[年报]融通互联网 (001150): 融通互联网传媒灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告

时间:2024年03月28日 08:55:54 中财网

原标题:融通互联网 : 融通互联网传媒灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告



融通互联网传媒灵活配置混合型证券投资基金
2023年年度报告

2023年12月31日










基金管理人:融通基金管理有限公司
基金托管人:中国建设银行股份有限公司
送出日期:2024年3月28日
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。

基金托管人中国建设银行股份有限公司根据融通互联网传媒灵活配置混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)基金合同规定,于2024年3月26日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中的财务资料已经审计,普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了标准无保留意见的审计报告,请投资者注意阅读。

本报告期自2023年1月1日起至2023年12月31日止。
1.2 目录
§1 重要提示及目录 ...............................................................2 1.1 重要提示 .................................................................... 2 1.2 目录 ........................................................................ 3 §2 基金简介 .....................................................................5 2.1 基金基本情况 ................................................................ 5 2.2 基金产品说明 ................................................................ 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ...................................................... 5 2.4 信息披露方式 ................................................................ 5 2.5 其他相关资料 ................................................................ 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .....................................6 3.1 主要会计数据和财务指标 ...................................................... 6 3.2 基金净值表现 ................................................................ 6 3.3 其他指标 .................................................................... 7 3.4 过去三年基金的利润分配情况 .................................................. 8 §4 管理人报告 ...................................................................8 4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................... 8 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................ 9 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...................................... 9 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................. 10 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................. 10 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ..................................... 11 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................... 11 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ..................................... 12 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................. 12 §5 托管人报告 .................................................................. 12 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ....................................... 12 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 12 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............... 12 §6 审计报告 .................................................................... 12 6.1 审计报告基本信息 ........................................................... 12 6.2 审计报告的基本内容 ......................................................... 12 §7 年度财务报表 ................................................................ 14 7.1 资产负债表 ................................................................. 14 7.2 利润表 ..................................................................... 15 7.3 净资产变动表 ............................................................... 16 7.4 报表附注 ................................................................... 18 §8 投资组合报告 ................................................................ 51 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................... 52 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................. 53 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................. 57 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................... 61 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............... 61 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......... 61 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......... 61 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............... 61 8.10 本基金投资股指期货的投资政策 .............................................. 61 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................. 61 8.12 投资组合报告附注 .......................................................... 62 §9 基金份额持有人信息 .......................................................... 62 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ......................................... 62 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................... 63 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................... 63 §10 开放式基金份额变动 ......................................................... 63 §11 重大事件揭示 ............................................................... 63 11.1 基金份额持有人大会决议 .................................................... 63 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................... 63 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................. 64 11.4 基金投资策略的改变 ........................................................ 64 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .......................................... 64 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................... 64 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................................ 64 11.8 其他重大事件 .............................................................. 67 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................... 68 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 ..................... 68 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................. 69 §13 备查文件目录 ............................................................... 69 13.1 备查文件目录 .............................................................. 69 13.2 存放地点 .................................................................. 69 13.3 查阅方式 .................................................................. 69
§2 基金简介
2.1 基金基本情况

基金名称融通互联网传媒灵活配置混合型证券投资基金
基金简称融通互联网传媒灵活配置混合
基金主代码001150
前端交易代码001150
后端交易代码001151
基金运作方式契约型开放式
基金合同生效日2015年4月16日
基金管理人融通基金管理有限公司
基金托管人中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额1,027,410,087.03份
基金合同存续期不定期
2.2 基金产品说明

投资目标通过主要投资于互联网传媒相关优质上市公司,同时通过合理的动态资 产配置,在注重风险控制的原则下,追求超越基金业绩比较基准的长期 稳定资本增值。
投资策略本基金的资产配置策略主要是通过对宏观经济周期运行规律的研究,基 于定量与定性相结合的宏观及市场分析,确定组合中股票、债券、货币 市场工具及其他金融工具的比例,规避系统性风险。
业绩比较基准50%×沪深300指数收益率+50%×中债综合(全价)指数收益率
风险收益特征本基金为混合型基金,其预期收益及预期风险水平高于债券型基金与货 币市场基金,低于股票型基金,属于中高预期收益和预期风险水平的投 资品种。
2.3 基金管理人和基金托管人

