[年报]一拖股份(601038):一拖股份2023年年度报告
原标题:一拖股份:一拖股份2023年年度报告 第一拖拉机股份有限公司 2023年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 未出席董事情况
三、 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人刘继国、主管会计工作负责人康志锋及会计机构负责人（会计主管人员）蒋静媛声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司第九届董事会第十九次会议审议通过了公司2023年度利润分配预案：以公司截止2023年12月31日总股本1,123,645,275股为基数，向全体股东每10股派发现金红利人民币3.194元（含税），共计派发现金红利35,889.23万元，公司本年度不进行资本公积金转增股本。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告涉及的本公司发展战略、经营计划等前瞻性陈述不构成本公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意风险。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 本公司结合自身所处行业及经营运行情况，本着重要性原则，在本年度报告“管理层讨论与分析”中对公司经营和未来发展中可能面临的风险进行了分析和阐述，敬请查阅。 十一、 其他 □适用√不适用 目录 第一节 释义 .................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 6 第三节 管理层讨论与分析........................................................................................................... 11 第四节 公司治理........................................................................................................................... 25 第五节 环境与社会责任............................................................................................................... 45 第六节 重要事项........................................................................................................................... 49 第七节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 68 第八节 优先股相关情况............................................................................................................... 75 第九节 债券相关情况................................................................................................................... 75 第十节 财务报告........................................................................................................................... 76
第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况简介
四、 信息披露及备置地点
五、 公司股票简况
六、 其他相关资料
七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用□不适用 2023 年面对国四产品切换升级带来的农机市场整体下滑局面，一拖股份坚持稳中求进，攻坚克难，全力以赴做好国四产品的推广销售，以国四产品上市为契机持续推进大中轮拖市场竞争力提升，同时，公司不断加强全价值链成本效益管控和强化风险管控，公司盈利水平持续提高。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 九、 2023年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币
