[年报]东方材料(603110):新东方新材料股份有限公司2023年年度报告
原标题:东方材料:新东方新材料股份有限公司2023年年度报告 新东方新材料股份有限公司 2023年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人许广彬、主管会计工作负责人侯琳琳及会计机构负责人（会计主管人员）晁微声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计，新东方新材料股份有限公司2023年母公司实现净利润49,294,461.33元，本次提取法定盈余公积4,929,446.13元。截止2023年12月31日，母公司可供分配利润49,974,948.33元人民币。 公司正处于快速发展与战略布局重要阶段，推动发展算力业务，有较大的资金支出需求，公司未分配利润将重点用于全资子公司东方超算的增资事宜及后续算力业务拓展、研发投入及项目建设上，为更好地维护全体股东的长远利益，保障公司的可持续发展和资金需求，公司拟定2023年度利润分配预案如下：不派发现金红利，不实施送股，不进行资本公积金转增股本。 上述利润分配方案尚需提交公司股东大会审议。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 公司有关未来发展战略和经营计划的前瞻性陈述并不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意风险。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 公司已在本年度报告中详细描述可能存在的行业风险、市场风险、技术风险等，敬请查阅本年度报告第三节管理层讨论与分析中相关内容。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义..................................................................................................................................... 5 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 6 第三节 管理层讨论与分析 ........................................................................................................... 11 第四节 公司治理 ........................................................................................................................... 35 第五节 环境与社会责任 ............................................................................................................... 55 第六节 重要事项 ........................................................................................................................... 58 第七节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 73 第八节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 78 第九节 债券相关情况 ................................................................................................................... 79 第十节 财务报告 ........................................................................................................................... 80
第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况简介
四、 信息披露及备置地点
五、 公司股票简况
六、 其他相关资料
