[年报]特 力Ａ(000025):2023年年度报告
原标题:特 力Ａ:2023年年度报告 2023年年度报告 2024年03月 2023年年度报告 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人富春龙、主管会计工作负责人黄田阳及会计机构负责人（会计主管人员）余太平声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中珠宝相关业的披露要求。 本年度报告内涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，请投资者注意投资风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以431,058,320为基 数，向全体股东每10股派发现金红利0.31元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义.......................................................................................................................2 第二节公司简介和主要财务指标..................................................................................................................6 第三节管理层讨论与分析................................................................................................................................10 第四节公司治理..................................................................................................................................................28 第五节环境和社会责任....................................................................................................................................42 第六节重要事项..................................................................................................................................................43 第七节股份变动及股东情况...........................................................................................................................52 第八节优先股相关情况....................................................................................................................................58 第九节债券相关情况.........................................................................................................................................59 第十节财务报告..................................................................................................................................................60 备查文件目录 (一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表。 (二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 (三)报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 释义
一、公司信息
公司聘请的会计师事务所
□适用 ?不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用 ?不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 ?否
不确定性 □是 ?否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □是 ?否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元
九、非经常性损益项目及金额 ?适用□不适用 单位：元
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中珠宝相关业的披露要求（一）黄金珠宝行业 1.宏观环境 黄金珠宝行业发展与全球地缘政治格局、经济发展趋势密切关联。2023年国际形势复杂，全球地缘政治紧张局势升级，区域冲突不断，多国贸易保护主义导致摩擦不断，对全球政治稳定和经济发展均带来了挑战。在国内外复杂因素冲击及国家宏观调控的作用下，国内经济发展呈逐渐企稳态势，国内珠宝消费市场逐渐回暖。同时，为了规范珠宝市场发展秩序，国家出台一系列政策和措施，保护国内市场，促进合法贸易。 2.黄金珠宝行业概况 根据国家统计局数据，2023年我国社会消费品零售总额同比增长7.2%至471,495亿元。其中限额以上单位金银珠宝类零售总额同比增长13.3%至3,310亿元，成为各商品零售类别中增长幅度最快的品类。我国珠宝消费需求旺盛，市场有望持续扩容。珠宝行业内部结构性分化加剧，天然钻石镶嵌饰品作为可选消费品需求不足，复苏缓慢，培育钻石对天然钻石市场也形成较大冲击。黄金却因具备独特的消费和保值属性，占据市场主导地位，市场需求也显著提升。行业内企业竞争也日益激烈，头部企业通过积极布局渠道、升级品牌、开发新品等加速行业整合，通过销售黄金珠宝首饰等热门品类实现企业营收稳定增长，抢占消费群体，预计未来行业集中度会进一步提升。 从消费场景看，目前我国结婚率下滑，消费者在婚庆场景中的购买需求降低，镶嵌类产品市场萎缩，黄金的消费需求显著提升，随着我国消费升级及悦己主义兴起，黄金珠宝产品消费需求朝个性化、多样化方向发展，黄金珠宝产品工艺不断进步带动新品快速迭代，促使消费场景从婚庆切换至自戴或赠礼场景。 3.发展趋势 黄金珠宝行业的未来发展空间广阔，消费市场逐渐下沉，消费群体年龄范围更广，消费频次更高，品牌加大加快了对线上渠道的布局。线上渠道成为黄金珠宝等品类销售增长的重要来源。同时，随着数字化发展和技术不断进步，黄金珠宝线上平台将不断优化和完善，为消费者提供更加便捷、个性化的购物体验。数字化的应用不仅提升了客户体验，还能提高企业运营效率并降低成本，实现更高效的供应链管理，如数据透明、可追溯，数据分析优化管理和需求预测等，数字化亟待推广应用。 公司依托自身优势，充分利用行业资源，推动珠宝行业标准化、信息化、合规化，服务珠宝产业的同时构筑差异化的竞争优势，搭建珠宝产业第三方服务平台，积极探索开辟蓝海市场。 （二）商业地产租赁行业 根据中国房地产指数系统数据，上半年城市主要商圈写字楼租金延续下跌态势，三季度需求温和修复，但部分城市受新增供应入市影响，甲级写字楼空置率上升。据统计，2023年前三季度，全国15个重点城市主要商圈写字楼平均租金累计下跌0.52%，三季度环比下跌0.28%，写字楼租金延续下跌态势。 部分商业地产企业积极布局转型升级，通过提升服务质量、优化租赁环境、创新业务模式等方式，提高市场竞争力。国家也出台了一系列政策措施，支持住房租赁行业高质量发展，例如，加大对租赁市场的金融支持力度、推动租赁立法等。未来随着宏观经济稳步恢复，商业地产租赁需求或将温和修复。 面临激励的竞争环境，公司通过提高运营效率、服务质量、配套措施及绿色低碳水平等，持续提升商业综合体运营能力，树立服务意识，不断赋能商户，提高品牌形象和竞争力。 二、报告期内公司从事的主要业务 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中珠宝相关业的披露要求 （一）公司报告期内的主营业务是珠宝第三方服务、商业综合体运营及物业租赁业务。 1、珠宝第三方服务：公司以“致力于提供优质服务供给，与珠宝产业共成长”为发展愿景，依托自身优势，集结国内外优质行业资源、联动行业优秀头部企业，打造满足广大行业需求的第三方服务平台。公司旗下设立深珠宝、国润黄金、特力宝库、上海泛粤等公司，通过建设运营珠宝玉石综合贸易平台、开展黄金流转业务、开拓高端珠宝第三方存管业务等，与多方、多板块联动打造广泛的服务产品，全面满足来自不同层面客户的各类需求，完善产业服务链，逐步建设和丰富珠宝产业服务生态圈，填补市场空白，解决客户痛点，发挥行业标杆作用，促进行业合规化进程。 2、商业综合体运营及物业租赁业务：公司是水贝片区特力吉盟黄金首饰产业园内的最大业主，公司投资建设的特力珠宝大厦、特力金钻交易大厦已先后投入运营，并保持较高的出租率。此外，公司在深圳罗湖、福田等片区掌握大量物业资源，在保持原有租赁业务稳定的基础上，公司积极推进物业质量提升工作，将所属老旧物业从简单租赁的传统方式向物业商业运营方向转型，从而充分提升和挖掘物业品牌的附加值，建设符合市、区及本公司整体战略布局的创新产业项目。 （二）珠宝业务主要经营模式情况说明 1、销售模式 目前，公司采用批发作为黄金、珠宝的主要销售模式，同时也提供代理报关、黄金提纯/兑换、保险箱租赁等配套服务。2023年珠宝业务销售收入构成如下：
