幅19%），由此供给端的缩量导致产品价格自2022年三季度至2023年一季度维持了较长时间的触底反弹。而受此利好因素影响， 行业部分大公司加速了原规划项目的建设和投产速度，致使2023年下半年市场整体产品供给量增幅较多，造成了短期内 的供需失衡，从而市场价格萎靡、毛利率下降、业绩下滑。 而双孢菇品种市场价格波动振幅相对较小，重要的是长期保持生产端的稳定和高质量产出。随着双孢菇各生产线的 满产，近年来在人才梯队搭建、生产经验积累、技术研发等方面厚积薄发效应凸显，产品市场占有率稳步攀升，利润贡 献度提升，2023年营业收入首次超过金针菇。 报告期内，公司共生产食用菌鲜品33.22万吨，较2022年增加1.54%；实现销售收入19.31亿元，其中金针菇产品9.11亿、双孢菇产品10.04亿，双孢菇产品销售收入同比增长10.99%；归属于上市公司股东的净利润1.596亿元，同比 增长0.78%。 项目建设和投资方面，全资子公司众安生物 “食（药 ）用菌技术研发及产业化项目”满产，其顺利实现了小瓶栽 培北虫草的技术突破，为打破低效率的小作坊盆栽、提升产品质量奠定了良好的基础；此外，众安生物与金日健力（漳 州）生物科技有限公司合资成立金兴生物公司，实施冬虫夏草的工厂化培育生产，目前项目正在有序推进中。 2、收入与成本 （1） 营业收入构成 单位：元
单位：元
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入 ?是 □否
?适用 □不适用 公司本报告期期末库存量较上年末增加223.02%，系正常发货差异影响。 （4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 ?不适用 （5） 营业成本构成 单位：元
无 （6） 报告期内合并范围是否发生变动 ?是 □否 本报告期，公司新设全资子公司天津众兴投资有限公司，纳入公司合并范围。 （7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 ?不适用 （8） 主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况
□适用 ?不适用 公司主要供应商情况
□适用 ?不适用 3、费用 单位：元
?适用 □不适用
?适用 □不适用 研发人员结构变化主要是因为公司持续加大研发人才的引进力度，增强研发实力，提升公司核心竞争力。 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □适用 ?不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □适用 ?不适用 5、现金流 单位：元
?适用 □不适用 ①投资活动现金流入较上年下降59.84%，主要因本期理财产品赎回发生额较上期减少所致。 ②投资活动现金流出较上年下降67.41%，主要因本期理财产品购买发生额较上年有所减少影响。 ③筹资活动现金流入较上年下降38.40%，主要因本期向银行申请借款相对减少影响。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □适用 ?不适用 五、非主营业务分析 ?适用 □不适用 单位：元
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