[年报]电池龙头ETF (159767): 兴银国证新能源车电池交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告
原标题:电池龙头ETF : 兴银国证新能源车电池交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告 兴银国证新能源车电池交易型开放式指数证券投资基金 2023年年度报告 2023年12月31日 基金管理人:兴银基金管理有限责任公司 基金托管人:上海浦东发展银行股份有限公司 报告送出日期:2024年03月28日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告已经三分之二以 上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人上海浦东发展银行股份有限公司根据基金合同规定，于2024年3月27日复核了本 报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复 核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈 利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读 本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料经审计。 本报告期自2023年1月1日起至12月31日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ........................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 .................................................................................................................................................................... 2 1.2 目录 ............................................................................................................................................................................. 3 §2 基金简介 ....................................................................................................................................................... 5 2.1 基金基本情况 .......................................................................................................................................................... 5 2.2 基金产品说明 .......................................................................................................................................................... 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ................................................................................................................................... 5 2.4 信息披露方式 .......................................................................................................................................................... 6 2.5 其他相关资料 .......................................................................................................................................................... 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .................................................................................... 6 3.1 主要会计数据和财务指标 ................................................................................................................................... 6 3.2 基金净值表现 .......................................................................................................................................................... 7 3.3 其他指标 .................................................................................................................................................................... 8 3.4 过去三年基金的利润分配情况 .......................................................................................................................... 8 §4 管理人报告 ................................................................................................................................................... 9 4.1 基金管理人及基金经理情况 ............................................................................................................................... 9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .............................................................................. 10 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明............................................................................................ 10 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ......................................................................... 10 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ......................................................................... 11 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况............................................................................................ 11 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ....................................................................................... 12 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明............................................................................................ 12 4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 .................................................. 13 4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ........................................... 13 §5 托管人报告 ................................................................................................................................................. 13 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................................ 13 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 .................. 13 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ......................................... 13 §6 审计报告 ..................................................................................................................................................... 13 6.1 审计报告基本信息 .............................................................................................................................................. 13 6.2 审计报告的基本内容 .......................................................................................................................................... 13 §7 年度财务报表 ............................................................................................................................................. 