[年报]民企ETF : 159973_弘毅远方国证民企领先100交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告
原标题:民企ETF : 159973_弘毅远方国证民企领先100交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告 弘毅远方国证民企领先 100交易型开放式指数证券投资基 金 2023年年度报告 2023年 12月 31日 基金管理人:弘毅远方基金管理有限公司 基金托管人:广发证券股份有限公司 送出日期:2024年 03月 28日 弘毅远方国证民企领先100交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告 弘毅远方国证民企领先100交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年 度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人广发证券股份有限公司根据本基金合同规定，于2024年3月27日复核 了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等 内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基 金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告期自2023年1月1日起至12月31日止。弘毅远方国证民企领先100交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ........................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 ............................................................................................................................... 2 1.2 目录 ...................................................................................................................................... 3 §2 基金简介 ...................................................................................................................................... 5 2.1 基金基本情况 ........................................................................................................................ 5 2.2 基金产品说明 ........................................................................................................................ 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ..................................................................................................... 6 2.4 信息披露方式 ........................................................................................................................ 6 2.5 其他相关资料 ........................................................................................................................ 7 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................ 7 3.1 主要会计数据和财务指标 ..................................................................................................... 7 3.2 基金净值表现 ........................................................................................................................ 8 3.3 过去三年基金的利润分配情况 .............................................................................................. 9 §4 管理人报告................................................................................................................................. 10 4.1 基金管理人及基金经理情况 ................................................................................................ 10 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ........................................................... 11 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...................................................................... 11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ....................................................... 12 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ....................................................... 12 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ...................................................................... 13 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................. 14 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ...................................................................... 14 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................. 14 §5 托管人报告................................................................................................................................. 14 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 .......................................................................... 15 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........... 15 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 .............................. 15 §6 审计报告 .................................................................................................................................... 15 6.1 审计报告基本信息 .............................................................................................................. 15 6.2 审计报告的基本内容 ........................................................................................................... 15 §7 年度财务报表 ............................................................................................................................. 18 7.1 资产负债表 ......................................................................................................................... 18 7.2 利润表................................................................................................................................. 20 7.3 净资产变动表 ...................................................................................................................... 21 7.4 报表附注 ............................................................................................................................. 23 §8 投资组合报告 .............................................................................................................................. 71 8.1 期末基金资产组合情况 ....................................................................................................... 