季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用√不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号—非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币
公司执行《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经常性损益》（2023年修订）对可比会计期间非经常性损益的影响： 单位：元 币种：人民币
十一、 采用公允价值计量的项目 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币
十二、 本公司近五年财务摘要 √适用□不适用 （一）本公司近五年业绩 单位：元 币种：人民币
（二）本公司近五年资产、负债及股东权益 单位：元 币种：人民币
第三节 管理层讨论与分析 一、 报告期内公司所处行业情况 报告期内行业情况详见本节第一部分“经营情况讨论与分析” 二、 报告期内公司从事的业务情况 （一）公司主营业务说明 1.公司是国内领先的农业机械装备制造服务商，致力于为我国农业机械化提供技术先进、质量可靠的农业装备。公司主要从事农业机械、动力机械及相关零部件产品的研发、制造和销售，主要产品如下：
2.为落实《中国银监会非银行金融机构行政许可事项实施办法》（银保监会令 2020 年第 6号）“一家企业集团只能设立一家财务公司”的金融监管要求，报告期内，一拖财务公司与国机财务公司整合实施完毕。一拖财务公司完成清算注销工作。（详见公司于 2023 年 6 月6 日在上交所网站披露的《一拖股份关于中国一拖集团财务有限责任公司完成解散的公告》） （二）主要运营模式 报告期内，本公司主要运营模式未发生重大变化。 产品研发：本公司采用规范的研发流程开展研发活动，研发项目分为战略规划类和市场需求型。战略规划类产品技术研发由本公司研发中心负责。子公司、专业厂侧重市场需求型产品研发，在成熟产品的基础上根据市场需求，对产品进行改进和完善，以满足不同细分市场的差异化需求。 同时，公司通过组建项目组提高总部研发中心战略规划类项目研发质量和子公司、专业厂市场需求型项目研发能力和解决现场问题的效率。 采购模式：本公司主要采用集采集购与集采分购相结合的模式。对于生产过程中需求量较大、通用性较强的主要材料和零部件（如钢材、生铁、轮胎、轴承等）实施集采、集购，充分发挥集采的规模化优势；而对于下属各经营单位差异化的原材料和零部件则根据需要集采分购。 生产模式：本公司主要通过批量化流水线进行生产作业，包括大批量通用型产品和用户定制产品生产。本公司采取“以销定产”为主的策略，农业机械产品主要根据市场预测、市场销售情况、经销商、用户反馈的需求信息，结合本公司产品销售的季节性特点合理安排生产计划并组织生产；动力机械产品主要与配套主机厂商签订年度供货合同，并根据其需求计划和具体订单安排组织生产。 销售模式：本公司农机产品在国内市场主要通过经销商进行销售，采用现款现货和一般信用销售政策。对合作期限长、资信状况好的经销商，公司会给予一定信用额度，并根据信用情况每年进行评价调整。目前，公司国内销售网络覆盖中国内地全部 31 个省、自治区、直辖市。国际市场根据业务拓展进度逐步建立和完善销售服务网络，海外销售市场主要有亚洲区、俄语区、南美区、非洲区及“一带一路”沿线国家和地区，目前海外销售也以当地经销商渠道销售为主。 公司动力机械及零部件产品主要为主机生产厂商配套，以直销方式为主。 三、 经营情况讨论与分析 2023 年，受国四排放标准升级导致的需求前移、购机价格上涨等多重因素影响，国内农机行业整体需求下滑。同时，排放标准的升级也加快了行业向绿色、智能、高端转型的步伐。拖拉机行业头部企业把握国四产品率先上市的先发机会，充分发挥在技术、产品、规模化生产、服务、渠道等方面的优势，抓紧抢占市场，行业集中度有所提高。 面对市场和行业形势变化，公司凭借综合竞争优势，大力做好国内国四产品生产组织、上市推广、服务保障等工作，加大国际市场开拓力度，在重创新、抓改革、强管理等方面下功夫求突破，高质量发展的基础不断夯实。在主导产品销量有所下降的情况下，公司经济运行持续保持良好态势。报告期内，公司实现营业收入115.28亿元，同比下降7.44%；归属于上市公司股东净利润9.97亿元，同比增长46.39%。 1. 加大科技研发创新力度，科技研发实力和核心制造能力不断增强 公司以“引领农机装备发展、护航国家粮食安全”为使命，聚焦农业生产急需的大马力机械、丘陵山区适用小型机械以及智能化领域存在的短板弱项，持续开展技术攻关。