目前，公司的黄金及其制品，主要采用委托加工模式；钻石彩宝等不涉及加工。2023年生产模式构成如下：
黄金及其制品：向上海黄金交易所或具备资质的单位购买黄金原材料；或向银行租金；钻石：向境外钻石供应商采购成品钻石，并通过上海钻石交易所进口；其它珠宝玉石：向境外珠宝玉石供应商采购产品，并通过深珠宝公司办理缴税进口手续。 2023年采购模式如下：
2023年9月国润直营店（特力）一楼开始营业，地址：广东省深圳市罗湖区水贝二路特力珠宝大厦中庭，2023年9月-12月销售黄金产品55.89公斤，营业收入2,319.71万元，营业成本2,315.73万元，毛利率0.17%。 5、报告期内线上销售情况 2023年11月天猫“特力水贝珠宝旗舰店”开始营业，2023年11月-12月营业收入536.89万元，营业成本528.11万元,毛利率1.64%。 2023年11月京东“特力水贝珠宝旗舰店”开始营业，2023年11月-12月营业收入787.16万元，营业成本779.41万元，毛利率0.98%。 6、报告期内珠宝业务存货情况 截至2023年12月31日，公司珠宝业务的存货余额为人民币17,842.58万元，其中以公允价值计量的金额为人民币17,841.90万元，系以商品期货合约及T+D合约作为套期工具的被套期项目以及从光大银行租赁的黄金货值。 三、核心竞争力分析 （一）区位优势 公司坐落于深圳珠宝行业的核心聚集区-水贝，水贝是中国珠宝行业中极具影响力的专业交易市场，是全国规模最大、发展水平最高、产业链条最完善的黄金珠宝集聚区。水贝占中国黄金珠宝市场份额超70%，在水贝市场一平方公里的核心区域内，就集中了上万家黄金珠宝企业。深圳市黄金珠宝首饰行业协会的数据显示，深圳全年黄金、铂金实物提货量约占上海黄金交易所实物销售量的70%；钻石实物用量约占上海钻石交易所进口额的80%。在品牌集聚方面，罗湖囊括40多家龙头珠宝企业，拥有29个珠宝类“中国驰名商标”，占全国的30%。水贝已形成涵盖设计研发、生产制造、展示交易、品牌运营、总部办公、检验检测、人才培训等完善的产业链。 水贝片区的区位优势显著，大量的珠宝供应商和实力商家聚集，提供了良好的营商环境和发展平台，公司可及时捕捉市场反馈信息，快速响应市场变化，开展符合行业需求的珠宝第三方综合服务。 （二）资源优势 公司依托国资背景背书，发挥产业协同作用，深度整合珠宝产业“供”、“需”端资源，在上游资源对接上具备一定优势。公司与国内外黄金珠宝供应商、加工商直接对接并确立了合作关系，举办多场国内看货会、保税展会等，降低了看货及原材料采购成本，提升了企业的运转效率。 在拓展客户方面，公司积累了一定的行业资源和影响力。与业内权威机构协会中国珠宝玉石首饰行业协会、深圳黄金珠宝首饰行业协会等密切合作，积极参与并组织各类行业活动的举办，参与行业标准制定，不断扩大行业知名度和影响力。同时还紧抓数字化趋势，通过数字化转型发展线上平台，目前平台已初步具备一定的业务支撑和数字化服务能力。 另外，公司还通过商业综合体运营及物业价值提升，带来了稳定的业务收入及现金流，为公司长期发展提供坚实的基础。目前公司是水贝片区特力-吉盟黄金首饰产业园内的最大业主，特力珠宝大厦、特力金钻交易大厦均已先后投入使用，并保持较高的出租率。同时，公司计划通过质量提升、旧改等方（三）管理优势 公司持续提升管理水平，强化战略分解与执行，优化调整组织架构，提升职能保障能力。公司从管理促进经营的角度，以经营为导向，结合公司的实际情况，建立了“4S”管理主线体系，从战略规划、商业计划到管理报表、考核评价，树立科学、闭环的管理理念，打通各项管理环节，统一服务于公司的战略落地。 在风险控制方面，公司制定了供应商准入标准、客户评估体系、采购比价体系等严格的业务内控流程，实现对资金、信息、物流等多层次的风控，同时加强了内部自查与风控体系建设，在业务开展过程中持续优化业务流程与内控体系，在风险可控的前提下开展新品类、新业务模式的研究和创新。借助信息化系统建设，通过系统数据分析与前瞻，提升了业务与风控部门的风险预警能力。 在人力资源方面，优化员工聘用机制和面试流程，通过双向流动释放组织活力，优化完善培训体系，初步建立以管理能力测评、反馈为核心的中层管理人员培训机制，加大人才培养力度。 四、主营业务分析 1、概述 2023年，在公司党委、董事会的正确领导下，全体特力人携手共进，奋勇向前，全年总体经营稳健，业绩持续向好。 2023年度，公司实现营业收入184,674万元，同比增长120.46%，收入变动的主要原因是黄金珠宝业务规模扩大。2023年，公司实现利润总额15,352万元，比2022年增加5,068万元；归属于母公司的净利润11,826万元，比2022年增加3,476万元，变动主要原因包括丧失子公司控制权后，变更计量方式、支付清算员工补偿金，公司金钻大厦投入运营等。