七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 2023年度实现归属于母公司所有者净利润 5,201.57万元，比上年同期增加 163.84%，基本每股收益 0.26元/股，比上年同期增加 160.00%，稀释每股收益 0.26元/股，比上年同期增加 160.00%，影响主要因素均是公司处于台州市黄岩区黄椒路 101号土地被政府征收所获得的补偿净收入4,927.40万元。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2023年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币
季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
□适用 √不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 报告期内，油墨行业下游软包装市场整体需求仍呈现疲软状态，未出现预计的需求较大幅度增长情况。公司经营管理团队面对市场形势的变化，克服各种不确定的因素，及时调整经营策略。 2023年度公司实现营业收入 39,358.25万元，同比上年同期减少 2.63%；实现归属于上市公司股东净利润 5,201.57万元，同比上年同期增加 163.84%，主要是因公司处于台州市黄岩区黄椒路 101号土地被政府征收所获得的补偿净收入 4,927.40万元所致。2023年扣非净利润 634.75万元，同比上年同期减少 8.27%。 报告期内，由新东方新材料（滕州）有限公司实施的“年产 3万吨环保型包装油墨、3万吨聚氨酯胶粘剂建设项目”加快了建设进度，基本完成基建工程建设。公司计划在 2024年第三季度完成生产线设备安装清洗调试、部分办公和生活区装修、准备试生产资料，并在 2024年第四季度正式开始试生产。 报告期内，公司持续推动产品技术创新。公司油墨事业部成功开发超力福 WGB水性表印油墨，该产品以水性树脂为主体，以水为主溶剂，具有显著的绿色、环保、安全的特点。该系列产品固含量高，色浓度高，VOCs挥发少，毒害性弱，对人体健康影响小，印刷用墨量相对溶剂墨少，清洗介质以水为主，符合当今世果提倡的环保型、节约型社会主题，该款产品目前已正常供应部分大客户，产生了良好的经济效益和社会效益。 伴随着国内外人工智能浪潮的蓬勃兴起，算力跃升成为人工智能发展与应用背后的竞争焦点。 依托于公司实际控制人、控股股东及核心管理团队深耕 IT行业 20余年，对 IDC、ISP、云计算、算力、人工智能等领域所具备的深刻理解，报告期内，公司积极推进战略规划转型，发展算力业务，推动打造新的业绩增长点，投资设立了全资子公司东方超算（深圳）科技有限公司。 二、报告期内公司所处行业情况 1、油墨行业 油墨是印刷的基本要素之一，按版型划分，油墨主要可分为凸版油墨、平版油墨、凹版油墨、网孔版油墨和喷墨五大类。其中，凸版油墨主要应用于书刊、报纸、单据、画册等的印刷；平版油墨和凹印油墨分别适用于平板印刷和凹版印刷。我国市场上，食品和医药包装主要采用凹版印刷油墨进行印制。网孔版油墨适用于各类网孔版印刷的各种承印物。喷墨适用于非接触性涂布或印刷工艺；主要应用于数码打印、喷绘、无版印刷等领域。使用喷墨进行打印、喷绘或无版印刷的工艺，具有无需制版，单批次件数少，制品图文清晰靓丽等特点。 目前油墨行业的竞争，主要集中体现在如何提高产品质量、优化产品性能、拓宽产品功能、环保化转型升级、持续改进客户服务体验等方面，籍此以获得下游的认可，从而占领更多的市场。 不少大型生产企业，致力于研究并推出各种新型环保材料和新技术，力求与不断升级的印刷设备和工艺相适应，以便满足客户的各种个性化需求。当前油墨行业的市场竞争，已越来越转变为油墨制造商之间的一种综合实力的竞争。 在环保型油墨中，以下一些油墨品种发展尤为迅速：（1）UV油墨。本世纪初 UV油墨得到快速发展，经过几十年的自主研发，如今的 UV油墨国内品牌大户，不仅能够满足内需、而且已开始进入国际市场，逐渐渗透到日常生活的各个方面。（2）水性油墨。近年来，水性油墨在食品、药品和婴幼儿用品包装等领域发展较快。（3）数字印刷油墨（喷墨）。目前，数码打印、无版印刷等领域，所使的高端数字印刷油墨（喷墨），基本被国际上一些知名品牌所占据。国内数字印刷油墨，还有待广大油墨行业从业者进一步发展和推广。 2、复合聚氨酯胶粘剂行业 我国复合聚氨酯胶粘剂行业起步于上世纪 80年代，最初仅有少量企业进行聚氨酯胶粘剂的研发和生产，国内需求主要依赖进口。90年代以后，国内企业在聚氨酯胶粘剂的研发上取得突破，逐渐打破国外化工巨头垄断的局面。