15 7.1 资产负债表 ............................................................................................................................................................ 15 7.2 利润表 ..................................................................................................................................................................... 17 7.3 净资产变动表 ....................................................................................................................................................... 18 7.4 报表附注 ................................................................................................................................................................. 19 §8 投资组合报告 ............................................................................................................................................. 47 8.1 期末基金资产组合情况 ..................................................................................................................................... 47 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ......................................................................................................... 47 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ............................................. 49 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 .............................................................................................................. 52 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ......................................................................................................... 54 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ......................................... 54 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ........................... 54 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ........................... 54 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ......................................... 54 8.10 本基金投资股指期货的投资政策 ................................................................................................................ 54 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ..................................................................................... 54 8.12 投资组合报告附注 ............................................................................................................................................ 55 §9 基金份额持有人信息 ................................................................................................................................ 56 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ..................................................................................................... 56 9.2 期末上市基金前十名持有人 ............................................................................................................................ 56 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ....................................................................................... 56 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 .................................................. 56 §10 开放式基金份额变动 .............................................................................................................................. 56 §11 重大事件揭示 ........................................................................................................................................... 57 11.1 基金份额持有人大会决议 .............................................................................................................................. 57 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................................................... 57 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ........................................................................... 57 11.4 基金投资策略的改变 ....................................................................................................................................... 57 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ....................................................................................................... 57 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................................. 57 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................................................. 57 11.8 其他重大事件 ..................................................................................................................................................... 58 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ......................................................................................................... 59 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 ..................................................... 59 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................................ 60 §13 备查文件目录 ........................................................................................................................................... 60 13.1 备查文件目录 ..................................................................................................................................................... 60 13.2 存放地点 .............................................................................................................................................................. 60 13.3 查阅方式 .............................................................................................................................................................. 60 §2 基金简介 2.1 基金基本情况
2.2 基金产品说明
