[年报]泰信双息双利 (290003): 泰信双息双利债券型证券投资基金2023年年度报告
原标题:泰信双息双利 : 泰信双息双利债券型证券投资基金2023年年度报告 2023年年度报告 2023年12月31日 基金管理人：泰信基金管理有限公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司 送出日期：2024年3月28日 §1重要提示及目录 1.1重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2024年3月27日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无保留意见的审计报告。 本报告期自2023年1月1日起至12月31日止。 1.2目录 ................................................................................................................................... §1重要提示及目录 2 1.1重要提示...........................................................................................................................................2 ................................................................................................................................................... 1.2目录 3 ............................................................................................................................................... §2基金简介 5 ................................................................................................................................... 2.1基金基本情况 5 ................................................................................................................................... 2.2基金产品说明 5 2.3基金管理人和基金托管人...............................................................................................................5 ................................................................................................................................... 2.4信息披露方式 5 ................................................................................................................................... 2.5其他相关资料 6 ..............................................................................§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 6 ............................................................................................................... 3.1主要会计数据和财务指标 6 3.2基金净值表现...................................................................................................................................7 ....................................................................................................... 3.3过去三年基金的利润分配情况 8 ........................................................................................................................................... §4管理人报告 8 ........................................................................................................... 4.1基金管理人及基金经理情况 8 .................................................................4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 11 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明.............................................................................11 .............................................................4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 12 .............................................................4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 12 .............................................................................4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 13 .........................................................................4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 14 4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明.............................................................................14 ........................................ 4.9管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 15.................................. 4.10报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 15......................................................................................................................................... §5托管人报告 15 .................................................................................5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 15 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明............15................................ 5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 15............................................................................................................................................. §6审计报告 15 ......................................................................................................................... 6.1审计报告基本信息 15 ..................................................................................................................... 