报告期内，公司动力换挡产品LF2204-E、LZ2604形成批量销售；大马力无级变速拖拉机LW3204完成整机试验并实现小批量销售验证，该产品填补了多项国内技术空白；公司自主研制的50-80马力丘陵山地拖拉机完成试制，进入市场作业验证阶段；公司 YTN 平台系列柴油机新产品开发及应用有序推进，YTN3 产品市场表现良好。在做好新产品研发的同时，公司坚持以用户需求为导向，依托完善的技术开发和质量控制体系，产品性能持续优化，技术优势更加凸显。 报告期内，公司围绕提升核心制造能力，积极推进智能化、柔性化、绿色化改造，公司新型YTN3 柴油机智能生产线投入使用，智能多用途拖拉机能力提升等智能制造项目开工建设，为公司提品质、提效率、降成本提供了有力保障。 2.抢抓国四切换先机，主导产品市场竞争力持续提升 面对国四切换带来的挑战，公司主动应对，抢抓“东方红”拖拉机率先全面实现国四切换和批量上市的先机，通过强化品质控制、加快产品上市速度、夯实国四服务保障基础、持续发力国际市场等一系列举措，全力以赴提升市场竞争力，公司2023年销售大中拖产品7.23万台，市场份额继续保持行业领先。国际市场开拓方面，公司持续深耕俄语区、南美等重点出口区域，着力围绕新产品适应性改进，完善产品认证，优化产品组合，强化服务保障等方面扎实进取，海外市动力机械业务方面，公司国四柴油机产品凭借良好的作业性能和稳定表现获得市场认可，全年销售柴油机15.11万台，其中外销8.25万台，同比增长7.69%。 3. 筑牢提质增效基础，经济运行质量持续改善 报告期内，公司不断提升精细化管理意识，强管理、促增效的能力和水平不断提升。一是公司强化供应链体系建设，加大内外部供应链生产协同推进力度，科学合理降低采购成本；二是以国四专项优化为突破口，持续做好全过程、全要素的成本费用管控，扎实推进品质提升及质量改进；在收入下降的情况下，保持了毛利率的稳定；三是全面深化内控管理，强化重点领域风险管控，为提升运营质量打下良好的基础。 4. 提升企业发展新动能，开创高质量发展新局面 报告期内，公司深入落实改革深化提升行动，增强公司内生增长动力。一是公司在巩固国企改革三年行动成果的基础上，组织开展创建世界一流专业领军示范企业专项行动，聚焦农业装备主业，打造和提升综合竞争力，在拖拉机、柴油机领域建设独特优势；二是强化正向激励导向，全面落实经理层成员任期制和契约化管理，加强全员绩效考核，持续推进以业绩为导向的收入分配机制，提升经营活力；三是深入推进资产结构优化，持续处置与主营业务关联度较低的资产，集中优势资源聚焦主责主业发展，提升资源配置效率。在做好价值创造的同时，公司积极做好价值传递工作，高质量合规开展信息披露和多种形式的投资者沟通交流工作，公司投资价值得到资本市场认可。2023 年度，公司股价表现良好，年末总市值较年初增长30%。 四、 报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 公司在农业机械制造业行业深耕细作多年，产业基础扎实。凭借国内领先的产品研发和核心关键技术自主创新能力、完整的制造体系，以及完善的营销渠道和售后服务体系，赢得用户的信赖和认可，行业竞争优势显著。 1.持续增强的科技研发创新实力 公司长期深耕农业机械行业，拥有一批具有丰富经验的拖拉机等农业机械研发人员队伍。通过多年持续不断的科技研发投入，公司拥有自主知识产权的拖拉机动力换挡和无级变速技术、智能驾驶技术、整机及零部件电控技术。报告期内，公司在高端智能农机装备研发、农机装备补短板领域不断取得新突破，以高品质农业机械助力农机强国和世界一流企业建设。 2.完备的制造体系和领先的智能制造能力 公司已形成国内拖拉机行业最完整的从整机到核心零部件的制造体系，具备车身、铸锻件、发动机、齿轮等拖拉机核心零部件自制能力，能够有效提升零部件与整机的匹配性，保障产品质量及可靠性，并为产品升级提供强有力支撑。2023 年，公司深入推进智能制造、绿色制造，加大对高端智能拖拉机、动力机械产品核心制造能力的投入，产品品质保证能力和生产效率进一步提升。 3.优良的产品品质和完善的售后服务保障能力造就品牌影响力 公司始终坚持“质量第一”的经营管理理念，以完善质量体系制度建设、规范体系运行和质量文化建设为引领，深入推进全面质量管理。公司对标世界一流，不断优化质量管理模式，扎实推进品质提升工程，主导产品可靠性稳步提高，在质量强国和世界一流企业建设中发挥行业示范引领作用，并荣膺“2023 年全国质量标杆”称号。凭借覆盖全国的营销渠道及售后服务网络，公司能够快速响应市场需求。经过多年发展，“东方红”已经成为市场知名的民族品牌，拥有广泛的群众基础和大批忠诚用户，连续多年荣获行业评选的“最具影响力品牌奖”、“创新产品品牌”等殊荣。2023年，公司营销服务云平台上线运行，服务保障能力进一步强化。 4.不断改革创新，突破发展的运营管理能力 经过近 70 年发展，公司在技术、管理、制造能力等方面积淀了深厚经验，历经行业发展的黄金时期和行业调整下滑的低谷，公司能够始终不断适应外部环境和行业变化，把推动中国的农业机械化和现代化作为初心和使命，形成了“坚守初心、忠于使命、团结奋进、敢为人先”的一拖精神，敢于在激烈的市场竞争中亮剑，用实际行动担负起推动我国农业机械、现代化发展的历史重任。 五、 报告期内主要经营情况 参见本节第一部分“经营情况讨论与分析” (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