项目基金管理人基金托管人 
名称 融通基金管理有限公司中国建设银行股份有限公司
信息披露 负责人姓名涂卫东王小飞
 联系电话(0755)26948666(021)60637103
 电子邮箱[email protected][email protected]
客户服务电话400-883-8088、(0755)26948088(021)60637228 
传真(0755)26935005(021)60635778 
注册地址深圳市南山区华侨城汉唐大厦13、14 层北京市西城区金融大街25号 
办公地址深圳市南山区华侨城汉唐大厦13、 14、15层北京市西城区闹市口大街1号院 1号楼 
邮政编码518053100033 
法定代表人张威田国立 
2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称证券日报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址http:/ /www.rtfund.com
基金年度报告备置地点基金管理人处、基金托管人处
2.5 其他相关资料

项目名称办公地址
会计师事务所普华永道中天会计师事务所 (特殊普通合伙)上海市浦东新区东育路588号前滩中心42楼
注册登记机构融通基金管理有限公司深圳市南山区华侨城汉唐大厦13、14、15层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元

3.1.1 期间数据和指标2023年2022年2021年
本期已实现收益-50,412,338.55-208,381,166.03297,551,551.43
本期利润-19,537,467.89-286,369,597.86116,485,863.46
加权平均基金份额本期利润-0.0186-0.26150.0872
本期加权平均净值利润率-2.26%-31.06%8.86%
本期基金份额净值增长率-2.77%-24.67%7.88%
3.1.2 期末数据和指标2023年末2022年末2021年末
期末可供分配利润-234,140,172.88-222,813,724.4759,603,308.58
期末可供分配基金份额利润-0.2279-0.20640.0538
期末基金资产净值793,269,914.15856,659,818.611,167,453,296.28
期末基金份额净值0.7720.7941.054
3.1.3 累计期末指标2023年末2022年末2021年末
基金份额累计净值增长率-22.80%-20.60%5.40%
注:1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用和信用减值损失后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

3、期末可供分配基金份额利润=期末可供分配利润÷期末基金份额总额。其中期末可供分配利润:如果期末未分配利润的未实现部分为正数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润的已实现部分,如果期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润(已实现部分扣除未实现部分)。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

阶段份额净 值增长 率①份额净值 增长率标 准差②业绩比较基 准收益率③业绩比较基准 收益率标准差 ④①-③②-④
过去三个月-0.90%1.24%-3.12%0.40%2.22%0.84%
过去六个月-11.57%1.39%-5.00%0.42%-6.57%0.97%
过去一年-2.77%1.39%-4.68%0.42%1.91%0.97%
过去三年-20.98%1.56%-16.00%0.56%-4.98%1.00%
过去五年62.53%1.51%12.49%0.60%50.04%0.91%
自基金合同生效起 至今-22.80%1.74%-2.33%0.69%-20.47 %1.05%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的 比较 3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 3.3 其他指标
3.4 过去三年基金的利润分配情况
单位:人民币元

年度每10份基金份额 分红数现金形式发放 总额再投资形式发放 总额年度利润分配合计备注
2023年-----
2022年-----
2021年-----
合计-----
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
融通基金管理有限公司(以下简称“本公司”)经中国证监会证监基字[2001]8号文批准,于2001年5月22日成立,公司注册资本12500万元人民币。本公司的股东及其出资比例为:诚通证券股份有限公司60%、日兴资产管理有限公司(Nikko Asset ManagementCo.,Ltd.)40%。本基金管理人拥有公募基金管理资格、特定客户(专户)资产管理资格、合格境内机构投资者资格(QDII)、保险资产受托管理资格、人民币合格境内机构投资者(RQDII)资格、合格境内投资企业(QDIE)资格,产品线完备,涵盖主动权益类基金、被动投资类基金、债券基金、货币基金、混合基金、QDII基金等。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介