2000年以后，受益于国民经济稳步发展，复合聚氨酯胶粘剂行业也迎来高速成长期，持续增长势头迅猛。目前，我国复合聚氨酯胶粘剂行业已经具备一定的生产规模，但中小规模生产企业仍是行业主体，具有一定生产规模且拥有自主技术的企业仍然较少。 行业发展的有利因素主要归纳有以下两点： （1）复合聚氨酯胶粘剂作为高分子新材料，应用范围不断扩大，在国民经济中地位不断提高，《中华人民共和国国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要》、《石化和化学工业“十二五”发展规划》等国家规划文件把复合聚氨酯胶粘剂作为国家重点支持产品来发展，这将极大地促进复合聚氨酯胶粘剂行业发展。 （2）随着下游需求领域对材料的要求越来越高，复合聚氨酯胶粘剂作为高分子新材料，在提高产品性能、降低成本和环保节能等方面作用突出。随着下游产业范围的不断扩大，传统适用范围稳定增长和新兴应用领域快速增长，带动了复合聚氨酯胶粘剂需求容量快速增长。 复合聚氨酯胶粘剂大型生产企业技术水平处于国内企业中高端领域。复合聚氨酯胶粘剂的阻隔性和实用性良好，产品蒸煮时间、剥离强度，以及蒸煮前后剥离强度变化基本达到国际大型化工企业水平，部分产品已能在高端产品市场中与国际巨头展开竞争。总体来看，我国复合聚氨酯胶粘剂生产技术水平落后于国际先进水平。但国内先进企业，与国际大型企业的技术差距在不断缩小，部分国产高端复合聚氨酯胶粘剂产品与国际巨头展开竞争，呈现进口替代效应。当下中国社会对食品和食品包装卫生问题越来越重视，胶粘剂等包装用材料需要，在符合食品包装功能要求的情况下，兼顾卫生法律法规。未来，对人体无危害、对环境无污染的绿色环保型胶粘剂市场前景广阔。 3、PCB电子油墨行业 PCB电子油墨的生产，涉及化学、物理学、材料科学、电气工程等多个学科，横跨精细化工和电子信息两大领域，是技术密集型产业。PCB电子油墨新产品的研发对企业跨领域研究创新能力具有相当高的要求。由于 PCB电子油墨具有专业性强、技术要求高的专业属性，研发能力和技术水平构成了 PCB电子油墨生产企业的核心竞争力。 随着行业的快速发展，尤其是新兴电子产品、汽车电子、人工智能、云计算等下游新兴领域需求的增长，传统 PCB产品（单双面板）的市场需求减弱，而将刚性电路板（PCB）和柔性电路板（FPC）通过压合而制成的软硬结合电路板——刚挠结合板逐渐成为行业的发展趋势。在手机摄像头、笔记本电脑、激光打印、医疗、军用、航空等产品中得到广泛应用。 此外，针对 PCB下游行业，国家亦多次出台相关政策鼓励集成电路行业、智能硬件产业创新发展。2018年《政府工作报告》提出“推动集成电路、第五代移动通信、飞机发动机、新能源汽车等产业发展”。未来多层板、HDI板以及刚挠结合板等产品将在政策的持续支持和下游新兴市场需求的推动下，具备较大的增长潜力，传统的 PCB产品市场将面临更多压力。 4、算力行业 根据 2024年政府工作报告显示，中国正在为从“互联网时代”跨入到“人工智能时代”做积极而充分的准备。近年来，国家连续多次出台相关政策，鼓励支持算力行业的发展。 算力行业是人工智能发展的重要基石，属于技术和资本密集型行业。算力与算法、数据并称为人工智能发展的“三驾马车”，算力作为数字经济时代的重要生产力，依托与人工智能技术的深度融合，能够掀起新一轮科技变革。 根据相关行业报告显示，综合全球 15个主要国家来看，AI算力支出占总算力支出的比重从2016年的 9%增加到 2021年的 12%，初步核算 2022年支出占比达 18%，预计到 2025年将达到25%。全球算力规模保持高速稳定增长。全球算力竞争加剧，全球化面临挑战。根据中国信通院数据显示，2022年，美国、中国、欧洲、日本在全球算力规模中的份额分别为 34%、33%、17%和 4%。 据国家数据局披露，截至 2023年底，我国基础设施算力规模达到 230EFlops，居全球第二位。 据中国信通院测算，2022年，基础算力增速为 26%，在我国算力占比为 40%；超算算力连续两年增速超过 30%；智能算力增速为 72%，在我国算力占比达 59%，成为算力快速增长的驱动力。据国际四大会计师事务所之一毕马威预计，到 2025年中国算力关联产业规模可达 24万亿元，算力核心产业规模可达 4.4万亿元。 我国算力产业形成“一核双中心多点”发展格局，以广东为代表的粤港澳大湾区算力产业发展水平一骑绝尘，其次为长三角、京津冀等地；东部省份算力创新水平和研发投入处于领先地位。 另外，我国算力应用也正在从互联网、电子政务等传统领域，向服务、电信、金融、制造、教育、运输等行业拓展，深度支撑工业制造、城市治理、智能零售、智能办公、AI大模型等场景。 三、报告期内公司从事的业务情况 报告期内，公司从事的主要业务为软包装用油墨、复合用聚氨酯胶粘剂以及 PCB电子油墨等产品生产销售。