启迪药业(000590):董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履行监督职责情况报告
董事会审计委员会对会计师事务所 2023年度履行监督职责况报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》和《公司章程》等规定和要求，启迪药业集团股份公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所2023 年度履行监督职责的情况汇报如下： 一、2023 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）由我国会计泰斗潘序伦博士于 1927 年在上海创建，1986 年复办，2010 年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络 BDO 的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有 H 股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会(PCAOB）注册登记。 截至 2023 年末，立信拥有合伙人 278 名、注册会计师 2,533 名、从业人员总数 10,730 名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 693 名，是国内最具综合实力的会计师事务所之一。 （二）聘任会计师事务所履行的程序 公司于 2023 年 3 月 25 日召开的第九届董事会第七次会议、第九届监事会第六次会议，审议通过了《关于聘任公司 2023 年度审计机构的议案》，后该议案于 2023 年 5 月 18 日经 2022 年年度股东大会审议通过，公司独立董事对上述议案发表了事前认可意见及同意的独立意见。 二、2023 年年审会计师事务所履职情况 在执行审计工作的过程中，立信就事务所和相关审计人员的独立性、审计工 审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。立信 审计小组的组成人员完全具备实施本次审计工作的专业知识和从业资格，能够胜 任本次审计工作。 根据《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，结合公司2023年年报工作安排，立信对公司2023年度财务报告及2023年12月31日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时对公司募集资金存放与实际使用情况、控股股东及其他关联方占用资金情况、商誉减值测试等进行核查并出具了专项报告。 经审计，立信认为公司财务报表公允反映了公司2023年度的经营情况，公司各方面保持了有效的财务报告内部控制并出具了标准无保留意见审计报告。 三、审计委员会对会计师事务所监督情况 根据公司《审计委员会实施细则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下： （一）审计委员会对立信的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往 审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审 计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。 2023 年 3 月 25 日， 第九届董事会审计委员会 2023 年第一次会议审议通过《关于聘任公司2023年度审计机构的议案》，同意聘任立信为公司 2023 年度财务报表和内部控制审计机构并提交公司董事会审议。 （二）审计委员会通过线上与线下相结合的方式与负责公司审计工作的注 册会计师召开沟通会议，对 2023 年度审计工作的初步预审情况，如审计范围、 重要时间节点、人员安排、审计重点等相关事项进行了沟通。审计委员会成员听 取了中汇会计师事务所关于公司 2023 年度审计报告出具相关的情况汇报，并对 审计工作提出了意见和建议。 （三）第十届董事会审计委员会2024年第一次会议审议通过公司 2023 年年度报告、公司2023年度审计报告、财务决算报告、内部控制评价报告等议案并同意提交董事会审议。 启迪药业集团股份公司 董事会审计委员会 2024年 3月 28日 中财网
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