姓名职务任本基金的基金经理 (助理)期限 证券从 业年限说明
  任职日期离任日期  
张鹏本基金的 基金经理2015 年 8 月29日-11张鹏先生,复旦大学理学硕士,11年证券、 基金行业从业经历,具有基金从业资格。 2012年7月加入融通基金管理有限公司, 现任融通互联网传媒灵活配置混合型证券 投资基金基金经理、融通转型三动力灵活 配置混合型证券投资基金基金经理。
关山本基金的 基 金 经 理、研究 部副总监2019 年 1 月26日2023 年 3 月31日17关山女士,金融学硕士,17年证券、基金 行业从业经历,具有基金从业资格。2006 年3月加入融通基金管理有限公司,历任 纺织服装行业研究员、餐饮旅游行业研究 员、轻工制造行业研究员、消费行业研究 组组长、融通跨界成长灵活配置混合型证 券投资基金基金经理、融通红利机会主题 精选灵活配置混合型证券投资基金基金经 理、融通消费升级混合型证券投资基金基 金经理、融通互联网传媒灵活配置混合型 证券投资基金基金经理,现任研究部副总
     监、融通新消费灵活配置混合型证券投资 基金基金经理、融通新区域新经济灵活配 置混合型证券投资基金基金经理、融通动 力先锋混合型证券投资基金基金经理、融 通消费升级混合型证券投资基金基金经 理、融通蓝筹成长证券投资基金基金经理。
注:任免日期根据基金管理人对外披露的任免日期填写;证券从业年限以从事证券、基金业务相关工作的时间为计算标准。
4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 无。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规和本基金合同的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金持有人谋求最大利益,无损害基金持有人利益的行为,本基金投资组合符合有关法律法规的规定及基金合同的约定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
为了保证旗下的不同投资组合得到公平对待,本基金管理人制定了《融通基金管理有限公司公平交易制度》,公平交易制度所规范的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等所有投资管理活动,并涵盖授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。

本基金管理人通过建立科学的投资决策体系,加强交易执行环节的内部控制,并通过工作制度、流程和技术手段来保证公平交易原则的实现。同时,本基金管理人通过对投资交易行为的监控、分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。

4.3.2 公平交易制度的执行情况
本基金管理人一直坚持公平对待旗下所有投资组合的原则,在授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等各个环节保证公平交易制度的严格执行。

本基金管理人对报告期内不同时间窗下(日内、3 日内、5 日内、10 日内)公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差进行了分析,各投资组合的同向交易价差均处于合理范围之内。

报告期内,本基金管理人严格执行了公平交易的原则和制度。

4.3.3 异常交易行为的专项说明
本基金报告期内未发生异常交易。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2023年表现比较靠前的5个行业是通信、传媒、煤炭、家电、石油石化。表现靠后的5个行业是消费者服务、房地产、电力设备新能源、建材、基础化工。可以看出主线基本就是AI加上高股息。其中上半年AI涨幅很大,下半年回调,高股息贯穿全年。

除了新能源一直在跌以外,其余主流板块都有阶段性机会,但都在上涨一段时间过后出现了不同程度的杀跌,持续性不高,机构重仓股和板块表现很差,没有增量资金,导致机构很难跑赢指数。各类资产表现呈现哑铃型,即稳健类高股息资产以及概念类板块以及微盘股表现突出。这跟当前的弱基本面环境以及悲观的预期比较契合。

互联网传媒基金仓位基本保持在90%左右,不做大比例仓位选择。投资范围主要集中在以TMT为代表的科技板块,不做偏移,小仓位布局看好的非TMT成长方向。

科技板块主要布局在半导体设备零部件、半导体芯片以及人工智能算力、数据要素、AI和MR等方向。在这些看好的方向里选择有明显卡位优势及相关性最高的个股进行重点布局。同时,行业之间会根据市场情况进行小比例轮动。

本基金TMT主要仓位配置在半导体、软件、通信等子版块;非TMT主要配置新能源以及部分消费个股。本基金在保持股票池内基础配置的基础上,力争选取市场最具成长方向的个股和资产进行配置。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末本基金份额净值为0.772元,本报告期基金份额净值增长率为-2.77%,业绩比较基准收益率为-4.68%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
市场整体到这个位置或风险不大,估值基本处于历史最低水位,指数向下空间有限,我们对后续市场保持乐观的态度,在仓位上将保持积极。我们对 AI 后续走势的看法是,AI 产业趋势是比较确定的,我们看好AI长期的机会。但后面对选股的要求更高,需要精选个股,而不只是蹭概念就能涨。我们将继续保持对AI的重点关注和配置,基于基本面的角度,优选估值业绩匹配,能实实在在看到数据和业绩的方向和个股。

我们最看好的板块是半导体,主要仓位也配置在这个方向。半导体主要有两块:一是芯片设计,从周期角度这个时刻当前位置就是非常好的布局时机,市场一般会打提前量,当前离拐点非常近了。这个位置赔率较好,我们选择重点布局。二是,半导体设备材料,当前设备国产化率还很低,出于供应链安全考虑,未来国产化率会加速提升,国产设备厂商的订单和业绩增长非常快,从景气度投资的角度足以选出这个方向。在整个TMT板块内部半导体设备的业绩是最好的。

