人民同泰(600829):审计委员会对会计师事务所2023年度履职情况评估及履行监督职责情况报告
对会计师事务所2023年度履职情况评估及 履行监督职责情况报告 根据《 中华人民共和国公司法》 中华人民共和国证券法》 上市 公司治理准则》 国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》 上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号—规范运作》和《 公 司章程》 公司董事会审计委员会工作细则》等规定和要求，董事会 审计委员会恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对2023年 度年担任审计工作的致同会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“致同会计师事务所”）履行监督职责情况汇报如下： 一、2023年年审会计师事务所基本情况 1、基本信息 会计师事务所名称：致同会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期：1981年【工商登记：2011年12月22日】 注册地址：北京市朝阳区建国门外大街22号赛特广场五层 首席合伙人：李惠琦 执业证书颁发单位及序号：北京市财政局NO《0014469 2、投资者保护能力 致同会计师事务所已购买职业保险，累计赔偿限额9亿元，职业 保险购买符合相关规定。2022年末职业风险基金1,089万元。 致同会计师事务所近三年已审结的与执业行为相关的民事诉讼 均无需承担民事责任。 3.诚信记录 致同会计师事务所近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处 罚0次、监督管理措施10次、自律监管措施3次和纪律处分1次。 30名从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚0次、 监督管理措施10次、自律监管措施3次和纪律处分1次。 项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年未因 执业行为受到刑事处罚，未受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施和自律监管措施，未受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分。 二、聘任会计师事务所履行的程序 经公司审计委员会2023年第三次会议、第十届董事会第四次会 议、2022年年度股东大会，审议并通过了《 关于续聘会计师事务所及支付其报酬的议案》，同意续聘致同会计师事务所为公司2023年财务决算的审计机构及内部控制审计机构。审计费用91万元，其中财务 报表审计费用70万元，内部控制审计费用21万元。公司独立董事就 上述事项发表了事前认可意见及同意的独立意见。 三、2023年年审会计师事务所履职情况 致同会计师事务所按照中国注册会计师执业准则等相关规定，对 公司2023年度财务报告及内部控制的有效性进行了审计，同时对公 司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况进行核查并出具了专 项报告。 经审计，致同会计师事务所认为公司财务报表在所有重大方面按 照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2023年12月31日的 合并及公司财务状况以及2023年度合并及公司经营成果和现金流量；公司按照《 企业内部控制基本规范》和相关规定，在所有重大方面保在执行审计工作的过程中，致同会计师事务所就会计师事务所和 相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。 四、审计委员会对会计师事务所监督职责情况 根据公司 审计委员会工作细则》 董事会审计委员会年报工作 规程》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下： 1、公司董事会审计委员会对致同会计师事务所的执业情况进行 了解，在查阅了该所资格证照、相关信息和诚信纪录后，一致认可该所的独立性、专业性及投资者保护能力。 2、在致同会计师事务所进场前，认真听取、审阅了该所对公司 出具的年报审计工作计划及相关资料，就审计的总体策略提出了具体意见和要求，协商相关的时间安排。 3、在审计过程中，董事会审计委员会与审计会计师进行了充分 的沟通和交流。于2024年1月24日与年审会计师会面，听取2023 年审计工作安排及进展情况、2024年2月28日向致同会计师事务所 发出 从事2023年公司审计工作的督促函》进一步要求致同会计师 事务所按照审计计划开展工作，按约定时间提交财务会计报告、内部控制审计报告等相关材料，以确保公司2023年年度报告的及时披露。 4、致同会计师事务所出具2023年年度审计报告审计意见后，董 事会审计委员会与会计师事务所就2023年公司财务状况、经营成果 及在审计过程中的关注的重大事项进行了沟通。 董事会审计委员会充分发挥专业委员会的作用，对致同会计师事 务所相关资质和执业能力等进行了审查，在2023年度审计工作核查 和评估中，与致同会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，敦促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。 审计委员会认为致同会计师事务所在对公司审计期间勤勉尽职， 遵循执业准则，独立、客观、公正的对公司会计报表发表意见，较好的完成了各项审计任务。 《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《哈药集团人民同泰医药股份有限公司 董事会审计委员会 2024年3月27日 中财网
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