[年报]中船防务(600685):中船防务2023年年度报告
原标题:中船防务:中船防务2023年年度报告 中船海洋与防务装备股份有限公司 2023年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 未出席董事情况
三、 立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司拟向全体股东每10股派发现金红利人民币0.11元（含税），截至2023年12月31日,公司总股本1,413,506,378股，以此计算合计拟派发现金红利人民币15,548,570.16 (含税)，占本年度归属于上市公司股东的净利润的比例为32.35%，剩余未分配利润981,956,533.44元结转至以后年度分配。公司2023年度不实施资本公积金转增股本。在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额。 此利润分配预案须待本公司2023年年度股东大会批准后方可实施。 五、 公司负责人向辉明、主管会计工作负责人侯增全及会计机构负责人（会计主管人员）谢微红声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本年度报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 本公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第三节管理层讨论与分析中可能面对的风险部分的内容。 十一、 其他 √适用 □不适用 本报告分别以中、英文两种语言编制，两种文体若出现解释之歧义时，概以中文版本为准。 目录 第一节 释义 ................................................................................................................... 5 第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................................... 6 第三节 管理层讨论与分析 ......................................................................................... 12 第四节 公司治理 ......................................................................................................... 38 第五节 环境与社会责任 ............................................................................................. 62 第六节 重要事项 ......................................................................................................... 68 第七节 股份变动及股东情况 ..................................................................................... 88 第八节 优先股相关情况 ............................................................................................. 94 第九节 债券相关情况 ................................................................................................. 95 第十节 财务报告 ......................................................................................................... 95
第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况简介
四、 信息披露及备置地点
五、 公司股票简况
六、 其他相关资料
七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 1.公司于2023年1月1日起执行《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号）之“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”相关规定，根据累计影响数，对财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目进行了追溯调整。 2.报告期内，本集团聚焦年度计划目标，充分发挥生产任务饱满、主建船型批量建造优势，扎实推进精益生产、一体化信息平台建设、管理提升与成本工程等重点工作，运营质效持续优化，年度交付任务提前完成，累计实现营业收入人民币 161.46亿元，同比增长26.19%。 3.