[年报]嘉实创业两年定开 (160727): 嘉实创业板两年定期开放混合型证券投资基金2023年年度报告

时间:2024年03月28日 02:42:44 中财网

原标题:嘉实创业两年定开 : 嘉实创业板两年定期开放混合型证券投资基金2023年年度报告



嘉实创业板两年定期开放混合型证券投资
基金
2023年年度报告

2023年12月31日










基金管理人:嘉实基金管理有限公司
基金托管人:招商银行股份有限公司
送出日期:2024年3月28日
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经全部独立董事签字同意,并由董事长签发。

基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2024年03月22日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告期自2023年01月01日起至2023年12月31日止。

1.2 目录
§1 重要提示及目录 ...............................................................2 1.1 重要提示 .................................................................... 2 1.2 目录 ........................................................................ 3 §2 基金简介 .....................................................................5 2.1 基金基本情况 ................................................................ 5 2.2 基金产品说明 ................................................................ 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ...................................................... 5 2.4 信息披露方式 ................................................................ 6 2.5 其他相关资料 ................................................................ 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .....................................6 3.1 主要会计数据和财务指标 ...................................................... 6 3.2 基金净值表现 ................................................................ 7 3.3 其他指标 .................................................................... 8 3.4 过去三年基金的利润分配情况 .................................................. 9 §4 管理人报告 ...................................................................9 4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................... 9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................... 10 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ..................................... 10 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................. 11 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................. 12 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ..................................... 12 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................... 13 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ..................................... 13 4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 ................... 13 4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................ 13 §5 托管人报告 .................................................................. 13 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ....................................... 13 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 14 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............... 14 §6 审计报告 .................................................................... 14 6.1 审计报告基本信息 ........................................................... 14 6.2 审计报告的基本内容 ......................................................... 14 §7 年度财务报表 ................................................................ 16 7.1 资产负债表 ................................................................. 16 7.2 利润表 ..................................................................... 17 7.3 净资产变动表 ............................................................... 18 §8 投资组合报告 ................................................................ 52 8.1 期末基金资产组合情况 ....................................................... 52 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................... 53 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................. 54 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................. 59 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................... 60 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............... 60 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......... 61 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......... 61 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............... 61 8.10 本基金投资股指期货的投资政策 .............................................. 61 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................. 61 8.12 投资组合报告附注 .......................................................... 61 §9 基金份额持有人信息 .......................................................... 62 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ......................................... 62 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................... 62 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................... 62 9.4 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理的产品情况 ............................................................................. 62 §10 开放式基金份额变动 ......................................................... 62 §11 重大事件揭示 ............................................................... 63 11.1 基金份额持有人大会决议 .................................................... 63 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................... 63 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................. 63 11.4 基金投资策略的改变 ........................................................ 63 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .......................................... 63 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................... 63 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................................ 64 11.8 其他重大事件 .............................................................. 68 §12 备查文件目录 ............................................................... 69 12.1 备查文件目录 .............................................................. 69 12.2 存放地点 .................................................................. 69 12.3 查阅方式 .................................................................. 69
§2 基金简介
2.1 基金基本情况

基金名称嘉实创业板两年定期开放混合型证券投资基金
基金简称嘉实创业板两年定期混合
场内简称嘉实创业两年定开
基金主代码160727
基金运作方式上市契约型开放式
基金合同生效日2021年2月10日
基金管理人嘉实基金管理有限公司
基金托管人招商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额633,455,648.92份
基金合同存续期不定期
2.2 基金产品说明