产品广泛应用于食品包装、饮料包装、药品包装、卷烟包装及 PCB电子新材料制品领域。公司是长三角地区具有较强的竞争优势和品牌影响力的油墨生产企业之一，在长三角乃至全国油墨市场占据重要的地位。 另外，伴随着国内外人工智能浪潮的蓬勃兴起，算力跃升成为人工智能发展与应用背后的竞争焦点。报告期内，公司积极推进战略规划转型，发展算力业务，推动打造新的业绩增长点，于2023年 8月，设立全资子公司东方超算（深圳）科技有限公司。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 报告期内，公司核心竞争力主要体现在以下几个方面： （一）油墨业务的核心竞争力 1、用户体验好、客户粘性大。在食品、药品包装印刷过程中，油墨与胶粘剂作为印刷过程的两类重要耗材，二者的匹配程度直接影响着印刷工艺的适应性和印刷效果的稳定性。公司作为行业内少数既生产软包装用油墨又生产软包装复合胶粘剂的生产商，下属两类产品匹配性较好，且能通过两类产品协同调整的方式来为客户提供一体化解决方案。为了更好地模拟客户的应用情境，公司配备了行业中先进的彩印机和复合机以模拟客户的实际生产过程。客户无论是在开发新产品过程中寻求创新方案，或是在实际生产过程中遇到应用难题，公司均能快速反馈，从而提升用户体验、保证客户粘性、实现长期合作。 2、掌握油墨制造中的连接料树脂合成核心技术，产品更新快。环保油墨生产的核心成分是连接料树脂的合成，而国内生产高品质连接料树脂的企业为数不多。多数环保油墨生产企业为确保产品品质，向境外企业或境内中外合资企业采购连接料，成本高昂。公司在多年从事环保型包装油墨和复合聚氨酯胶粘剂研发、生产过程中，已经掌握了高品质聚氨酯连接料的核心技术，逐渐形成企业核心竞争优势。公司终端产品的成本显著降低，油墨配方技术保密性得以增强。此外，公司可以运用聚氨酯合成技术对连接料结构进行自由设计和改进，产品创新能力显著增强。 3、品牌知名度高，客户群体庞大。公司同中国软包装行业共同起步和发展，品牌在软包装企业中家喻户晓。众多包装印刷行业领先企业均为公司下游客户，具体包括“百事可乐”、“可口可乐”、“雅士利”、“双汇”、“娃哈哈”、“康师傅”、“汇源果汁”、“喔喔奶糖”等饮料和食品企业。 （二）算力业务的核心竞争力 1、人才团队优势。公司控股股东、实际控制人及核心高管团队深耕 IT领域 20余年，对 IDC、ISP、云计算、算力、人工智能等领域均具备深刻理解与丰厚经验，具备极其前瞻的战略视野和强大的生态影响力。 2、技术优势。公司算力业务，在硬件上，依托与国内外知名 IT基础设施供应商、AI算力厂商的紧密合作；软件上，全国一体化算力平台由资深工程师和架构师团队自主研制而成；应用增值服务上，依托与国内头部 AI厂商在行业大模型、高频场景定制解决方案等方面的深度合作。技术、产品及解决方案持续即时迭代，具备坚实基础。 3、满足客户需求。公司算力平台的商业模式可以真正实现多层次算力资源的“即开即用”，支持用户分时、分区、按需、灵活采购基础和智能算力，实现最小门槛赋能用户业务将本增效。 五、报告期内主要经营情况 报告期内，公司实现营业收入 39,358.25万元，同比减少 2.63%，实现归属母公司净利润5,201.57万元，较上年同期增加 163.84%，每股收益 0.26元，较上年增加 160.00%，扣除非经常性损益后的每股收益 0.03元，与上年一致。 (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
营业成本变动原因说明：主要为报告期内原材料价格有所下降所致 销售费用变动原因说明：主要为报告期内租赁费、业务招待费、差旅费增加所致 管理费用变动原因说明：主要为报告期内中介费、差旅费增加所致 财务费用变动原因说明：主要为报告期内利息收入增加所致 研发费用变动原因说明：主要为报告期内研发项目人工费增加所致 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要为报告期内实缴税金增多所致 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要为报告期内赎回理财产品、大额存单所致 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要为报告期内现金分红所致 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 2. 收入和成本分析 √适用 □不适用 2023年公司实现主营业务收入 392,399,333.90元，主营业务成本 284,659,811.46元，具体情况见如下分析： (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币