报告期内，公司累计实现扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入人民币159.41亿元，同比增长26.69%；与主营业务无关的业务收入为人民币 2.05 亿元，与上年基本持平，主要是租赁收入、销售材料收入、提供动能等其他业务收入；不存在不具备商业实质的收入的情况。 4.报告期内，公司累计实现归属于上市公司股东的净利润人民币4,806.76万元，同比下降93.02%，主要是本报告期对联营企业的投资收益同比减少的影响；每股收益人民币0.0340元，同比下降93.02%，加权平均净资产收益率0.30%，同比减少4.36个百分点，主要是本报告期净收益减少的影响。 5.报告期内，公司累计实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润人民币-176.39万元，亏损额同比减少7,754.90万元，主要是本报告期营业收入同比大幅增长，产品毛利增加的影响；扣除非经常性损益后的基本每股收益-0.0012元，同比增加 0.0549 元，扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率-0.01%，同比增加0.53个百分点，主要是本报告期主业盈利情况有所好转的影响。 6.报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为人民币33.12亿元，同比增加64.36%，主要是本报告期收到的船舶进度款同比增加的影响。 7.报告期末，公司国有独享资本公积余额为人民币5.21亿元，主要是国家拨入基建项目资金，待项目完工验收合格后应作为国家对本公司或子公司的资本性投入，由国家独享。按照国家国防科技工业局《涉军企事业单位改制重组上市及上市后资本运作军工事项审查工作管理暂行办法》等有关规定，上述由国拨资金形成的资本公积应由国有资产出资人代表，即中船集团享有，并按照有关规定履行必要程序后转为国有股权。公司在计算加权平均净资产收益率时剔除了国有独享资本公积的影响。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2023年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币
1.营业收入方面：报告期内，第一季度受春节假期、按某一时点履行履约义务并达到收入确认条件的完工产品较少等因素影响，确认的营业收入较少；从第二季度开始，生产逐步上量，营业收入相应增加；第四季度营业收入较前三季度大幅增长，主要是受造船季节性影响，第四季度为造船黄金季节，产值较前三季度增长幅度较大，收入相应增长。 2.净利润方面：报告期内，第一季度归属于上市公司股东的净利润为负值，主要是确认的营业收入较少；从第二季度开始，随着营业收入的增加，确认的产品毛利增加，归属于上市公司股东的净利润开始转正。 3.扣非后的净利润方面：报告期内，第一季度扣非后的归母净利润为负值，主要是产品毛利未覆盖期间费用；从第二季度开始，扣非后的归母净利润逐步好转，主要得益于收入的增长，确认的产品毛利增加，季度间存在差异的主要原因是不同季度完工交付的产品不同，毛利存在差异。 4.经营活动产生的现金流量净额方面：季度间存在差异的主要原因是报告期内产品收款节点及集中采购时点不均匀分布。 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
1.“被套期项目”“交易性金融负债”为负债类项目，以负数列示。 2.“对当期利润的影响金额”包括公允价值变动损益、投资收益等项目。 十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2023年，在世界新造船市场稳步发展，中长期造船需求持续向好的背景下，本集团聚焦主责主业，紧抓市场机遇，坚持创新驱动、提质增效，生产经营取得重要进展，高质量发展根基不断夯实。 经营业绩逐步改善。本集团全年实现营业收入161.46亿元，同比增长26.19%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-176.39万元，同比减亏7,754.90万元。报告期内，本集团持续推进精益生产、一体化信息平台建设、管理提升与成本管控等重点任务，实现造船效率稳步提升，运营质效不断优化。全年完工交付 46 艘船舶共108.31万载重吨，包括多型多艘重要防务装备产品，批量建造的1900TEU及2700TEU集装箱船、85000DWT散货船等主建系列船型，海上风电导管架等重点产品。 订单承接有所提升。本集团全年实现经营承接183亿元，同比增加27.5%，共承接12型44艘新造船订单，超额完成年度经营目标。军品方面，本集团以保军强军为首责，积极适应海军装备建设新要求，稳步拓展防务装备市场。民品方面，批量承接支线集装箱船、散货船、重吊船等主建船型，首次承接中型LPG气体船、深海大型智能养殖工船、万吨级新型海上浮动实验平台。新承接订单中主建船型、中高端船型占比同比显著提升。 截至本报告期末，本集团手持订单合同总价约557.6亿元，其中手持造船订单合同总价约537.3亿元，包括110艘船舶产品、2座海工装备，共349.87万载重吨。 二、报告期内公司所处行业情况 本集团所处船舶行业具有明显的周期性，主要受世界经济贸易发展形势、航运市场周期性波动、国际海事公约规范等因素影响。报告期内，世界造船市场保持良好发展态势，新船成交同比提升，新船价格屡创新高，绿色转型持续推进，中国船企市场份额全球领先。 