苹果的Vision pro体验超预期,但内容还是比较缺乏,后续随着内容生态丰富,尤其是解决一些市场吐槽的缺陷比如重量问题,2代产品预计会大幅放量,所以MR板块我们也是保持重点关注和配置。

整个大华为链接下来会继续重点布局,包括华为算力服务器(昇腾、鲲鹏)、鸿蒙系统、液冷超充、汽车、MR、机器人等。同时,我们看好软件里数据要素、卫星互联网等细分方向。

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
基金管理人坚持一切从保护基金持有人利益出发,继续致力于内控制度与机制的完善,加强合规控制与风险防范,确保基金运作符合法律法规和基金合同的要求。公司监察稽核相关部门通过合规审核、实时监控及专项检查等方法,对基金运作和公司管理进行独立的监察稽核,及时发现风险隐患,提出整改建议,并督促跟踪业务部门进行整改。
在专项稽核方面,公司监察稽核相关部门针对不同业务环节的风险特点,制定年度检查计划,并结合对各风险点风险程度的实时判断和评估,按照不同的检查频率,对投资决策、研究支持、交易执行、基金销售、后台运营、信息披露及员工职业操守管理等方面的重点业务环节进行专项检查,检查有关业务执行的合规性和风险控制措施的有效性,检查项目覆盖了相关业务的主要风险点。本报告期内,加大了对投资管理人员管控措施、投资决策流程及决策依据、交易执行及后台运作风险等敏感、重点项目的关注,确保基金运作的稳健合规。

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内,本基金的估值业务严格按照《融通基金管理有限公司基金估值业务原则和程序管理细则》进行,公司设立由研究相关部门、风险管理部、登记清算部、稽核审计部和法律合规部共同组成的估值委员会,通过参考行业协会估值意见、参考独立第三方估值服务机构的估值数据等一种或多种方式的有效结合,减少或避免估值偏差的发生。

估值委员会定期对经济环境是否发生重大变化、证券发行机构是否发生影响证券价格的重大事件以及估值政策和程序进行评价,在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后及时修订估值方法,以保证其持续适用。估值政策和程序的修订须经公司总经理办公会议审批后方可实施。基金在采用新投资策略或投资新品种时,应评价现有估值政策和程序的适用性。

截至本报告期末,本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司、中证指数有限公司签订服4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期未进行利润分配,符合法律法规和基金合同的规定。

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内,本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万的情形。

§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期,本基金托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面进行了监督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。

报告期内,本基金利润分配情况符合法律法规和基金合同的相关约定。

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息

财务报表是否经过审计
审计意见类型标准无保留意见
审计报告编号普华永道中天审字(2024)第21993号
6.2 审计报告的基本内容

审计报告标题审计报告
审计报告收件人融通互联网传媒灵活配置混合型证券投资基金全体基金份额 持有人:
审计意见(一)我们审计的内容 我们审计了融通互联网传媒灵活配置混合型证券投资基金 (以下简称“融通互联网传媒灵活配置混合基金”)的财务报 表,包括2023年12月31日的资产负债表,2023年度的利 润表和净资产变动表以及财务报表附注。 (二)我们的意见 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准 则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会
 (以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下 简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业 实务操作编制,公允反映了融通互联网传媒灵活配置混合基 金2023年12月31日的财务状况以及2023年度的经营成果 和净资产变动情况。
形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一 步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信,我们获取的 审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于融通互联网 传媒灵活配置混合基金,并履行了职业道德方面的其他责任。
管理层和治理层对财务报表的责 任融通互联网传媒灵活配置混合基金的基金管理人融通基金管 理有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业 会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及 允许的基金行业实务操作编制财务报表,使其实现公允反映, 并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在 由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时,基金管理人管理层负责评估融通互联网 传媒灵活配置混合基金的持续经营能力,披露与持续经营相 关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非基金管理人 管理层计划清算融通互联网传媒灵活配置混合基金、终止运 营或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督融通互联网传媒灵活配置混合基 金的财务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的责 任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导 致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则 执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于 舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影 响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认 为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断, 并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作: (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报 风险;设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、 适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能 涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之 上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现 由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序, 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出 会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出 结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对融通互联

 网传媒灵活配置混合基金持续经营能力产生重大疑虑的事项 或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论 认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提 请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分, 我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告 日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致融通互 联网传媒灵活配置混合基金不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容, 并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重 大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出 的值得关注的内部控制缺陷。 
会计师事务所的名称普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 
注册会计师的姓名沈兆杰陈逦迤
会计师事务所的地址中国.上海市 
审计报告日期2024年3月26日 
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体:融通互联网传媒灵活配置混合型证券投资基金
报告截止日:2023年12月31日
单位:人民币元