报告期内，各项指标跟上年同期对比如下： 1、分行业情况，主营成本 284,659,811.46元，毛利率为 27.46%，毛利率比上年增加 2.44个 百分点； 2、分产品情况： （1）包装油墨主营成本 177,388,575.88元，毛利率为 30.34%，毛利率比上年增加 4.69个百分点； （2）电子油墨主营成本 16,752,979.06元，毛利率为 21.68%，毛利率比上年减少 0.81个百分点； （3）胶粘剂主营成本 90,518,256.52元，毛利率为 22.22%，毛利率比上年减少 1.69个百分点； 3、分地区情况，主营成本 284,659,811.46元，毛利率为 27.46%，毛利率比上年增加 2.44个百分点。 4、分销售模式： （1）经销主营成本 30,568,770.86元，毛利率为 30.30%，毛利率比上年增加 3.57个百分点。 （2）直销主营成本 239,909,572.72元，毛利率为 31.17%，毛利率比上年增加 2.16个百分点。 （3）合同履约成本-运费 14,181,467.88元，和销售相关的运费作为合同履约成本，根据相关会计准则计入主营业务成本。 (2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用
产销量情况说明 无 (3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用 √不适用 (4). 成本分析表 单位：元
包装油墨、聚氨酯胶黏剂和电子油墨的成本其他项较上年同期增长分别为 21.17%、37.49%、38.12%，主要是因生产方式更新，耗用电、天然气增加，同时，新车间投入使用，折旧增加以及五险一金增加所致。 电子油墨直接人工较上年同期增长 49.35%，主要是因为各部门人员调整所致。 (5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化 √适用 □不适用 东方超算（深圳）科技有限公司于 2023年 8月 21日成立，注册资本为 20,000.00万元人民币，实缴资本为 1,000.00万元人民币。公司持有东方超算（深圳）科技有限公司 100.00%的股权。 (6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 √不适用 (7). 主要销售客户及主要供应商情况 A.公司主要销售客户情况 √适用 □不适用 前五名客户销售额 4,586.02万元，占年度销售总额 11.69%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0万元，占年度销售总额 0%。 报告期内向单个客户的销售比例超过总额的 50%、前 5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币
B.公司主要供应商情况 √适用 □不适用 前五名供应商采购额 8,290.26万元，占年度采购总额 34.61%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0万元，占年度采购总额 0%。 报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的 50%、前 5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币
其他说明 公司的主要销售客户和主要供应商比较分散，没有严重依赖于少数客户的情形。浙江比例聚合科技股份有限公司和台州黄岩奕伦达油墨贸易有限公司为前 5名客户中新增的客户，南通化工轻工股份有限公司为前 5名供应商中新增的供应商。 3. 费用 √适用 □不适用 （1）本期销售费用 25,539,237.41元，同比上涨 6.83%，主要为报告期内租赁费、业务招待费、差旅费增加所致； （2）本期管理费用 53,660,548.41元，同比上涨 6.96%，主要为报告期内中介费、差旅费增加所致； （3）本期研发费用 15,732,300.19元，同比上涨 9.76%，主要为报告期内研发项目人工费增加所致； （4）本期财务费用-3,522,415.38元，同比下降 70.02%，主要系报告期内利息收入增加所致。 4. 研发投入 (1).研发投入情况表 √适用 □不适用 单位：元
(2).研发人员情况表 √适用 □不适用
(3).情况说明 □适用 √不适用 (4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响 （未完）  |