本集团是中国船舶集团属下大型骨干造船企业和国家核心军工生产企业，控股子公司黄埔文冲创建于1851年，有着172年的建厂史，130多年的军工史，发展历程横跨三个世纪，是国内军用舰船、特种工程船和海洋工程的主要建造基地，是中国疏浚工程船和支线集装箱船最大最强生产基地。 三、报告期内公司从事的业务情况 （一）主要业务 中船防务是集海洋防务装备、海洋运输装备、海洋开发装备和海洋科技应用装备四大海洋装备于一体的大型综合性海洋与防务装备企业集团。本集团主要产品包括以军用舰船、海警装备、公务船等为代表的防务装备产品，以支线集装箱船、挖泥船、海洋工程平台、风电安装平台等为代表的船舶海工产品，以能源装备、工程机械、工业互联网平台为代表的船海应用业务产品。报告期内，本集团主要业务未发生重大变化。 （二）经营模式 中船防务为控股型公司，专注于资产经营、投资管理；公司实体企业独立开展生产经营，在船舶制造方面建立了以造船总装化、管理精细化、信息集成化为重点的现代造船模式，以船舶和海洋工程装备生产制造为主，通过前期的船型研发、经营接单，实行个性化的项目订单式生产方式，向客户交付高质量的产品。本集团在船舶与海洋工程产业链中主要处于总装建造环节，在产业链前端已延伸到船海配套产品，在产业链后端已延伸到船舶全寿命保障。 （三）主要的业绩驱动因素 报告期内，本集团实现营业收入161.46亿元，同比增长26.19%，主要是全球新造船市场走强，本集团生产效率、生产产量整体提升，完工产品按期交付的影响。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 （一）产品优势。本集团具备区域总装造船模式和多船型同时建造能力，军船、民船、海工等业务建造技术指标已达到国内领先水平，形成了以海警装备、公务装备、支线集装箱船、疏浚挖泥船等为代表的国内外特色产品。本集团将持续进行船型改进和优化，提高产品性能，同时在优势产品基础上进行产品延伸，形成系列化的产品，更好地满足客户需求。 （二）技术优势。本集团拥有国家级企业技术中心、博士后科研工作站、海洋工程研发设计国家工程实验室、广东省工程技术研究中心等省部级以上科技创新平台11个，是华南地区最具有实力的船舶产品开发和设计中心之一，是广东省第一个军民结合技术创新示范基地，在支线集装箱船、公务船、科考船、风电安装平台等高技术、高附加值产品和特种船等方面掌握并拥有自主知识产权的核心技术。本集团注重创新驱动、科技引领，在前沿技术上攻坚克难，注重加强绿色节能环保新船型和高技术、高附加值船型的研发，自研“鸿鹄”型1900TEU/3000TEU支线集装箱船和“海鲸”型85000DWT散货船已完成甲醇双燃料动力方案开发。 （三）品牌优势。军品方面，本集团是中国海军华南地区最重要的军用舰船生产和保障基地及国内重要的公务船建造基地；民品方面，本集团声誉卓著，在多功能深水勘察船、支线集装箱船及疏浚工程船领域处于领先地位,支线集装箱船、散货船、重吊船等主建船型实现批量承接；应用产业方面，本集团在业界具备良好口碑，承接建造了深中通道、港珠澳大桥等重点项目的钢结构工程，海上风电装备成功出口海外市场。 （四）市场优势。本集团主营业务产品在国内外相关领域拥有较高占有率，奠定了坚实的市场基础。其中，在支线集装箱船及疏浚工程船市场具有领先优势；军用船舶、公务船、海警船系列、新一代大型海洋救助船市场处于国内领先地位。 上述优势为公司带来可持续发展优势，同时，在当前船舶行业产业升级背景下，公司将注重持续增强研发能力、建造技术等核心竞争力，开拓新的增长点，提升盈利能力，更好地回报股东。 五、报告期内主要经营情况 报告期内，本集团完工交船46艘，共计108.31万载重吨，实现营业收入人民币161.46亿元，同比增长26.19%；归属于上市公司股东的净利润4,806.76万元，同比减少6.40亿元，同比下降93.02%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-176.39万元，同比减亏7,754.90万元。 (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
营业成本变动原因说明：营业收入增加，营业成本相应增加。 销售费用变动原因说明：主要是本报告期计提的保修费同比增加的影响。 管理费用变动原因说明：主要是本报告期保险费、折旧费等同比增加的影响。 财务费用变动原因说明：主要是本报告期利息收支净额及汇率变动带来的汇兑收益同比减少的影响。 研发费用变动原因说明：主要是本报告期新增科研立项以及部分科研项目投入同比增加的影响。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是本报告期收到的船舶进度款同比增加的影响。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是本报告期三个月以上定期存款存入净额同比增加，以及上年委托理财到期收回金额较大的影响。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是本报告期向金融机构的借款到期归还，借款净额同比减少的影响。 税金及附加变动原因说明：主要是本报告期房产税、城市维护建设税及教育费附加同比增加的影响。 投资收益变动原因说明：主要是本报告期对联营企业的投资收益同比减少的影响。 公允价值变动收益变动原因说明：主要是本报告期手持金融衍生产品账面公允价值变动的影响。 信用减值损失变动原因说明：主要是本报告期按账龄分析法计提的应收账款坏账准备同比增加的影响。 