投资目标在严格控制风险的前提下,追求超越业绩比较基准的投资回报,力 争实现基金资产的长期稳健增值。
投资策略本基金主要投资创业板股票,也可投资于合同约定的其他市场/ 板块股票,参与股票投资的方式包括但不限于上述股票的战略配售、 首次公开发行、非公开发行、二级市场交易等。其余资产将配置于 固定收益类资产及其他金融资产,力争基金资产的长期稳定增值。 具体投资策略包括资产配置策略、股票投资策略、债券投资策 略、衍生品投资策略、资产支持证券投资策略、融资策略、风险管 理策略。
业绩比较基准创业板综合指数收益率×70%+恒生指数收益率(人民币计价)×10%+ 中债综合财富指数收益率×20%
风险收益特征本基金为混合型证券投资基金,其预期收益及预期风险水平高于债 券型基金和货币市场基金,但低于股票型基金。本基金可投资港股 通标的股票,一旦投资将承担汇率风险以及因投资环境、投资标的、 市场制度、交易规则差异等带来的境外市场的风险。
2.3 基金管理人和基金托管人

项目基金管理人基金托管人 
名称 嘉实基金管理有限公司招商银行股份有限公司
信息披露 负责人姓名胡勇钦张姗
 联系电话(010)65215588400-61-95555
 电子邮箱[email protected][email protected]
客户服务电话400-600-8800400-61-95555 
传真(010)652155880755-83195201 
注册地址中国(上海)自由贸易试验区陆 家嘴环路1318号1806A单元深圳市深南大道7088号招商银 行大厦 
办公地址北京市朝阳区建国门外大街21号 北京国际俱乐部C座写字楼12A 层深圳市深南大道7088号招商银 行大厦 

邮政编码100020518040
法定代表人经雷缪建民
2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称《证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网 址http://www.jsfund.cn
基金年度报告备置地点北京市朝阳区建国门外大街21号北京国际俱乐部C 座写字楼12A层嘉实基金管理有限公司
2.5 其他相关资料

项目名称办公地址
会计师事务所安永华明会计师事务所(特殊 普通合伙)北京市东城区东长安街1号东方广场东方经贸 城东三办公楼16层
注册登记机构中国证券登记结算有限责任公 司北京市西城区太平桥大街17号
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元

3.1.1 期 间数据和 指标2023年2022年2021年2月10日(基金合 同生效日)-2021年12月 31日
本期已实 现收益11,860,888.7710,579,900.19-10,914,675.47
本期利润-48,725,391.56-116,819,708.1340,654,553.51
加权平均 基金份额 本期利润-0.0710-0.11060.0385
本期加权 平均净值 利润率-7.78%-11.81%3.70%
本期基金 份额净值 增长率-10.71%-10.65%3.85%
3.1.2 期 末数据和 指标2023年末2022年末2021年末
期末可供 分配利润-108,662,752.88-76,162,133.21-10,914,675.47
期末可供 分配基金 份额利润-0.1715-0.0721-0.0103
期末基金524,792,896.04979,804,030.671,096,660,264.68
资产净值   
期末基金 份额净值0.82850.92791.0385
3.1.3 累 计期末指 标2023年末2022年末2021年末
基金份额 累计净值 增长率-17.15%-7.21%3.85%
注:(1)本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用和信用减值损失后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

(2)上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

(3)期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

阶段份额净 值增长 率①份额净值 增长率标 准差②业绩比较基 准收益率③业绩比较基准 收益率标准差 ④①-③②-④
过去三个月-4.35%1.30%-1.90%0.89%-2.45%0.41%
过去六个月-8.70%1.25%-8.02%0.85%-0.68%0.40%
过去一年-10.71%1.23%-3.85%0.81%-6.86%0.42%
自基金合同生效起 至今-17.15%1.19%-14.72%1.06%-2.43%0.13%
注:本基金的业绩基准指数按照构建公式每交易日进行计算,计算方式如下: Return(t)=70%*(创业板综合指数(t)/创业板综合指数(t-1)-1)+20%*(中债综合财富指数(t)/中债综合财富指数(t-1)-1)+10%*(恒生指数(t)/恒生指数(t-1)-1) Benchmark(t)=(1+Return(t))×(1+Benchmark(t-1))-1
其中,t =1,2,3,…T,T表示时间截至日。

