新华保险(601336):新华保险董事会审计与关联交易控制委员会对会计师事务所2023年度履行监督职责情况报告
董事会审计与关联交易控制委员会 对会计师事务所2023年度履行监督职责情况报告 新华人寿保险股份有限公司（以下简称“公司”）聘用德勤华 永会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“德勤华永”）和德 勤·关黄陈方会计师行（以下简称“德勤香港”，与德勤华永合称“德勤”）分别担任公司2023年度境内和境外会计师事务所，并聘用 德勤担任公司2023年度内部控制审计机构。 根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《新 华人寿保险股份有限公司章程》及公司《审计与关联交易控制委 员会工作细则》等规定，公司董事会审计与关联交易控制委员会 （以下简称“审计委员会”）对德勤2023年度审计工作切实履行 监督职责，具体情况如下： 一、聘用会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 1．德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）基本情况 德勤华永的前身是1993年2月成立的沪江德勤会计师事务 所有限公司，于2002年更名为德勤华永会计师事务所有限公司， 于2012年9月经财政部等部门批准转制成为特殊普通合伙企业。 德勤华永注册地址为上海市黄浦区延安东路222号30楼。德勤 华永2023年末合伙人人数为213人，从业人员共5774人，注册 会计师共1182人，其中签署过证券服务业务审计报告的注册会 计师超过270人。 2．德勤·关黄陈方会计师行基本情况 德勤香港为一家根据香港法律于1972年设立的合伙制事务 所，由其合伙人全资拥有。截至2023年末，德勤香港合伙人共 101人，香港注册会计师共540人。 （二）会计师事务所聘用程序 2023年5月25日，公司第八届董事会审计委员会第四次会 议审议了《关于续聘2023年度会计师事务所的议案》，同意提交 董事会审议。 2023年 5月 26日，公司第八届董事会第六次会议审议通过 《关于续聘 2023年度会计师事务所的议案》，同意将议案提交 股东大会审议。独立董事对拟续聘会计师事务所事项进行了事前 认可，并对议案发表了同意的独立意见。 2023年6月28日，公司2022年年度股东大会审议通过《关 于续聘2023年度会计师事务所的议案》，同意继续聘用德勤为公 司2023年度境内外会计师事务所。 二、审计委员会履行监督职责的工作情况 审计委员会对德勤2023年度审计工作履行监督职责情况如 下： 2023年3月21日，审计委员会召开工作会议，听取德勤会 计师事务所及公司相关部门工作汇报，对聘用2023年度会计师 事务所进行了初步研究。 2023年3月29日，第八届董事会审计委员会第二次会议听 取德勤2022年度审计相关工作的详细汇报，对2022年审计工作 整体情况、年度财务结果、审计重点领域执行情况、内控审计情 况、独立性、信息安全管理及质量管理体系等方面进行了研究审 议，同意将2022年年度报告等相关议案提交董事会审议。 2023年4月26日，第八届董事会审计委员会第三次会议听 取关于聘任2023年一季度商定程序会计师事务所的报告，听取 德勤关于2023年一季度执行商定程序的汇报，同意将一季报等 相关议案提交董事会审议。 2023年5月5日，审计委员会召开工作会议，听取关于2023 年会计师事务所选聘项目相关工作的汇报，研究讨论2023年度 会计师事务所选聘事宜，并对拟续聘会计师事务所的资源投入、 信息安全保护等提出明确要求。 2023年5月25日，第八届董事会审计委员会第四次会议审 议了《关于续聘2023年度会计师事务所的议案》，对拟续聘会计 师事务所德勤的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信 状况等情况进行了审查，要求并督促德勤持续保证对具备专业胜 任能力的审计人员的充足配备，并严格按照合规要求和独立性原 则开展相关工作，充分、有效地发挥外部审计师的作用，并同意 将议案提交董事会审议。 2023年8月28日，第八届董事会审计委员会第七次会议听 取德勤关于2023年中期审阅工作汇报，对2023年审计工作安 排、中期财务结果、中期重大会计事项等进行了研究讨论，同意 将中报等相关议案提交董事会审议。 2023年10月26日，第八届董事会审计委员会第八次会议 听取德勤关于2023年三季度执行商定程序的汇报，对三季度商 定程序工作情况、三季度财务结果、商定程序重大会计事项等进 行研究讨论，同意将三季报等相关议案提交董事会审议。 2024年2月22日，审计委员会召开工作会议，听取关于 2024年度会计师事务所选聘项目相关工作的汇报，同意以连续 选聘的方式组织落实公司2024年度会计师事务所选聘的相关具 体工作。 2024年3月26日，第八届董事会审计委员会第十二次会议 听取德勤2023年度审计相关工作的详细汇报，对2023年审计工 作整体情况、年度财务结果、审计重点领域执行情况、内控审计 情况、独立性、信息安全管理及质量管理体系等方面进行了研究 审议，同意将2023年年度报告等相关议案提交董事会审议。 2024年3月26日，第八届董事会审计委员会第十二次会议 研究审议了《关于续聘2024年度会计师事务所的议案》，对拟续 聘会计师事务所德勤的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性 和诚信状况等情况进行了审查，并同意将议案提交董事会审议。 三、总体评价 综上，公司第八届董事会审计委员会依据相关监管规定和 《公司章程》等有关规定，忠实、勤勉地履行相关职责，充分发 挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进 行了审查，与会计师事务所持续保持沟通和交流，督促会计师事 务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行审计委 员会对会计师事务所的监督职责。 审计委员会认为，德勤在2023年度审计工作管理、审计工 作质量、信息安全管理、审计资源投入等方面整体行为规范有序， 各项审计及审阅服务按照既定的审计计划开展，并且提交了相应 的工作成果。 新华人寿保险股份有限公司 董事会审计与关联交易控制委员会 2024年3月27日 中财网
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