资 产附注号本期末 2023年12月31日上年度末 2022年12月31日
资 产:   
货币资金7.4.7.161,802,535.4253,238,511.15
结算备付金 1,886,248.124,160,753.31
存出保证金 364,951.37429,680.81
交易性金融资产7.4.7.2735,849,144.10775,452,346.31
其中:股票投资 735,234,503.69774,560,229.01
基金投资 --
债券投资 614,640.41892,117.30
资产支持证券投资 --
贵金属投资 --
其他投资 --
衍生金融资产7.4.7.3--
买入返售金融资产7.4.7.4--
债权投资7.4.7.5--
其中:债券投资 --
资产支持证券投资 --
其他投资 --
其他债权投资7.4.7.6--
其他权益工具投资7.4.7.7--
应收清算款 2,124,216.8627,395,480.08
应收股利 --
应收申购款 52,338.2825,332.63
递延所得税资产 --
其他资产7.4.7.8--
资产总计 802,079,434.15860,702,104.29
负债和净资产附注号本期末 2023年12月31日上年度末 2022年12月31日
负 债:   
短期借款 --
交易性金融负债 --
衍生金融负债7.4.7.3--
卖出回购金融资产款 --
应付清算款 5,986,471.81-
应付赎回款 210,282.7090,107.66
应付管理人报酬 801,134.761,125,761.43
应付托管费 133,522.46187,626.89
应付销售服务费 --
应付投资顾问费 --
应交税费 1.343.86
应付利润 --
递延所得税负债 --
其他负债7.4.7.91,678,106.932,638,785.84
负债合计 8,809,520.004,042,285.68
净资产:   
实收基金7.4.7.101,027,410,087.031,079,473,543.08
未分配利润7.4.7.12-234,140,172.88-222,813,724.47
净资产合计 793,269,914.15856,659,818.61
负债和净资产总计 802,079,434.15860,702,104.29
注:报告截止日2023年12月31日,基金份额总额1,027,410,087.03份,基金份额净值0.772元。

7.2 利润表
会计主体:融通互联网传媒灵活配置混合型证券投资基金
本报告期:2023年1月1日至2023年12月31日
单位:人民币元

项 目附注号本期 2023年1月1日至 2023年12月31日上年度可比期间 2022年1月1日至2022 年12月31日
一、营业总收入 -5,105,101.99-269,970,904.70
1.利息收入 343,397.30419,441.96
其中:存款利息收入7.4.7.13343,397.30419,441.96
债券利息收入 --
资产支持证券利息收入 --
买入返售金融资产收入 --
其他利息收入 --
2.投资收益(损失以“-”填列) -36,395,029.03-192,441,277.22
其中:股票投资收益7.4.7.14-42,162,252.34-197,840,007.09
基金投资收益 --
债券投资收益7.4.7.15693,951.48284,175.99
资产支持证券投资收益7.4.7.16--
贵金属投资收益7.4.7.17--
衍生工具收益7.4.7.18--
股利收益7.4.7.195,073,271.835,114,553.88
其他投资收益 --
3.公允价值变动收益(损失以 “-”号填列)7.4.7.2030,874,870.66-77,988,431.83
4.汇兑收益(损失以“-”号填 列) --
5.其他收入(损失以“-”号填 列)7.4.7.2171,659.0839,362.39
减:二、营业总支出 14,432,365.9016,398,693.16
1.管理人报酬7.4.10.2.112,155,258.3213,832,055.01
其中:暂估管理人报酬 --
2.托管费7.4.10.2.22,025,876.382,305,342.55
3.销售服务费7.4.10.2.3--
4.投资顾问费 --
5.利息支出 --
其中:卖出回购金融资产支出 --
6.信用减值损失7.4.7.22--
7.税金及附加 2.421.60
8.其他费用7.4.7.23251,228.78261,294.00
三、利润总额(亏损总额以“-” 号填列) -19,537,467.89-286,369,597.86
减:所得税费用 --
四、净利润(净亏损以“-”号 填列) -19,537,467.89-286,369,597.86
五、其他综合收益的税后净额 --
六、综合收益总额 -19,537,467.89-286,369,597.86
7.3 净资产变动表
会计主体:融通互联网传媒灵活配置混合型证券投资基金
本报告期:2023年1月1日至2023年12月31日
单位:人民币元