3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 注:按基金合同和招募说明书的约定,本基金自基金合同生效日起6个月为建仓期,建仓期结束 时本基金的各项资产配置比例符合基金合同约定。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的 比较 注:上述数据根据基金当年实际存续期计算。
3.3 其他指标
无。
3.4 过去三年基金的利润分配情况
无。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
嘉实基金管理有限公司经中国证监会证监基字[1999]5号文批准,于1999年3月25日成立,是中国第一批基金管理公司之一,是中外合资基金管理公司。公司注册地上海,总部设在北京并设北京、深圳、成都、杭州、青岛、南京、福州、广州、北京怀柔、武汉分公司。公司获得首批全国社保基金、企业年金投资管理人、QDII和特定资产管理业务等资格。

截止2023年12月31日,基金管理人共管理334只公募基金,覆盖主动权益、固定收益、指数投资、量化投资、资产配置、海外投资、FOF、基础设施基金等不同类别。同时,还管理多个全国社保、基本养老保险、企业年金、职业年金和单一/集合资产管理计划。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介

姓名职务任本基金的基金经理 (助理)期限 证券从 业年限说明
  任职日期离任日期  
王贵 重本基金、 嘉实文体 娱 乐 股 票、嘉实 前沿科技 沪港深股 票、嘉实 科技创新 混合、嘉 实前沿创 新混合、 嘉实创新 先 锋 混 合、嘉实 港股互联 网产业核 心资产混 合基金经 理2021年2 月10日-9年曾任上海重阳投资管理股份有限公司 TMT 行业研究员。2015年7月加入嘉实基金管 理有限公司,历任TMT行业研究员、科技 组组长,现任大科技研究总监。博士研究 生,具有基金从业资格。中国国籍。
注:(1)首任基金经理的“任职日期”为基金合同生效日,此后的非首任基金经理的“任职日期” (2)证券从业的含义遵从行业协会相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期内,本基金管理人严格遵循了《证券法》、《证券投资基金法》及其各项配套法规、《嘉实创业板两年定期开放混合型证券投资基金基金合同》和其他相关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益。本基金运作管理符合有关法律法规和基金合同的规定和约定,无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
公司制定了《公平交易管理制度》,按照证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规的规定,从组织架构、岗位设置和业务流程、系统和制度建设、内控措施和信息披露等多方面,境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易以及投资管理过程中各个相关环节应当符合公平交易的监管要求,确保在投资管理活动中公平对待不同投资组合,杜绝不同投资组合之间进行利益输送,保护投资者合法权益。

公司严格执行《公平交易管理制度》,各投资组合能够公平地获得投资信息、投资建议,实施投资决策时享有公平的机会。所有组合投资决策与交易执行保持隔离,任何组合必须经过公司交易部门集中交易。各组合享有平等的交易权利,共享交易资源。对交易所公开竞价交易以及银行间市场交易、交易所大宗交易等非集中竞价交易制定专门的交易规则,保证各投资组合获得公平的交易机会。对于部分债券一级市场申购、非公开发行股票申购等以公司名义进行的交易,严格遵循各投资组合交易前独立确定交易要素,交易后按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配。

4.3.2 公平交易制度的执行情况
报告期内,公司严格执行证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司公平交易制度,各投资组合按投资管理制度和流程独立决策,并在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会;通过完善交易范围内各类交易的公平交易执行细则、严格的流程控制、持续的技术改进,确保公平交易原则的实现;对投资交易行为进行监察稽核,通过IT系统和人工监控等方式进行日常监控和定期分析评估并完整详实记录相关信息,及时完成每季度和年度公平交易专项稽核。

报告期内,公司对连续四个季度期间内、不同时间窗下(日内、3日内、5日内)公司管理的不同4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内,公司旗下所有投资组合参与交易所公开竞价交易中,同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的,合计 13次,均为不同基金经理管理的组合间因投资策略不同而发生的反向交易,未发现不公平交易和利益输送行为。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
本基金的投资范围主要聚焦在信息、能源、生命,这三个人类本质的需求上面,寻找能够在供给侧不断提升效率,更好匹配人类需求的公司。我们始终坚信科技能够指数级的做大蛋糕,优秀企业的价值创造,未来会更好。