2.3 基金管理人和基金托管人
2.4 信息披露方式
2.5 其他相关资料
3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元
2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 注：1、本基金成立于2021年8月6日；2、比较基准：国证新能源车电池指数收益率。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 注：1、本基金成立于2021年8月6日；2、比较基准：国证新能源车电池指数收益率。 3.3 其他指标 注：无。 3.4 过去三年基金的利润分配情况 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 兴银基金管理有限责任公司，注册地为福建省平潭综合实验区，公司主要办公场所位于上海市浦东新区。公司股东为华福证券有限责任公司与国脉科技股份有限公司。本公司经证监会证监许可〔2013〕1289号文批准，于2013年10月25日成立。2016年9月23日，公司股东同比例增资，公司注册资本由10,000万元变更为14,300万元。增资后股东出资比例维持不变，华福证券有限责任公司出资比例为76%，国脉科技股份有限公司出资比例为24%。2016年10月24日，公司法定名称由“华福基金管理有限责任公司”变更为“兴银基金管理有限责任公司”。截至报告期末，本公司共管理基金50只。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
2、证券从业的含义遵从《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》的相关规定。 4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 注：无。 4.1.4 基金经理薪酬机制 本基金基金经理不存在兼任私募资产管理计划投资经理的情形，无须披露该项。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规的规定，基金合同、招募说明书等基金法律文件的约定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益，不存在违法违规或损害基金持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 本基金管理人制定了公平交易管理的制度，并根据法律法规及监管规定结合实践予以修订完善。本基金管理人主要从研究的公平、决策的公平、交易的公平、公平交易的监控评估、公平交易的报告和信息披露等方面对公平交易行为进行规范，从而达到保证本基金管理人管理的不同投资组合得到公平对待、保护投资者合法权益的目的。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本报告期内，本基金管理人按照法律法规关于公平交易的相关规定，严格执行公司公平交易管理制度，加强了对所管理的不同投资组合同向交易价差的分析，确保公司管理的不同投资组合在授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动和环节得到公平对待。 4.3.2.1 增加执行的基金经理公平交易制度执行情况及公平交易管理情况 本基金的基金经理无兼任私募资产管理计划投资经理的情况。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本基金管理人制定了异常交易监控管理的制度，并根据法律法规及监管规定结合实践予以修订完善。本报告期内，未发现可能导致不公平交易和利益输送的异常交易情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 需求方面，根据中汽协数据，2023 年国内新能源汽车实现产量 958.7 万辆，同比上升 35.8%，实现销量 949.5 万辆，同比上升 37.9%，2023 年国内新能源汽车销量渗透率达 31.55%，同比提升 5.91pct，新能源汽车保持快速增长势头。产业链供给方面，供给端扩张低于预期，行业盈利有望复苏。本轮产业链的产能跃进与库存过剩局面主要由供需两端的信息不对称、2020年以来宽松的融资环境及高景气阶段市场的强预期引发。当前行业固定资产投资增速已经边际放缓，基于市场对增速、盈利、格局的担忧，叠加再融资规则的收紧，锂电企业融资难度加大，继续大规模扩张受到制约。投资动力和融资能力受损，新增产能的投放进度与扩产项目的投资规模均已受到影响，实际扩张不及预期。需求保持可观增速，而扩产进度滞后的情况下，行业整体有望迎来盈利复苏。 动力电池板块自2022年7月开始持续下行，当前板块估值接近过去3年最低分位点。我们认为板块走势已经充分反应了市场的悲观预期。 对于产品的投资管理，我们一直恪守合同约束，牢记受托责任，未曾懈怠。我们紧密跟踪标的指数，在此基础上，我们尽可能地为投资者获取一些确定性强的超额收益。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末电池龙头ETF基金份额净值为0.4972元，本报告期内，基金份额净值增长率为-30.59%，同期业绩比较基准收益率为-32.10%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 当下的市场已进入无序、非理性下杀阶段，资金踩踏效应明显。我们从基本面、估值等角度来分析已显得苍白无力。当下的市场并不是缺钱，我们看到投资海外股票市场的ETF即便大幅溢价也阻挡不了投资者申购的热情，即便长端利率下行到历史低位也阻挡不了投资者继续炒作长久期国债，即便A股主流指数已跌至历史低位，也阻挡不了投资者因恐慌而相互踩踏。而在市场不断下跌过程中，挂钩中证500、中证1000雪球产品的敲入，DMA、私募产品触及止损线、质押爆仓等进一步加剧了流动性风险，特别是小微盘股。市场正在以非常残酷的方式加速寻底，“出清”杠杆。对于闲钱投资、不加杠杆的投资者，当下比历史上大部分时候都更值得投资入局，我们难以精准踩中市场的底部，若能做到比绝大部分投资者买入的成本更低已很了不起，毕竟一个市场能存续就不会让绝大部分投资者永久性亏钱。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，本基金管理人坚持一切从规范运作、防范风险、保护基金持有人利益出发，不断健全完善内控机制，加强内部风险的控制与防范，确保各项法规和管理制度的落实，保证基金合同得到严格履行，推动公司的合规文化和内部风险控制机制的完善与优化。本基金管理人主要监察稽核工作如下： （1）加强公司和基金日常运作的合规审核。做好在新基金产品开发、新投资品种、及其他创新业务中法律、合规及风险控制方面的支持，坚持定期对投资、研究、交易、核算、销售等各项业务实施事前、事中、事后的合规性审核，确保基金运作的诚信和合法合规性符合监管要求。 （2）深入重点专项稽核工作。本基金管理人进一步梳理业务模式、主要监管规则、潜在风险点等，全面、深入地对关键业务领域进行专项稽核，内容涵盖相关业务领域的各个重要环节的内部控制与风险防范，促进制度规章及时更新，优化操作流程，提升业务线合规管理及风控意识。 （3）持续规范对投资研究交易特定岗位的通讯管理。对投资研究交易特定岗位通讯工具在交易时间集中管理，并定期或不定期的对其网络即时通讯记录、电话录音等进行抽查，有效地防范了各种形式的利益输送行为。 （4）强化法规学习，开展内控培训，促进合规文化建设。本基金管理人及时根据新颁布的法律法规开展合规宣传培训工作，通过专题培训、律师讲座、合规期刊等多种形式进一步加强内部合规培训力度，深化基金从业人员合规风险意识，提升职业道德素养，营造良好合规氛围，促进公司稳定健康地发展。 （5）完成各种定期报告及临时公告的信息披露工作。按照法规要求，做好旗下各支基金的信息披露工作，做到信息披露的真实、完整、准确、及时。 在今后的工作中，本基金管理人将继续坚持一贯的内部控制理念，完善内控制度，提高工作水平，努力防范和控制各种风险，保障基金份额持有人的合法权益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 1、有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述 根据证监会的相关规定，本公司为建立健全有效的估值政策和程序，成立估值小组，明确参与估值流程各方的人员分工和职责。估值小组组长由分管基金事务部的公司领导担任，成员由基金事务部、合规与风险管理部、研究发展部、权益投资部/固定收益部（视会议议题内容选择相关投资方向部门）部门负责人组成。估值小组成员具备应有的经验、专业胜任能力和独立性，分工明确，在上市公司研究和估值、基金投资、投资品种所属行业的专业研究、估值政策、估值流程和程序、基金的风险控制与绩效评估、会计政策与基金核算以及相关事项的合法合规性审核和监督等各个方面具备专业能力。估值小组严格按照工作流程诚实守信、勤勉尽责地讨论和决策估值事项。日常估值项目由基金事务部严格按照新会计准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定执行。当经济环境和证券市场发生重大变化时，针对特殊估值工作，按照以下工作流程进行：由公司估值小组依据行业协会提供的估值模型和行业做法选定与当时市场经济环境相适应的估值方法并征求托管行、会计师事务所的相关意见，由基金事务部做出提示，对其潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响是否在0.25％以上进行测算，并对确认产生影响的品种根据前述估值模型、估值流程计算，提供相关投资品种的公允价值以进行估值处理，待清算人员复核后，将估值结果反馈基金经理，并提交公司估值小组。其他特殊情形，可由基金经理主动做出提示，并由研究员提供研究报告，交估值小组审议，同时按流程对外公布。 2、基金经理参与或决定估值的程度 基金经理参与对估值问题的讨论，对估值结果提出反馈意见，但不介入基金日常估值业务。 3、本公司参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突。 4、已签约的任何定价服务的性质与程度等信息。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本报告期内本基金未进行利润分配，符合法律法规的规定及《基金合同》的约定。 本报告期本基金没有应分配但尚未分配的利润。 4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 无。 4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 报告期内本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，上海浦东发展银行股份有限公司（以下简称“本托管人”）在对兴银国证新能源车电池交易型开放式指数证券投资基金的托管过程中，严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议的规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，本托管人依照《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议的规定，对兴银国证新能源车电池交易型开放式指数证券投资基金的投资运作进行了监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支以及利润分配等方面进行了认真的复核，未发现基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告期内，由兴银基金管理有限责任公司编制本托管人复核的本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息
6.2 审计报告的基本内容
7.1 资产负债表 会计主体：兴银国证新能源车电池交易型开放式指数证券投资基金 报告截止日：2023年12月31日 单位：人民币元
7.2 利润表 会计主体：兴银国证新能源车电池交易型开放式指数证券投资基金 本报告期：2023年01月01日至2023年12月31日 单位：人民币元
7.3 净资产变动表 会计主体：兴银国证新能源车电池交易型开放式指数证券投资基金 本报告期：2023年01月01日至2023年12月31日 单位：人民币元
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