[年报]银座股份(600858):银座股份2023年年度报告
原标题:银座股份:银座股份2023年年度报告 银座集团股份有限公司 2023年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人马云鹏、主管会计工作负责人魏东海及会计机构负责人（会计主管人员）王洪亮声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司母公司2023年度实现净利润-4,562,885.78元，期末可供股东分配的利润为-203,399,954.20元。鉴于公司母公司可供股东分配利润为负，根据《公司章程》的相关规定，公司2023年度拟不向股东分配利润，也不进行资本公积金转增股本，以上利润分配预案尚需公司股东大会批准。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请 投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”中关于公司未来发展的讨论与分析中“可能面对的风险”的内容。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 .................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4 第三节 管理层讨论与分析............................................................................................................. 8 第四节 公司治理........................................................................................................................... 29 第五节 环境与社会责任............................................................................................................... 44 第六节 重要事项........................................................................................................................... 47 第七节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 64 第八节 优先股相关情况............................................................................................................... 69 第九节 债券相关情况................................................................................................................... 69 第十节 财务报告........................................................................................................................... 70
第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况简介
四、 信息披露及备置地点
六、 其他相关资料
七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 2023年营业收入、归属于上市公司股东的净利润较去年同期增加的主要原因： 1.2023年公司通过精准梳理业态条线，加速商品结构优化调整，推进网格化营销，紧抓消费复苏、消费升级机遇，提升综合运营能力，实现营业收入同比增长态势。 2.为盘活存量资产，优化公司资产结构，公司挂牌转让子公司银座集团德州商城有限公司相关资产，包括土地使用权、房屋建筑物及附属物、相关设备等，取得相关收益影响本期净利润增加。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2023年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币
季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 十一、 采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 报告期内，公司实现营业收入 55.39亿元，年初经营计划 57亿元，完成年初制定经营计划的97.18%。其中，商业营业收入 55.35亿元，比上年同期增长 3.62%。主要原因系2023年公司加速商品结构优化调整，推进网格化营销，紧抓消费复苏、消费升级机遇，提升综合运营能力，实现营业收入同比增长态势。 2023年，公司秉承“品质消费引领者，美好生活服务商”的企业使命，持续强化管理、提质经营、改革增效，综合竞争力不断增强。报告期内，公司按照科学发展的原则实施战略性进退，持续深耕山东市场，抢抓机遇、去枝强干，新开东营黄河店、济南凤鸣店、潍坊高新店等 7家门店，关闭 4家门店。