我们长期聚焦的三大需求就是能源、信息、生命。从而衍生出我们看好的5大方向,半导体、数字化、新能源、互联网平台、创新药。我们认为各个细分行业的beta收敛之后,竞争力会重新成为最重要的增长要素。

2023年的开年我们预期很高,我们的判断似乎在兑现,国内经济随着疫情政策调整的复苏,以及海外流动性收紧进入尾声。然而农历新年之后,国内经济复苏需求不足的现实情况逐步打消了市场乐观情绪。2023年整体还是一个复苏年,但年初的预期过高,导致了整个市场高开低走。

同时,美国高利率的环境持续了一整年,其对经济的影响低于预期,也使得海外没有那么快进入流动性放松的周期。悲观的情绪环绕了2023全年,到年底及2024年初,海外市场开始对中国经济发展产生了极度悲观的情绪。

操作上,我们在上半年较早的把握住了一些AIGC带来的算法、算力、应用带来的投资机会,三季度在创新药的波动中,也获得了一些收益。但业绩并不令人满意,主要是配置港股带来了比较多的负向拖累。在四季度,我们逐步的增加了互联网平台,以及制造业龙头的仓位。两者因为对经济,以及竞争格局的悲观,已经跌到了很有吸引力的估值。

在整个2023年,中国科技与全球科技股走势也被拉开了显著的差距。一方面客观的体现了我们的差距,但也有市场过分悲观的表达。我们多次强调本轮由人工智能驱动的全球科技周期,绝不是主题炒作而是有真正的产业趋势。虽然对很多公司来说,短期业绩贡献有限,但中国科技企业不会被这一轮的科技浪潮落下,而中国广大的工程师红利和应用场景,也使得人工智能有着更广泛的施展空间。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末本基金份额净值为0.8285元;本报告期基金份额净值增长率为-10.71%,业绩比较基准收益率为-3.85%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
2024年开始,市场向着对宏观越发悲观的方向演绎。一方面,国内需求不足、供给过剩现象明显,而另一方面努力走向海外的企业,不同程度地受到地缘政治的风险,输出供给的过程不易。

美国政客的一些演讲也会引起A股和港股市场的大幅波动。我们承认在2023年初我们对复苏的展望过于乐观,但站在当下往后看,我们坚定地认为目前悲观过度。我们对国内经济稳健复苏的信心来自于:1)虽然地方政府资产负债表在过去几年受损严重,但中央资产负债表仍然健康,国家有实力刺激需求;2)经过二十大和地方政府的换届,国家执行力再上一个台阶,坚定政策方向后的落地会超预期;3)中国人均GDP仅为美国的17%,相比日本90年代人均GDP已经超越美国。

这样的人均GDP差距说明了中国人整体还不富裕,体现在微观层面,是我们看到的各行各业人民的勤劳勇敢、吃苦耐劳。既无富贵加身,又怎会好逸恶劳。中国经济的发展仍有广阔的空间,中国人仅需要达到美国人1/3的人均产出就以实现中国经济总量对美国的超越。我们认为这个目标只是时间问题,长期发展机会还有很多。基于这些信心与信仰,我们认为当前的悲观情绪会反转。

我们对港股的长期乐观看法也没有改变,我们所管理的可投资港股的组合也都进行了超配。

海外流动性放松的趋势已经比较确定,但是因为对国内经济的悲观以及地缘政治的扰动,外资持续流出。不过经历去年疫情政策调整后的反弹以及期间明显的外资回流,我们也认识到目前的核心矛盾并不是地缘政治而是宏观预期。互联网及其他港股科技行业经过 2023年的超预期估值下杀,在宏观预期的反转之下会有更大的估值弹性。结构上,相比于2023年我们主要重配互联网、软件和创新药,今年我们会更加均衡,会增加制造业龙头公司的配置。我们相信,中国参与更深的“再全球化”会为中国企业带来新的增长空间,而这些具备全球竞争力的公司很多只有10X倍静态PE,明显低估,酝酿着巨大的潜在回报。