71 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ................................................................................. 71 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................. 73 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ..................................................................................... 80 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ................................................................................. 82 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 .............................. 82 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................... 82 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................... 82 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 .............................. 82 弘毅远方国证民企领先100交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明................................................................. 82 8.12 投资组合报告附注 ............................................................................................................ 82 §9 基金份额持有人信息 .................................................................................................................. 84 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ............................................................................. 84 9.2 期末上市基金前十名持有人 ................................................................................................ 84 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................. 85 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ..................................... 85 §10 开放式基金份额变动 ................................................................................................................ 85 §11 重大事件揭示 ........................................................................................................................... 85 11.1 基金份额持有人大会决议 ................................................................................................. 85 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ....................................... 85 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ......................................................... 86 11.4 基金投资策略的改变 ......................................................................................................... 86 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ............................................................................... 86 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 86 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................................................................... 86 11.8 其他重大事件 .................................................................................................................... 87 §12 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................................................................. 91 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ...................................... 91 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ...................................................................................... 91 §13 备查文件目录 ........................................................................................................................... 91 13.1 备查文件目录.................................................................................................................... 92 13.2 存放地点 ........................................................................................................................... 92 13.3 查阅方式 ........................................................................................................................... 92 弘毅远方国证民企领先100交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告 弘毅远方国证民企领先100交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告
2.2 基金产品说明
2.3 基金管理人和基金托管人
2.4 信息披露方式
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 弘毅远方国证民企领先100交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告 注：本基金基金合同生效日为2019年7月16日。截至建仓期结束，本基金各项资产配置 比例符合基金合同及招募说明书有关投资比例的约定。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 本基金基金合同生效日为2019年7月16日。基金合同生效当年的净值增长率按照当年实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。 弘毅远方国证民企领先100交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告 弘毅远方国证民企领先100交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 弘毅远方国证民企领先100交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告 4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 无。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金的基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他相关法律法规、证监会规定和本基金合同的约定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金持有人利益的行为。基金投资管理符合有关法律法规及基金合同的约定。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 本基金的基金管理人高度重视投资者利益保护，根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法规，制定了《公平交易管理办法》，建立了健全、有效的公平交易制度体系，形成涵盖交易所市场、银行间市场等各投资市场，债券、股票、回购等各投资标的，并贯穿分工授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估、监督检查各环节的公平交易机制。制度中包含的主要控制方法如下： （1）公司健全投资授权制度，明确投资决策委员会、分管投资研究的负责人、投资组合经理等各投资决策主体的职责和权限划分，合理确定各投资组合经理的投资权限，投资决策委员会和分管投资研究的负责人等管理机构和人员不得对投资组合经理在授权范围内的投资活动进行干预。投资组合经理在授权范围内可以自主决策，超过投资权限的操作必须履行严格的审批程序。 （2）公司建立资源共享的投资研究信息平台，不断完善研究方法和投资决策流程，提高投资决策的科学性和客观性，确保各投资组合享有公平的投资决策机会。 （3）建立全公司适用的备选标的库和交易对手备选库，明确备选库的建立和维护程序。在全公司适用备选标的库的基础上，根据不同投资组合各自的投资目标、投资风格、投资范围和关联交易限制等，建立不同投资组合的备选标的库和交易对手备选库，投资组合经理在此基础上根据投资授权构建具体的投资组合。 （4）公司严格贯彻投资管理职能和交易执行职能相隔离原则，实行集中交易制度，建立和完善公平的交易分配制度，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。不同投资组合同一品种的同向交易指令依照价格优先、时间优先、比例分配原则处理，保证交易在各投资组合间的公正处理，保证各投资组合间的利益公平。同时，完善非集中竞价交易的交易分配制度，保证各投资组合获得公平的交易机会。 （5）公司交易部和风控合规部进行日常投资交易行为监控。风控合规部分别于每弘毅远方国证民企领先100交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告 进行分析，并对不同时间窗口同向交易的交易价差进行分析，通过分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本报告期内公司旗下基金严格遵守公司的公平交易制度，未发现违反公平交易原则的情况。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内，本基金管理人旗下管理的投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量不存在超过该证券当日总成交量5%的情况，未发现可能导致不公平交易和利益输送的异常交易情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 作为ETF基金，本基金跟踪的标的指数为国证民企领先100指数，主要采取完全复制法的投资策略，即完全按照标的指数的成份股组成及其权重构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应调整。 指数走势上，国证民企领先100指数报告期内下跌20.48%，同期沪深300和中证500分别下跌11.38%和下跌7.42%。 基金运作层面，报告期内，本基金严格遵守基金合同，认真对待投资者申购、赎回等事项，保障基金的正常运作，运作过程中未发生风险事件。 本基金于2019年7月16日成立，是全市场首只在券商结算模式下的交易型开放式指数证券投资基金，自成立之日起一直采用“场外实物申购、赎回”模式。为了更好地满足投资者投资理财需求、进一步提高产品的竞争力，本资金自2023年7月24日起转换申购赎回模式，从“场外实物申购、赎回”模式，变更为“深市股票实物申赎、沪市股票现金替代”的场内申赎模式，本次转换完成后本基金的产品运作效率、投资者的资金使用效率会得到显著提升。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末弘毅远方国证民企领先100ETF基金份额净值为1.1387元，本报告期内，基金份额净值增长率为-17.92%，同期业绩比较基准收益率为-20.48%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 2023年国内经济复苏强度低于预期，全年A股和港股市场整体先扬后抑。国证民企领先100指数在1月录得接近10%的上涨后开启单边下跌，从指数成份股盈利和估值的角弘毅远方国证民企领先100交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告 度来看下跌主要来源于杀估值，国证民企领先100指数的PE/PB都处于ETF上市以来的最低点，而根据Wind一致预期的数据，24、25年指数成份股归母净利润的同比增速都将超过20%，市场的悲观情绪带来了投资机会。 本报告期内政府对民营经济的重视程度持续加深，利好民营经济的政策不断出台。 2023年7月，《中共中央国务院关于促进民营经济发展壮大的意见》正式公布，以高规格的方式围绕持续优化民营经济发展环境、加大对民营经济政策支持力度、强化民营经济发展法治保障、着力推动民营经济实现高质量发展、促进民营经济人士健康成长等方面提出31条政策措施，并明确为贯彻落实，后续会完善政策的配套措施，着力解决民营经济发展中面临的阶段性突出困难和问题。11月27日，中国人民银行、金融监管总局、中国证监会、国家外汇局等八部门联合印发《关于强化金融支持举措助力民营经济发展壮大的通知》，提出支持民营经济的25条具体举措。融资难、融资贵一直是困扰民营企业正常经营的重大因素，而民营经济25条是第一次专门针对民营经济经营特点、解决融资难问题发布的重要文件。2024年初，根据公开消息《民营经济促进法》起草工作已经启动，立法进程将加快推进，促进民营经济发展壮大。 国证民企领先100指数纳入了全市场各个行业的龙头民营企业，主要覆盖制造、科技、消费三大类行业的优质公司，指数的营收和归母净利润保持高速增长。展望未来，龙头民营企业将在政策助力下获得更好的发展，而本基金作为全市场唯一的民企主题ETF，兼备中短期投资机会和长期投资价值，为投资者投资民营企业提供了多样化的投资工具。 本基金将继续紧密跟踪标的指数表现，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，本基金管理人根据相关法律法规的要求，公司恪尽职守，依法履行基金管理人的职责，落实风险控制，强化监察稽核职能，确保基金管理业务运作的安全、规范，保护基金投资人的合法权益。 本年度主要的监察稽核工作如下： （一）紧密跟踪法律法规和监管要求，持续推动及规范公司的制度体系建设 本年度内公司重点对制度规范体系进行查漏补缺，结合公司业务发展规划，牵头组织拟定制度体系建设规划。2023年修订或更新了薪酬管理、基金经理考核、新股申购业务管理、声誉风险管理、销售机构管理、信息技术、资产支持证券业务管理等多项内部制度，确保公司制度体系可有效支持业务发展。 （二）持续推进定期或不定期稽核及审计 本年度内，公司完成各季度员工及关联人投资申报稽核、通信管理稽核等定期或不定期稽核，并开展投研交专项审计、销售专项审计、投资者适当性管理自查等专项审计弘毅远方国证民企领先100交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告 （三）持续完善基金产品的风险管控措施 本年度内，公司对网下打新业务、固定收益业务等开展了系统性合规及风险评估、梳理，旨在完善相关业务流程，不断优化风险管控措施，确保各项业务合法、合规开展。 公司持续利用信息技术手段提高风险控制和监测的水平和能力，秉承全员风险管理的理念，在持续对日常投资运作进行监督的同时，加强对基金流动性风险的管理及投资组合的合规监督，督促投研交易业务合规开展，努力确保各项风险管理制度落实到位。 进一步完善各类投资业务在事前、事中和事后的风险管控机制，提升风险管理水平，有效防范合规风险和操作风险。 （四）有序组织监管报备和信息披露工作 本年度内，公司梳理了监管报备和信息披露的各项要求，根据公司业务实际情况履行基金管理人职责，确保监管报备及信息披露工作真实、准确、完整，保障了基金份额持有人的知情权，未发生违规行为。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证监会相关规定和基金合同的约定，日常估值由基金管理人与基金托管人一同进行，基金份额净值由基金管理人完成估值后，经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。 根据中国证监会的相关规定，本公司针对停牌股票、债券不活跃市场报价等投资品种启用特殊估值流程，由估值委员会确定相应证券的估值方法。估值委员会成员包括公司高级管理人员、投资研究部、基金运营部、风控合规部、信息技术部等相关人员。 基金管理人估值委员会成员和基金会计均具有专业胜任能力和相关工作经历。 基金经理参与公司启用特殊估值的流程，发表相关意见和建议，参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。 本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 与估值相关的机构包括但不限于上海、深圳证券交易所，中央国债登记结算有限责任公司，中证指数有限公司以及中国证券投资基金业协会等。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期内未进行利润分配。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 §5 托管人报告 弘毅远方国证民企领先100交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告 弘毅远方国证民企领先100交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告
6.2 审计报告的基本内容
§7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：弘毅远方国证民企领先100交易型开放式指数证券投资基金 报告截止日：2023年12月31日 单位：人民币元
7.3 净资产变动表 会计主体：弘毅远方国证民企领先100交易型开放式指数证券投资基金 本报告期：2023年01月01日至2023年12月31日 单位：人民币元
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署: 黄薇薇 丁旺 黄怿俊 ————————— ————————— ————————— 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 弘毅远方国证民企领先100交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2019]997号《关于准予弘毅远方国证民企领先100交易型开放式指数证券投资基金注册的批复》注册，由弘毅远方基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《弘毅远方国证民企领先100交易型开放式指数证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型的交易弘毅远方国证民企领先100交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告 384,975,999.00元(含募集股票市值)，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2019)第0384号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《弘毅远方国证民企领先100交易型开放式指数证券投资基金基金合同》于2019年7月16日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为384,976,423.00 份基金份额，其中认购资金利息折合424.00份基金份额。本基金的基金管理人为弘毅远方基金管理有限公司，基金托管人为广发证券股份有限公司(以下简称“广发证券”)。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《弘毅远方国证民企领先100交易型开放式指数证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金主要投资于标的指数成份股、备选成份股。为更好地实现投资目标，本基金可少量投资于国内依法发行上市的非成份股(包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准发行的股票)、债券(国债、央行票据、地方政府债、金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券、可交换债券、可分离交易可转债、中期票据、短期融资券、超短期融资券等)、资产支持证券、货币市场工具、衍生工具(权证、股指期货等)、债券回购、银行存款、同业存单以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。本基金的投资组合比例为：投资于标的指数成份股、备选成份股的资产比例不低于基金资产净值的90%，且不低于非现金基金资产的80%。本基金的业绩比较基准为：国证民企领先100指数收益率。（未完）  |