截至本报告董事会审议日，2024年在黑龙江新开 1家门店，公司旗下拥有门店 120家（含临朐华兴 23家）。同时，截至报告期末，公司受托管理大股东商业集团控股子公司山东银座商城股份有限公司旗下所有非上市门店 55家。 报告期内，公司经营管理活动具体表现如下： （一）深化体制机制改革，增强内生动力 一是结合公司高质量发展的战略规划，精准梳理百购、超市、线上、团购四个业态条线，实现部门条线相对独立运作；二是以门店为基点，优化“总部－区域－门店”三级管理体制权责，进一步提升门店经营活力与总部赋能水平；三是完善激励约束机制，规范选人用人机制，通过考察、竞争上岗、招聘等方式多渠道挖掘人才；探索打通员工职业发展管理、技术、技能三通道，构建开放创新的人才发展体系；选取9家经营门店试点推行新型经营责任制，将绩效薪酬与门店利润紧密挂钩，充分激发门店内生动力。 （二）聚焦经营布局优化，加快效益提升 超市方面，一是聚力商品核心竞争力打造。加速商品结构调整优化及汰换，2023年汰换商品近3万支，实现商品池的动态调整；建立竞价比价机制，生鲜重点品类平均采购成本下降5%以上；强化爆品思维，引入非遗/老字号、网红品等特色商品，同时聚焦重点品类，高质量打造预制菜、进口商品样板专区，向消费者提供高品质选择；开发自有品牌，强化差异化发展。二是深化供应链升级改造。加强与头部企业合作，与国家级、省级以上重点企业合作，实现合作伙伴提档升级；积极推进与上游、源头基地、生产商合作，拓展“超市+基地”模式，全面升级生鲜供应链；试点海外直采，从“采全国”向“采全球”迈进，在济南广场店、济南玉函店打造进口商品专区。百购方面，强化战略品牌管控及首店导入，引入多家山东首店、城市首店，品牌更趋年轻化、个性化；运用数据决策系统加强空铺管控，系统招商率逐步提升；在推出 60项免费服务项目和全面践行“五心服务”理念的基础上，实施“无理由退货”售后服务，切实提高消费者满意度。业态调优方面，持续推进门店调优，在布局规划、品类结构、设计风格、设施设备上焕新升级，调优后超市门店销售平均增长 8%，有效提升顾客消费体验，满足对精致生活的追求，其中，全运村店打造成首家高端精致生活超市，获得消费者一致好评。 （三）加速数字化转型发展，深化业务赋能 一是借助银座云逛街平台，通过上线商城模式、企业福利购、社区团购功能，丰富到家、到企、到店营销场景，搭建线上线下相结合的“商业生态圈”；二是加强与三方即时零售平台的合作，不断提升门店的商品力、履约力，全方位优化用户服务；三是引入 SCRM及 MA系统，探索优化全域运营场景，持续提升智能推荐、会员标签、会员画像和会员触达能力；四是加大数字化管理工具运用，百购昂捷系统的全面上线应用，实现百购一体化、铺位资产可视化、收银多样化、渠道一体化、工作协同化管理；自主研发物业基础管理平台建设，实现物业全链条系统管控；完成资产管理系统推广，并引进先进工具以实现财务自动对账场景，提升工作效率及精细化管理水平；五是建设业务中台和数据中台，支撑不同系统的平台化对接和一体化运营，助力经营管理决策，全面提升全业务链的处理效率。 （四）创新开展营销活动，扎实提质增效 一是扎实推进网格化营销，做好重点客户的营销、细化、深入、管控、转化工作，突出抓好B端营销；二是聚合多渠道、多品牌资源，充分利用分销、直播、满减、秒杀等营销活动，开展全渠道营销，线上销售同比增长 62.53%；三是强化爆品思维，锁定中产主力客群，丰富年轻、网红、爆品等高品质新品，打造银座优势品类和特色爆品；四是深化与抖音平台合作，推进抖音本地职人计划，通过短视频宣传、直播带货及分销相结合的模式，加大门店引流，扩大银座品牌影响力，助力门店销售提升；五是营造“剧场式百货”场景，开展潍坊商城“城市V剧场”、德州大学路“野生青年聚场”等主题活动，为消费者带来沉浸式消费体验，带动客流、业绩提升；六是全面推进会员全景计划建设，拓展会员权益，提升会员价值认同，提高会员粘性和忠诚度，同时依托会员IN粉日等活动，提升会员活跃度。 （五）夯实管理基础，提升竞争能力 一是加强制度建设，引导各项工作更趋规范化、表格化、模板化，全面提升运营管理水平；二是抓牢扭亏管理，坚持一户一策，持续发力“转帮增”，扎实解决门店经营性亏损问题；三是建立健全“大风控、大评审、大监督”体系，强化项目事前评审及审计监督，严控合规风险；四是全面深化、细化预算管理，严控费用、降本增效；抓强资金管理，优化融资结构；有效盘活低效无效资产，提升资产使用率；五是围绕“匠心服务”抓好买手等岗位进行全方位培训，不断提高专业度，进一步提升岗位履职能力。 二、报告期内公司所处行业情况 （一）行业基本情况 根据国家统计局、中华全国商业信息中心数据显示，2023年，社会消费品零售总额471,495亿元，同比增长7.2%；商品零售额 418,605亿元，同比增长 5.8%，增速较同期加快5.3个百分点。2023年，限额以上零售业单位中的百货店、便利店零售额同比分别增长 8.8%、7.5%，增速较同期加快18.1和3.8个百分点；超市零售额同比下降0.4%，降幅较同期扩大3.4个百分点。 2023年，全国网上零售额154,264亿元，同比增长11.0%，增速较同期加快7个百分点。其中，实物商品网上零售额130,174亿元，同比增长8.4%，占社会消费品零售总额的比重为27.6%。 随着经济运行持续回升向好和国家一系列促消费政策落地显效，内需潜力持续释放，消费市场保持稳定恢复态势。即时零售、无接触消费和直播带货等新消费场景发展，促使线上线下深度融合。传统零售业紧抓消费复苏、消费升级机遇，通过推进经营模式创新、供应链改革、数字化赋能等一系列改革措施，优化升级消费结构，提升运营能力，增强消费者互动体验，实现企业健康可持续发展。 （二）公司行业地位 作为一家跨区域、多业态的大型现代化零售连锁企业，公司立足山东市场，具有较强的品牌、规模、渠道优势，在实现企业价值最大化的同时，与各方保持了互利友好的合作共赢关系，得到了社会各界的广泛认可。2023年，公司荣获电子商务示范企业称号，百货商业协会“2023年优秀零售实践案例”，“百灵奖-2023年度影响力超市品牌”，旗下多家门店获评“中国好门店”“标杆商业项目”等。 三、报告期内公司从事的业务情况 （一）公司主要业务 报告期内，公司主要业务未发生重大变化。 作为一家多业态、多区域、多渠道协同发展的大型现代化零售集团，公司经营业态涵盖百货商场、大型综合超市、购物中心。公司秉承“品质消费引领者，美好生活服务商”企业使命，聚焦商品力、服务力、营销力、场景力、发展力，加速转型升级、创新发展，不断优化商品、环境、服务、体验，为消费者带来更加便捷、畅快的购物体验。持续推进供应链改革，深化与头部企业、源头基地、生产商直接合作，打造高端化、品牌化、特色化优势；试点海外直采，从“采全国”向“采全球”迈进；加强数字化建设，提升线上运营能力，促进数智化转型发展。公司坚持多业态的垂直细分定位和立体化发展战略，深耕山东市场，兼顾省外周边地区拓展布局，截至报告期末，拥有119家门店（潍坊临朐华兴23家），遍布山东省内11个地市及河北省、黑龙江省，建筑面积303.71万平方米。 （二）公司经营模式 公司秉承“履信尚义、共享共赢”的企业价值观，强化与供应商合作及对供应商履职监督，与供应商建立和维持紧密的伙伴关系，并根据自身经营业态与定位，与供应商和商户采取差异化合作模式，主要经营模式包括经销、联营、代销、租赁。其中，百货、购物中心分别以联营、租赁等合作模式为主，超市以经销、代销为主。公司加快自营模式转型，采取“基地+超市”的农超对接模式，积极打通农户、合作社和消费者之间供需壁垒，开展超市、专业合作社和农户三方合作方式，降低采购成本，提升商品核心竞争力。同时，公司加快数字化转型，推进线上平台精细化运营，提升线上综合营运水平，实现线上线下消费场景融合发展。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 （一）品牌及资源优势 银座零售业自创立以来，始终以消费者需求为中心，积极践行“五心”服务理念，在山东省内持续保持较强的知名度和影响力。公司聚焦消费体验升级，加速门店焕新改造及智慧化运营，增加优质服务供给、促进购物服务品质提升；强化商品力建设，挖掘优质资源，丰富年轻、网红、爆品等高品质新品，树立良好的品牌形象。较强的品牌知名度、忠实的客户群体及优质的供应商资源，为全面打造综合竞争力强的现代商业服务领军企业打下良好基础。 （二）区位及规模优势 山东省作为农业大省和工业强省，其丰富的地理和资源优势为公司扩展零售业创造了良好的外部条件。公司精耕山东市场，聚焦优势区域，通过推进多业态并举协同发展，构筑覆盖全省、一城多店的立体布局；积极开发地市和县级市场，通过开展供应链建设、整合资源、调整业态模式等方式，进一步稳固市场地位，强化规模优势。同时，积极稳妥发展省外周边市场布局，提高公司市场竞争力和知名度。 （三）多种业态组合创新优势 公司根据行业趋势，围绕消费者需求，结合早期形成独特“百货+超市”及购物中心模式，不断升级焕新门店、创新经营模式，探索精品超市、折扣超市等零售新业态，形成多种业态协同发展新格局，满足消费者个性化、品质化及多样化需求。同时,加速数字化建设，通过丰富的线上服务场景、优质的商品、不断迭代升级的系统工具等，创新消费体验，构建线上线下融合发展的全域运营平台，推进智慧零售发展。 （四）人才优势 公司不断完善全员激励约束机制，建立健全员工“管理、技术、技能”三通道发展体系，通过内招外引、岗位竞聘、下派上挂、实岗锻炼等方式逐步打造业务专、技能精、思想新人才梯队。公司重视全员培训，聚焦青年骨干、中高管能力提升及一线员工技能提升，培养出一批素质高、能力强综合性人才；持续加大研发投入，培育研发技术人才，增强公司技术竞争力。 五、报告期内主要经营情况 2023年，公司实现营业收入 55.39亿元，比上年同期增长 2.97%。其中，商业营业收入 55.35亿元，比上年同期增长 3.62%；房地产业营业收入 417.29万元，比上年同期减少 3,355.35万元，同比降幅 88.94%。实现归属于母公司所有者的净利润 21,664.39万元，比上年同期增幅 2,079.10%，实现归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润 6,762.79万元，比上年同期增幅 239.38%。 营业收入及归属于上市公司股东净利润较去年均有提升。公司着眼市场发展变化，加速数字化转型发展，深化供应链升级改造，利用多品牌资源开展全渠道营销，加快效益提升。同时公司出售子公司相关资产设备取得收益，影响净利润同比增加。 (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
□适用 √不适用 2. 收入和成本分析 √适用 □不适用 公司加速数字化转型发展，深化供应链升级改造，推进传统零售业经营模式创新，聚合多渠道、多品牌资源开展全渠道营销，提升综合竞争力。 （1）主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明 2023年，公司房地产主营收入比上年减少 88.94%，主要系青岛乾豪房地产开发有限公司销售项目附带建设的剩余部分商品房收入同比下降。 （2）产销量情况分析表 □适用 √不适用 （3）重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用 √不适用 （4）成本分析表 单位：元
