人民同泰(600829):资产处置及计提资产减值准备
哈药集团人民同泰医药股份有限公司 关于资产处置及计提资产减值准备的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 哈药集团人民同泰医药股份有限公司（以下简称“公司”）第十 届董事会第十一次会议于2024年3月27日在公司七楼会议室以现场 结合通讯方式召开。会议审议并通过了《关于资产处置及计提资产减值准备的议案》。现将本次资产处置及计提资产减值准备的具体情况公告如下: 一、 固定资产处置确认情况 2023年度公司根据日常经营的需求，为优化公司资产结构，提 高资产运营效益，拟对部分因达到或超过规定使用年限、以及随着设备升级改造长期闲置且无盘活利用价值等原因无法继续使用的资产 进行处置，公司根据资产处置制度及流程对固定资产进行认真核查，本年度申请资产报废及处置的净损失为236,875.64元。具体如下： （一） 电子设备--报废损失为59,883.28元； （二） 机器设备--报废损失为19,812.80元； （三） 运输设备--处置收益为120,653.77元； （四） 长期待摊--报废损失为277,833.33元。 二、 使用权资产处置确认情况 根据公司经营期间的具体情况，本年对部分使用权资产进行清 理，处置损失116,066.75元。 三、减值准备确认情况 根据《企业会计准则》和公司会计政策的规定，公司对期末资产 进行减值测试，根据测试结果，共计提减值损失25,720,406.25元， 其中：计提信用减值损失 24,833,997.54元，计提资产减值损失 886,408.71元。具体如下： （一） 应收款项—计提坏账准备24,833,997.54元。 公司根据应收账款坏账准备计提政策，遵循实质重于形式及谨慎 性原则，充分考虑应收款项质量、可回收性，计提应收款项坏账准备。 公司依据信用风险特征对应收账款划分为大客户，中小客户组合，在组合基础上测算预期信用损失。 应收账款计提 24,846,070.35 元，其中：单项计提坏账 25,059,697.97元，其余客户转回 213,627.62元，客户回款有所好 转，坏账风险降低；其他应收款冲销12,072.81元。 （二） 存货--计提跌价准备80,000元。 2023年，公司存货跌价准备1,822,224.86元，较上年增加80,000 元。因密山蜂业处于停止经营状态，对没有继续生产使用的原材料，按照成本与可变现净值孰低确认计量，相应计提跌价准备。 （三） 在建工程--计提减值准备806,408.71元。 2023年，公司对于出现减值迹象的医院综合楼项目进行减值测 试,公司聘请辽宁众华资产评估有限公司对医院综合楼项目进行减值 测试,出具了众华评报字[2024]第 212号减值测试的评估报告,评估 面价值为 119,937,083.24 元,评估价值为 59,617,225.21 元,评估 减值60,319,858.03 元,已计提59,513,449.32元。本期在建工程计 提减值806,408.71元。 上述资产处置及计提减损失影响公司财务状况及经营成果，本年 度利润减少26,073,348.64元。 四、审计委员会意见 审计委员会认为：公司本次资产处置及计提资产减值准备符合企 业会计准则和公司的相关规定。遵照并符合《企业会计准则》《公司资产减值准备提取和核销规程》等相关规定，本次计提资产减值准备基于会计谨慎性原则，计提依据充分，并能真实地反映公司资产价值及财务状况。同意公司计提该项资产减值准备，并将上述议案提交董事会审议。 五、监事会意见 公司本次资产处置及计提资产减值准备事项的决议程序合法，依 据充分，符合企业会计准则等相关规定，符合公司实际情况，能公允反映公司资产状况，公司监事会同意本议案。 特此公告。 哈药集团人民同泰医药股份有限公司 董事会 二〇二四年三月二十八日 中财网
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