项目本期

 2023年1月1日至2023年12月31日   
 实收基金其他综合收 益未分配利润净资产合计
一、上期期末净资产1,079,473,543.08--222,813,724.47856,659,818.61
二、本期期初净资产1,079,473,543.08--222,813,724.47856,659,818.61
三、本期增减变动额 (减少以“-”号填列)-52,063,456.05--11,326,448.41-63,389,904.46
(一)、综合收益总额---19,537,467.89-19,537,467.89
(二)、本期基金份额 交易产生的净资产变 动数 (净资产减少以“-” 号填列)-52,063,456.05-8,211,019.48-43,852,436.57
其中:1.基金申购款28,724,451.54--4,679,717.7724,044,733.77
2.基金赎回款-80,787,907.59-12,890,737.25-67,897,170.34
(三)、本期向基金份 额持有人分配利润产 生的净资产变动(净 资产减少以“-”号填 列)----
四、本期期末净资产1,027,410,087.03--234,140,172.88793,269,914.15
项目上年度可比期间 2022年1月1日至2022年12月31日   
 实收基金其他综合收 益未分配利润净资产合计
一、上期期末净资产1,107,849,987.70-59,603,308.581,167,453,296. 28
二、本期期初净资产1,107,849,987.70-59,603,308.581,167,453,296. 28
三、本期增减变动额 (减少以“-”号填列)-28,376,444.62--282,417,033.05-310,793,477.6 7
(一)、综合收益总额---286,369,597.86-286,369,597.8 6
(二)、本期基金份额 交易产生的净资产变 动数 (净资产减少以“-”-28,376,444.62-3,952,564.81-24,423,879.81
号填列)    
其中:1.基金申购款29,660,995.30--4,026,596.1225,634,399.18
2.基金赎回款-58,037,439.92-7,979,160.93-50,058,278.99
(三)、本期向基金份 额持有人分配利润产 生的净资产变动(净 资产减少以“-”号填 列)----
四、本期期末净资产1,079,473,543.08--222,813,724.47856,659,818.61
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
融通互联网传媒灵活配置混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2015]345 号《关于准予融通互联网传媒灵活配置混合型证券投资基金注册的批复》核准,由融通基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《融通互联网传媒灵活配置混合型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币5,719,896,919.12元,业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2015)第327号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《融通互联网传媒灵活配置混合型证券投资基金基金合同》于2015年4月16日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为5,720,472,231.00份基金份额,其中认购资金利息折合575,311.88份基金份额。本基金的基金管理人为融通基金管理有限公司,基金托管人为中国建设银行股份有限公司。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《融通互联网传媒灵活配置混合型证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票(含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票、存托凭证)、股指期货、权证等权益类金融工具,债券等固定收益类金融工具(包括国债、金融债、央行票据、企业债、公司债、可转换公司债券(含可分离交易可转债)、中小企业私募债、中期票据、短期融资券、超短期融资券、资产支持证券、债券回购、银行存款等)以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。基金的投资组合比例为:股票资产(含存托凭证)占基金资产的0%-95%,其余资产投资于债券、货币市场工具、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具;基金持有全部权证的市值不得超过基金资产净值的3%;在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,现金或到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的5%,其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金投资于互联网传媒行业的证券资产合计不低于非现金基金资产的 80%。本基金的业绩比较基准为:沪深 300 指数收益率*50%+中债综合(全价)指数收益率*50%。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《融通互联网传媒灵活配置混合型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及本报告期间的经营成果和净资产变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具,是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成为金融工具合同的一方时,确认相关的金融资产、金融负债或权益工具。
(1)金融资产
金融资产于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
债务工具
本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具,分别采用以下两种方式进行计量:
以摊余成本计量:
本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标,且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。
以公允价值计量且其变动计入当期损益:
本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具,以公允价值计量且其变动计入当期损益。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资和资产支持证券投资,在资产负债表中以交易性金融资产列示。
权益工具
权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益,在资产负债表中列示为交易性金融资产。
(2)金融负债
金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
(3)衍生金融工具
本基金将持有的衍生金融工具以公允价值计量且其变动计入当期损益,在资产负债表中列示为衍生金融资产/负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用计入当期损益;对于支付的价款中包含的债券或资产面价值中。对于其他类别的金融资产和金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。
本基金对于以摊余成本计量的金融资产,以预期信用损失为基础确认损失准备。
本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。 (未完)
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