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内,基金管理人有关监察稽核工作情况如下:
(1)继续内控前置。在基金营销、投资交易、信息披露以及新产品设计开发、海外业务、另类业务、制度建设、合同管理、法律咨询等方面,事前进行合规性审核、监控。全力支持新产品新业务新制度新客户新投资工具并进行合规性判断。在制度流程、投资范围、投资工具、运作规则等方面,防控重大风险。

(2)全流程动态开展投资交易监督。一是事前防范,主要从事前研讨,合规风险识别、评估和分析,IT事前设置,建立禁限库,合规培训、承诺书等方面开展;二是事中实时监控,如实时回答组合经理、交易员投资交易事项,盘中实时监控等;三是事后检查及改进,如检查投资交易合规情况,对异常行为进行提示、处理建议并督促改正。

(3)按计划对销售、投资、后台和其它业务开展内部稽核,完成相应内审报告及其后续改进跟踪。完成公司及基金的外审、公司GIPS第三方验证、ISAE3402国际鉴证等。

(4)基金法务工作。包括合同、协议审查,主动解决各项法律文件以及实务运作中存在的差错和风险隐患,重点防控新增产品、新增业务以及日常业务的法律风险问题。

(5)加强差错管理。继续推动各业务单元梳理流程、制度,落实风险责任授权体系,确保所有识别的关键风险点均有相应措施控制。

此外,我们还积极配合监管,按时完成合规报告和各项统计报表以及专题报告。

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内,本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证监会相关规定和基金合同的约定,日常估值由基金管理人与基金托管人一同进行,基金份额净值由基金管理人完成估值后,经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。

本基金管理人设立估值专业委员会,委员由固定收益、交易、运营、风险管理、合规等部门负责人组成,负责研究、指导基金估值业务。基金管理人估值委员和基金会计均具有专业胜任能力和相关工作经历。报告期内,固定收益部门负责人同时兼任基金经理、估值委员,基金经理参加估值专业委员会会议,但不介入基金日常估值业务;参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突;与估值相关的机构包括基金投资市场的各证券交易所以及境内相关机构等。

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本报告期,本基金未实施利润分配,符合法律法规和基金合同的相关约定。具体参见本报告“7.4.11 利润分配情况”。

4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 无。

4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。

§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
托管人声明:
招商银行具备完善的公司治理结构、内部稽核监控制度和风险控制制度,我行在履行托管职责中,严格遵守有关法律法规、托管协议的规定,尽职尽责地履行托管义务并安全保管托管资产。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 招商银行根据法律法规、托管协议约定的投资监督条款,对托管产品的投资行为进行监督,并根据监管要求履行报告义务。

招商银行按照托管协议约定的统一记账方法和会计处理原则,独立地设置、登录和保管本产品的全套账册,进行会计核算和资产估值并与管理人建立对账机制。

本年度报告中利润分配情况真实、准确。

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真实、准确,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息