资产减值损失变动原因说明：主要是本报告期计提存货跌价准备同比减少的影响。 资产处置收益变动原因说明：主要是本报告期固定资产处置产生收益的影响。 所得税费用变动原因说明：主要是本报告期根据资产和负债的计税基础与账面价值的差额（暂时性差异）计算确认的递延所得税费用同比有所差异，上年计入损益的递延所得税负债减少金额较大的影响。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 √适用 □不适用 报告期内，本集团确认投资收益为人民币0.24亿元，同比减少5.95亿元，主要是本报告期权益法确认联营企业的投资收益0.05亿元，同比减少6.28亿元的影响，公司联营企业广船国际2022年度确认广船国际荔湾厂区地块二、三补偿收益约17.4亿元，公司按持股比例确认投资收益约7.3亿元，并将该收益界定为非经常性损益。 2. 收入和成本分析 √适用 □不适用 报告期内，本集团的营业收入主要包括造船产品、海工产品、钢结构工程、船舶修理及改装、机电产品及其他，收入确认的具体政策和方法参见财务报表附注。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明 报告期内，本集团累计实现主营业务收入人民币159.41亿元，同比增长26.69%，主要是本报告期本集团全面强化生产全过程管理，发挥主建船型批量化建造优势，生产效率稳步提升，全年交付船舶产品数量同比大幅增长；主营业务毛利为人民币10.01亿元，同比增加1.82亿元，毛利率6.28%，与上年基本持平。 从产品结构上看，本报告期各业务板块间收入占比同比波动较大，船海业务板块收入增长幅度较大，其他业务板块均不同程度的下降，其中，船海业务收入占比85.67%，同比增长14.51个百分点；钢结构工程收入占比8.42%，同比下降3.78个百分点，船舶修理及改装收入占比4.67%，同比下降10.38个百分点；机电产品及其他板块收入占比1.24%，同比下降0.35个百分点。本报告期各业务板块收入与毛利情况具体如下： 1）造船业务 造船业务收入为人民币132.34亿元，同比增长67.95%，毛利率6.15%，同比减少 1.47 个百分点。收入增长的主要原因是随着系列船批量生产，产品生产周期逐步缩短，同时本集团加强了生产节奏把控，多艘产品提前实现交付；毛利率下降的主要原因是本报告期完工交付的产品仍有部分为前期钢价低位、汇率高位时承接，毛利贡献较低，同时受船型结构变化影响，部分产品毛利率下降。 2）海工业务 海工业务收入为人民币4.23亿元，同比下降60.66%，毛利率-12.42%，同比减少22.70个百分点。收入和毛利率下降的主要原因是本报告期主要建造产品为天然气水合物钻采船，且该船舶为首制产品，研发投入和建造成本均较高。 3）钢结构工程业务 钢结构工程业务收入为人民币13.42亿元，同比下降12.54%，毛利率11.90%，同比增加 7.15 个百分点。收入下降，毛利率增长的主要原因是本报告期调整钢结构业务的产业布局，收紧桥梁类业务的承接力度，加大海上风电钢结构市场承接，逐步提高钢结构业务的整体毛利率水平。 4）船舶修理及改装业务 船舶修理及改装业务收入为人民币7.44亿元，同比下降60.70%，毛利率3.91%，同比增长3.38个百分点。收入下降的主要原因是上年船舶改装市场业务需求量较大，本报告期趋于平稳；毛利率增长的主要原因是船舶修理板块内部细分调整，增加了外轮的修理占比，毛利率整体有所提高。 5）机电产品及其他 机电产业产品及其他业务收入为人民币 1.98 亿元，同比下降 1.37%，毛利率26.09%，同比增长13.66个百分点。收入下降的主要原因是船舶市场持续向好，报告期内部分用于租赁的船舶产品实现销售，船舶租赁业务收入减少；毛利增长的主要原因是受美元汇率升值影响，香港船舶租赁业务收入毛利率同比增长。 从地区分类上看，本报告期销往中国（含港澳台）市场的营业收入同比增加37.40亿元，同比增长33.17个百分点，销往国外市场的产品营业收入同比减少3.82亿元，同比下降29.12%，主要是报告期内手持订单的客户存在地区差异；销往中国（含港澳台）市场的产品毛利率为6.35%，同比减少0.78个百分点，主要是受船型结构变化影响，部分产品毛利率下降；销往国外市场的产品毛利率5.20%，同比增加4.02个百分点，主要是前期钢价低位、汇率高位时承接的产品大部分已于上一报告期完成销售。 (2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用
产销量情况说明 1.报告期内，造船产品产量同比大幅增长，主要原因是本集团全面强化生产全过程管理，发挥主建船型批量化建造优势，生产效率显著提升，全年交付船舶产品数量同比大幅增长。 2.报告期内，钢结构产品产量同比出现下降，主要原因是按照合同排期本年度交付钢结构项目同比减少，以及部分手持项目因市场环境影响暂停或取消的综合影响。 (3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 √适用□不适用 已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:美元
已签订的重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 √不适用 (4). 成本分析表 单位：万元
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