6.2审计报告的基本内容 15 §7年度财务报表.....................................................................................................................................17 ..................................................................................................................................... 7.1资产负债表 17 ............................................................................................................................................. 7.2利润表 19 ................................................................................................................................. 7.3净资产变动表 20 ......................................................................................................................................... 7.4报表附注 22 §8投资组合报告.....................................................................................................................................45 .........................................................................................8.2报告期末按行业分类的股票投资组合 46 .................................... 8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 468.4报告期内股票投资组合的重大变动.............................................................................................47 .........................................................................................8.5期末按债券品种分类的债券投资组合 49 ................................ 8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 50.................... 8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 50.................... 8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 508.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细................................50.......................................................................8.10报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 50 ....................................................................................................................... 8.11投资组合报告附注 50 ......................................................................................................................... §9基金份额持有人信息 52 .....................................................................................9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 52 9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况.........................................................................52 ........................................ 9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 529.4期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理的产品情............................................................................................................................................................. 况 52 ....................................................................................................................... §10开放式基金份额变动 52 §11重大事件揭示...................................................................................................................................53 ........................................................................................................... 11.1基金份额持有人大会决议 53 .......................................... 11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 53...............................................................11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 53 ................................................................................................................... 11.4基金投资策略的改变 53 11.5为基金进行审计的会计师事务所情况.......................................................................................53 ...................................................... 11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 53 ...................................................................................11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 53 ............................................................................................................................... 11.8其他重大事件 56 ...................................................................................................§12影响投资者决策的其他重要信息 58 12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况...........................................58 ...............................................................................................12.2影响投资者决策的其他重要信息 58 ................................................................................................................................... §13备查文件目录 58 ............................................................................................................................... 13.1备查文件目录 58 ....................................................................................................................................... 13.2存放地点 58 13.3查阅方式.......................................................................................................................................58 §2基金简介 2.1基金基本情况