财务报表是否经过审计
审计意见类型标准无保留意见
审计报告编号安永华明(2024)审字第70022036_A37号
6.2 审计报告的基本内容

审计报告标题审计报告
审计报告收件人嘉实创业板两年定期开放混合型证券投资基金全体基金份额 持有人
审计意见我们审计了嘉实创业板两年定期开放混合型证券投资基金的 财务报表,包括2023年12月31日的资产负债表,2023年 度的利润表、净资产变动表以及相关财务报表附注。 我们认为,后附的嘉实创业板两年定期开放混合型证券投资 基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编 制,公允反映了嘉实创业板两年定期开放混合型证券投资基 金2023年12月31日的财务状况以及2023年度的经营成果 和净值变动情况。
形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一 步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职 业道德守则,我们独立于嘉实创业板两年定期开放混合型证 券投资基金,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信, 我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供 了基础。
强调事项
其他事项
其他信息嘉实创业板两年定期开放混合型证券投资基金管理层对其他 信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括 财务报表和我们的审计报告。
 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不 对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息, 在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过 程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错 报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要 报告。
管理层和治理层对财务报表的责 任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实 现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财 务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时,管理层负责评估嘉实创业板两年定期开 放混合型证券投资基金的持续经营能力,披露与持续经营相 关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清 算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督嘉实创业板两年定期开放混合型证券投资基 金的财务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的责 任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导 致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则 执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于 舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影 响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认 为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断, 并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作: (1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风 险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适 当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉 及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上, 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于 错误导致的重大错报的风险。 (2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序, 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相 关披露的合理性。 (4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时, 根据获取的审计证据,就可能导致对嘉实创业板两年定期开 放混合型证券投资基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或 情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认 为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请 报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分, 我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告 日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致嘉实创 业板两年定期开放混合型证券投资基金不能持续经营。

 (5)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容, 并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现 等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注 的内部控制缺陷。 
会计师事务所的名称安永华明会计师事务所(特殊普通合伙) 
注册会计师的姓名贺耀马剑英
会计师事务所的地址北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼17层01-12室 
审计报告日期2024年3月25日 
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体:嘉实创业板两年定期开放混合型证券投资基金
报告截止日:2023年12月31日
单位:人民币元

资 产附注号本期末 2023年12月31日上年度末 2022年12月31日
资 产:   
货币资金7.4.7.122,011,427.25261,163,479.34
结算备付金 5,005,499.94813,210.24
存出保证金 14,457.01112,244.45
交易性金融资产7.4.7.2503,648,045.99715,110,370.12
其中:股票投资 489,897,092.79715,110,370.12
基金投资 --
债券投资 13,750,953.20-
资产支持证券投资 --
贵金属投资 --
其他投资 --
衍生金融资产7.4.7.3--
买入返售金融资产7.4.7.4--
债权投资7.4.7.5--
其中:债券投资 --
资产支持证券投资 --
其他投资 --
其他债权投资7.4.7.6--
其他权益工具投资7.4.7.7--
应收清算款 -4,567,229.95
应收股利 --
应收申购款 --
递延所得税资产 --
其他资产7.4.7.8--
资产总计 530,679,430.19981,766,534.10
负债和净资产附注号本期末 2023年12月31日上年度末 2022年12月31日
负 债:   
短期借款 --
交易性金融负债 --
衍生金融负债7.4.7.3--
卖出回购金融资产款 --
应付清算款 5,004,351.20-
应付赎回款 --
应付管理人报酬 538,165.881,248,292.58
应付托管费 89,694.32208,048.72
应付销售服务费 --
应付投资顾问费 --
应交税费 --
应付利润 --
递延所得税负债 --
其他负债7.4.7.9254,322.75506,162.13
负债合计 5,886,534.151,962,503.43
净资产:   
实收基金7.4.7.10633,455,648.921,055,966,163.88
未分配利润7.4.7.12-108,662,752.88-76,162,133.21
净资产合计 524,792,896.04979,804,030.67
负债和净资产总计 530,679,430.19981,766,534.10
注: 报告截止日2023年12月31日,基金份额净值0.8285元,基金份额总额633,455,648.92份。