利息收入及支出、手续费及佣金收入及支出变动原因说明：主要是报告期内一拖财务公司清算注销完成，金融业务终止，与金融业务相关财务指标均大幅降低。 销售费用变动原因说明：较上年同期增加1,868万元，主要是本期国四产品正式投放市场，公司加大产品宣传和服务保障，产品宣传费及销售人员薪酬同比增长，同时柴油机销量增长也带来销售服务费增加。 管理费用变动原因说明：较上年同期减少3,457万元，主要是报告期内修理费、折旧等费用同比减少。 财务费用变动原因说明：较上年同期减少375万元，一方面报告期内存款规模较同期增加，利息收入增加，另一方面受汇率变动影响，本期汇兑收益较同期减少。 研发费用变动原因说明：较上年同期减少6,744万元，主要是上年同期公司国四标准切换，国四机型研发及认证费用投入较大。 其他收益变动原因说明：较上年同期增加2,973万元，主要是报告期内收到的政府补助同比增加。 投资收益变动原因说明：较上年同期增加11,487万元，主要是报告期内公司购买大额存单规模增加，确认投资收益增加，以及联营企业经营改善，确认联营企业股权投资收益增加。 公允价值变动收益变动原因说明：较上年同期增加28,004万元，主要是报告期内公司持有信用减值损失的原因说明：损失较上年同期减少8,586万元，主要是上年同期公司对部分海外业务计提信用减值准备。 资产减值损失的原因说明：损失较上年同期减少2,773万元，主要是报告期内公司对存在减值迹象的长期资产计提减值准备较上年同期减少。 营业外收入变动原因说明：较上年同期减少1,829万元，主要是上年同期收回诉讼赔偿款的影响。 所得税费用变动原因说明；较上年同期增加4,412万元，主要是报告期内确认的递延所得税费用较同期增加。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用√不适用 2. 收入和成本分析 √适用□不适用 见下表 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位:万元 币种:人民币
报告期内，装备制造业综合毛利率为15.89%，较去年同期上升0.17个百分点，主要是报告期内公司围绕从研发、采购、生产到销售各环节降本，开展全员、全过程和全要素的成本管控，降本成果较为显著，同时加强费用管控，严格费用支出。 公司农业机械业务毛利率为14.50%，同比增加0.45个百分点。 公司动力机械业务毛利率为11.97%，同比减少0.54个百分点。 (2). 产销量情况分析表 √适用□不适用
(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用√不适用 (4). 成本分析表 单位：万元 币种：人民币
成本分析其他情况说明 报告期内，人工占比较去年同期上升，主要由于本期公司根据经营业绩情况启动年金计划，人工成本同比增加。 制造费用占比较去年同期上升，一方面因本期新增生产用固定资产，折旧额增加，同时人工成本同比增加，导致制造费用较上年同期增加，另一方面因本期收入、成本同比下降，故导致制造费用占总成本比例上升。 人工及制造费用占比较同期上升，导致材料占比较同期下降。 (5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化 □适用√不适用 (6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用√不适用 (7). 主要销售客户及主要供应商情况 A.公司主要销售客户情况 √适用□不适用 前五名客户销售额80,121万元，占年度销售总额6.95%；其中前五名客户销售额中关联方销售额18,277万元，占年度销售总额1.59 %。 报告期内向单个客户的销售比例超过总额的 50%、前 5 名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币
B.公司主要供应商情况 √适用□不适用 前五名供应商采购额172,252万元，占年度采购总额19.88%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额108,504万元，占年度采购总额12.52%。 报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的 50%、前 5 名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 |