成本分析其他情况说明 公司房地产成本比上年减少 87.84%，主要系青岛乾豪房地产开发有限公司销售项目附带建设的剩余部分商品房收入同比下降，成本相应减少。 （5）报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化 □适用 √不适用 （6）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 √不适用 （7）主要销售客户及主要供应商情况 A.公司主要销售客户情况 □适用 √不适用 报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 □适用 √不适用 B.公司主要供应商情况 √适用 □不适用 前五名供应商采购额 266,117.11万元，占年度采购总额 31.98%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 224,925.92万元，占年度采购总额 27.03%。 报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形 □适用 √不适用 其他说明 本公司主要业务为零售，统计前五名销售客户及其比例无实际意义。 3. 费用 √适用 □不适用
※2投资收益较上年同期变动较大，主要系本期不再确认联营企业投资损失。 ※3信用减值损失较上年同期变动较大，主要系本期收回应收款项转回坏账准备。 ※4资产减值损失较上年同期变动较大，主要系去年同期计提商誉减值损失。 ※5资产处置收益较上年同期变动较大，主要系本期处置子公司相关资产产生的收益。 ※6所得税费用较上年同期变动较大，主要系本期确认递延所得税资产增加。 4. 研发投入 （1）研发投入情况表 √适用 □不适用 单位：元
√适用 □不适用
√适用 □不适用
√适用 □不适用 2023年，公司研发人员数量和结构较前一年没有重大变化。公司各项研发项目按照计划有序推进。 新增修订制度 15项，进一步强化执行力，深入推进标准化管理，做到管理全覆盖、全执行和全监管。不断发展完善研发体系，采取敏捷开发、快速迭代的思路，提升研发效率和产品创新能力。通过自主研发有利于快速响应业务需求，实现业务目标，持续促进公司业务高质量发展。 根据“信息化、数字化、智能化”三步提升的数字化转型规划，搭建 IDS(门店助理平台)、客流系统等创新场景，解决业务流程和经营模式的痛难点，丰富数字化产品矩阵，通过强化关键技术攻关，为深化场景赋能，提升智能化水平，提升门店业务及内部管理系统效能，助力银座数字化转型迈向新时代。 5. 现金流 √适用 □不适用
※2收到的税费返还较上年同期减少，主要系收到的增值税留抵退税同比减少。 ※3收到其他与经营活动有关的现金较上年同期减少，主要系收到关联单位往来款项同比减少。 ※4投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加，主要系公司本期出售子公司资产及收回定期※5收回投资收到的现金较上年同期增加，主要系定期存款到期收回。 ※6处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额较上年同期增加，主要系本期出售子公司相关资产收到现金。 ※7筹资活动产生的现金流量净额较上年同期变动较大，主要原因系本期收到筹资活动的现金较上年同期增加。 ※8收到其他与筹资活动有关的现金较上年同期变动较大，主要原因系本期融资借款较上期增加。 ※9支付其他与筹资活动有关的现金较上年同期变动较大，主要原因系本期支付经营租赁租金较上年同期增加。 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 √适用 □不适用 公司子公司银座集团德州商城有限公司通过山东产权交易中心以公开挂牌方式转让其持有的房地产及附属物、相关设备资产，收到受让方支付的转让价款。通过本次资产重整，进一步盘活公司现有资产，增加现金流入，提升了公司盈利能力和市场竞争力，对公司净利润影响较大。 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元
□适用 √不适用 3. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用 截止报告期末，受限的其他货币资金保证金金额 1,622.65万元，因抵押而受限的固定资产账面价值 62,833.31万元、无形资产的账面价值 31,326.01万元、投资性房地产的账面价值 44,771.60万元。 4. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 行业经营性信息分析 √适用 □不适用 根据国家统计局发布的信息显示，2023年，社会消费品零售总额 471,495亿元，同比增长7.2%其中，城镇消费品零售额407,490亿元，同比增长7.1%；乡村消费品零售额64,005亿元，同比增长 8.0%。2023年，限额以上零售业单位中百货店、便利店、专业店、品牌专卖店零售额同比分别增长 8.8%、7.5%、4.9%、4.5%，超市零售额同比下降 0.4%。2023年，全国网上零售额154,264亿元，同比增长11.0%。其中，实物商品网上零售额130,174亿元，同比增长8.4%，占社会消费品零售总额的比重为27.6%。根据中华全国商业信息中心统计，2023年全国百家重点大型零售企业零售额（以百货业态为主）同比增长12.3%，增速较前11月加快1.8个百分点。 零售行业经营性信息分析 1. 报告期末已开业门店分布情况 √适用 □不适用
A.百货商场和购物中心门店信息
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