2023年公司主要业务及经营情况：（1）稳步推进综贸平台建设。综贸平台 年升格为深圳五大交易平台之一并面向全国推介，2023 将平台业务精准推广至华东等区域；列入多个深圳市三年行动计划文件，行业影响力进一步提升；以平台为核心的特力珠宝文化产业园入选国家市场监督管理总局主办的 年中国商品市场综合百强榜单2023 和中国商品市场时尚市场榜单，珠宝全产业链条服务功能更加完善；上游资源引进及珠宝品牌商合作取得积极进展。 （2）优化完善珠宝交易板块产品及服务。品类优势不断巩固，业务规模持续放大，全年共召开14 场分品类看货会，2023年进出境额同比稳定增长；直接对接上游资源，降低客户采购看货成本，引进缅甸珍珠司，举办2023年首届缅甸珍珠专项采购会，对接泰国宝协和斯里兰卡珠宝商协会，为平台会员接洽稳定、优质的珍珠、彩色宝石货源提供了通道。 （3）促进黄金板块市场开拓和数字化双线发展。创新业务模式，大力拓展市场渠道，引入小微珠宝企业共建特力水贝设计师文创馆，强化供应链整合与服务能力，开设线下门店和线上旗舰店开展投资金产品销售业务；开展业务数字化运营，为客户带来更好的服务和更多的价值。 （4）提升物理平台板块的运营水平。金钻大厦招商运营工作交出优异的答卷，2023年底整体入驻率超95%，引进珠宝知名企业，打造珠宝总部基地，汇聚行业流量；珠宝大厦大力挖潜增收，招商运营工作展现新作为；特力家居体验馆收入稳步攀升；传统物业多个项目租金收益大幅跃升。 （5）提高内部管理质效。战略管理规范有序，引领作用更加有力，制定并实施以战略驱动为核心的4S管理体系；围绕战略目标优化组织架构，完成OKR管理系统的全员推广；加强人才队伍建设，加大人才培养力度；企业文化走深走实，多次组织开展奋斗者公约讨论，进一步夯实奋斗者文化基础。 （6）坚持党建引领。加强党建学习，围绕12个专题深入基层开展调研，实地走访、座谈交流18次，推动一批难点问题得以解决。公司党委注重加强党的基层组织建设，发挥党员的先锋模范作用，积极探索创新党建工作方式方法，推动公司各项工作的高质量发展。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元
单位：元
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 ?是□否
?适用□不适用 国润黄金于2022年6月28日注册，并逐步开展业务，报告期内，国润黄金打造的黄金流转平台打开发展新局面，业务量大幅提升。 （4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况□适用 ?不适用 （5）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元
（6）报告期内合并范围是否发生变动 ?是□否 子公司特发华日营业期限届满前后，本公司曾与日方企业多次沟通关于特发华日营业期限延长、股权买卖、解散清算等事宜，但均未达成一致。在特发华日营业期限已届满，且公司与日方股东无法在特发华日营业期限届满之日起十五日内成立清算组进行清算的情况下，本公司作为持有特发华日60%股权的股东，根据《中华人民共和国公司法》第一百八十条、第一百八十三条、《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国公司法〉若干问题的规定（二）》第七条等规定，2022年10月申请由人民法院指定清算组对特发华日进行强制清算。 2022年12月21日广东省深圳前海合作区人民法院出具2023粤0391清申9号民事裁定书，决定受理本公司对特发华日的清算申请。 2023年3月21日本公司收到深圳前海合作区人民法院送达的《指定清算组决定书》（[2023]粤0391强清4号），法院指定北京市金杜（深圳）律师事务所为特发华日清算组。清算组向法院报告工作，接受法院、公司债权人和股东的监督，在清算期间按照法定程序行使接管特发华日财产、印章和账簿以及决定特发华日内部管理事务、日常开支和其他必要开支等各项职权。 根据公司法相关规定，法院指定的清算组在清算期间内负责对公司财产进行保管、清理及处置，清偿债务以及处理未了结业务，直至公司最终注销。在此期间，公司作为股东无法再对特发华日的经营决策进行控制，且不能单方面申请法院撤销对特发华日的清算。由此，在法院指定清算组后，公司丧失对特发华日的控制权，且无重大影响，不应再将特发华日纳入合并范围。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 ?不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况
□适用 ?不适用 公司主要供应商情况
?适用 ?不适用 报告期内占公司年度采购总额比例超50%的供应商是上海黄金交易所。 3、费用 单位：元
?适用□不适用
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