7.2 利润表
会计主体:嘉实创业板两年定期开放混合型证券投资基金
本报告期:2023年1月1日至2023年12月31日
单位:人民币元

项 目附注号本期 2023年1月1日至2023 年12月31日上年度可比期间 2022年1月1日至2022 年12月31日
一、营业总收入 -38,356,002.48-99,305,796.34
1.利息收入 229,671.43881,591.94
其中:存款利息收入7.4.7.13229,671.43881,591.94
债券利息收入 --
资产支持证券利息 收入 --
买入返售金融资产 收入 --
其他利息收入 --
2.投资收益(损失以“-” 填列) 21,999,692.5927,212,220.04
其中:股票投资收益7.4.7.1418,812,980.0922,739,621.86
基金投资收益 --
债券投资收益7.4.7.1559,832.37201,958.94
资产支持证券投资 收益7.4.7.16--
贵金属投资收益7.4.7.17--
衍生工具收益7.4.7.18--
股利收益7.4.7.193,126,880.134,270,639.24
其他投资收益 --
3.公允价值变动收益(损 失以“-”号填列)7.4.7.20-60,586,280.33-127,399,608.32
4.汇兑收益(损失以“-” 号填列) --
5.其他收入(损失以“-” 号填列)7.4.7.21913.83-
减:二、营业总支出 10,369,389.0817,513,911.79
1.管理人报酬 8,712,118.4814,825,918.34
其中:暂估管理人报酬 --
2.托管费 1,452,019.712,470,986.38
3.销售服务费 --
4.投资顾问费 --
5.利息支出 --
其中:卖出回购金融资产 支出 --
6.信用减值损失7.4.7.22--
7.税金及附加 -2.07
8.其他费用7.4.7.23205,250.89217,005.00
三、利润总额(亏损总额 以“-”号填列) -48,725,391.56-116,819,708.13
减:所得税费用 --
四、净利润(净亏损以“-” 号填列) -48,725,391.56-116,819,708.13
五、其他综合收益的税后 净额 --
六、综合收益总额 -48,725,391.56-116,819,708.13
7.3 净资产变动表
会计主体:嘉实创业板两年定期开放混合型证券投资基金
本报告期:2023年1月1日至2023年12月31日
单位:人民币元

项目本期

 2023年1月1日至2023年12月31日   
 实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净 资产1,055,966,163. 88--76,162,133.21979,804,030.67
二、本期期初净 资产1,055,966,163. 88--76,162,133.21979,804,030.67
三、本期增减变 动额(减少以“-” 号填列)-422,510,514.9 6--32,500,619.67-455,011,134.63
(一)、综合收益 总额---48,725,391.56-48,725,391.56
(二)、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数 (净资产减少以 “-”号填列)-422,510,514.9 6-16,224,771.89-406,285,743.07
其中:1.基金申 购款1,190,117.82--48,057.561,142,060.26
2.基金赎 回款-423,700,632.7 8-16,272,829.45-407,427,803.33
(三)、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 资产变动(净资 产减少以“-”号 填列)----
四、本期期末净 资产633,455,648.92--108,662,752.8 8524,792,896.04
项目上年度可比期间 2022年1月1日至2022年12月31日   
 实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净 资产1,056,005,711. 17-40,654,553.511,096,660,264.6 8
二、本期期初净 资产1,056,005,711. 17-40,654,553.511,096,660,264.6 8
三、本期增减变 动额(减少以“-” 号填列)-39,547.29--116,816,686.7 2-116,856,234.01
(一)、综合收益 总额---116,819,708.1 3-116,819,708.13
(二)、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数 (净资产减少以 “-”号填列)-39,547.29-3,021.41-36,525.88
其中:1.基金申 购款----
2.基金赎 回款-39,547.29-3,021.41-36,525.88
(三)、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 资产变动(净资 产减少以“-”号 填列)----
四、本期期末净 资产1,055,966,163. 88--76,162,133.21979,804,030.67
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
嘉实创业板两年定期开放混合型证券投资基金(以下简称“本基金”),系经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2020]1891号《关于准予嘉实创业板两年定期开放混合型证券投资基金注册的批复》注册,由嘉实基金管理有限公司于2021年1月25日至2021年2月4日向社会公开募集,基金合同于2021年2月10日生效。本基金为契约型,以定期开放的方式运作,即采用封闭运作和开放运作交替循环的方式,存续期限不定。本基金首次设立募集规模为1,056,005,711.17份基金份额。本基金的基金管理人为嘉实基金管理有限公司,注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司,基金托管人为招商银行股份有限公司。 (未完)
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