3.1主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元
2、所述基金业绩指标不包括基金份额持有人申购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购赎回费、红利再投资费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 4、期末可供分配利润是指未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3.2基金净值表现 3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
单位：人民币元
4.1基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 注册地址：中国（上海）自由贸易试验区浦东南路256号37层 办公地址：中国（上海）自由贸易试验区浦东南路256号36、37层 成立日期：2003年5月23日 法定代表人：李高峰 总经理：李高峰代任 电话：021-20899188 传真：021-20899008 联系人：徐磊 发展沿革： 泰信基金管理有限公司（First-TrustFundManagementCo.，Ltd.）是原山东省国际信托投资有限公司（现更名为山东省国际信托股份有限公司）联合江苏省投资管理有限责任公司、青岛国信实业有限公司共同发起设立的基金管理公司。公司于2002年9月24日经中国证券监督委员会批准正式筹建，2003年5月8日获准开业，是“好人举手”制度下，获准筹建的第一家以信托公司为主发起人的基金管理公司。 公司目前下设上海锐懿资产管理有限公司、营销支持中心、产品研发部、渠道服务部、战略客户部、机构业务部、深圳分公司、北京分公司、金融科技部、权益投资部、固收投资部、研究部、专户投资部、清算会计部、集中交易部、计划财务部、信息技术部、风险管理部、监察稽核部、董监事工作部（党群工作部）、综合管理部。截至2023年12月末，公司有正式员工118人,多数具有硕士以上学历。所有人员在最近三年内均未受到所在单位及有关管理部门的处罚。 截至2023年12月末，泰信基金管理有限公司旗下共有泰信天天收益货币、泰信先行策略混合、泰信双息双利债券、泰信优质生活混合、泰信优势增长混合、泰信蓝筹精选混合、泰信债券增强收益、泰信发展主题混合、泰信债券周期回报、泰信中证200指数、泰信中小盘精选混合、泰信行业精选混合、泰信现代服务业混合、泰信鑫益定期开放债券、泰信国策驱动混合、泰信鑫选混合、泰信互联网+混合、泰信智选成长、泰信鑫利混合、泰信竞争优选混合、泰信景气驱动12个月持有期混合、泰信低碳经济混合发起式、泰信均衡价值混合、泰信汇利三个月定开债券、泰信医疗服务混合发起式、泰信添利30天持有期债券发起式、泰信鑫瑞债券发起式、泰信汇盈债券、泰信优势领航混合、泰信汇鑫三个月定开债券、泰信添鑫中短债债券、泰信添益90天持有期债券共32只开放式基金及55个资产管理计划。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
2、证券从业的含义遵从《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》的相关规定。 4.1.3期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况本报告期末本基金基金经理无兼任私募资产管理计划投资经理的情况。 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵循《证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《泰信双息双利债券型证券投资基金基金合同》和其他相关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取信于社会的原则管理和运用基金资产。本基金管理人在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度和控制方法 根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》（中国证监会公告[2011]18号），公司制定了《泰信基金管理有限公司公平交易管理办法》以及《泰信基金管理有限公司异常交易监控与报告管理办法》，主要控制方法如下： 1、建立统一的研究平台，所有研究成果对公司所管理的所有产品公平开放。 2、建立全公司投资对象备选库和各投资组合的投资对象备选库。 3、投委会作为公司受托资产投资的最高决策机构，主要负责对公司所管理的受托资产进行投资决策。投资总监在其权限范围内审批超出投资组合经理权限的投资计划。投资组合经理在其权限范围内进行投资决策。 4、投资组合经理同时管理多个投资组合时，必须公平公正的对待管理的所有投资组合，除申购赎回、个股投资比例超标等客观因素之外，同一交易日投资同一交易品种时，应尽可能使他们获得相同或相近的交易价格。 严格控制不同投资组合之间的同日反向交易，严格禁止可能导致不公平交易和利益输送的同日反向交易。 5、集中交易部负责所有投资指令的执行，必须确保所有同向指令的公平公正，平等对待所有投资组合。发现异常指令或者涉嫌利益输送的指令，集中交易部应立即停止执行指令，并向投资总监和风险管理部报告。对非竞争竞价指令，不同投资组合也必须公平对待，主要采取成交结果按比例分配和轮候方式处理。 6、风险管理部通过交易系统监控指标设置，实时监控交易指令，禁止同一投资组合内部的同日反向交易，严格控制不同投资组合之间的同日反向交易，严格禁止可能导致不公平交易和利益输送的同日反向交易。 7、公司在交易系统中设置强制公平委托参数，强制交易系统对符合要求的同一交易品种的同向指令执行公平委托。 8、风险管理部定期与不定期对交易指令的公平性和交易委托的公平性进行分析，对强制公平委托的执行过程与结果进行检查；对不同投资组合临近交易日的同向交易和反向交易的交易时机和交易价差进行分析，并完成定期分析报告。 4.3.2公平交易制度的执行情况 公司公平交易制度适用于所有投资品种，以及所有投资管理活动，涵盖授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动各环节，从研究、投资、交易合规性监控，发现可疑交易立即报告，并由风险管理部负责对公平交易情况进行定期和不定期评估。 公司所有研究成果对公司所管理的所有产品公平开放，投资经理严格遵守公平、公正、独立的原则下达投资指令，所有投资指令在集中交易部集中执行，投资交易过程公平公正，投资交易监控贯穿于整个投资过程。 本报告期内，根据投资交易监控与价差分析情况，未发现基金之间存在利益输送行为，公平交易制度整体执行情况良好。 4.3.3异常交易行为的专项说明 本公司严格控制不同投资组合之间的同日反向交易，严格禁止可能导致不公平交易和利益输送的同日反向交易。本报告期内，本基金参与的交易所公开竞价同日反向交易，未出现成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量5%的情况。 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 2023年权益市场呈现结构化行情，分类指数看，科创50指数下跌11.24%，创业板指数下跌19.41%，上证指数下跌3.70%，深成指数下跌13.54%，万得全A下跌5.19%。债券市场收益率持续走低，十年期国债收益率从2.80水位，下行至2.55附近。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末本基金份额净值为1.0262元；本报告期基金份额净值增长率为-1.50%，业绩比较基准收益率为3.79%。 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 宏观经济预计在库存周期及政策周期双底共振作用下，逐步走出复苏态势，复苏的过程中不确定性因素亦将逐步明朗，在目前市场对于宏观经济已经形成一致预期而金融资产交易价格驱动波动因子的本质是边际预期差的前提下，边际预期差的敏感性将加强而固收久期因子的估值处于历史较高水位这一风险需要给予足够重视。 对于债市而言，货币政策继续保持稳健的取向，流动性环境保持合理充裕，货币政策转向的等待经济修复从预期走向现实，长债利率将在震荡中寻求机会。权益方面，经济复苏预期的持续修复对于盈利端分子有较好支撑。 因此整体策略上。利率债以防守反击策略为主，在波动中寻找机会。信用债投资方面，需着重关注流动性及估值风险，策略以票息及杠杆套利是短端收益基石，长久期资产则需要选择流动性优质的资产。权益维持中性较高仓位。 2024年双息双利将继续加强对宏观经济的预判和市场的跟踪，权益部分秉承绝对收益投资理念及策略，积极把握利率市场的波段交易机会，积极寻找信用债配置机遇，做好风险排查。认真做好产品净值回撤控制，勤勉尽责管理好基金产品，力争为投资者创造良好回报。 4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 在本报告期内，本基金管理人合规管理及内部控制工作本着对基金份额持有人利益高度负责的精神，以独立于各业务部门的风险管理部、监察稽核部为主体，对基金销售、投资运作、后台保障等主要业务活动进行监督与控制，较好地保证了基金运作的合规性。 1、进一步完善制度建设，构建全面有效的内部控制体系 本基金管理人根据最新出台的相关法律法规，及时补充及完善了内部管理制度，同时对业务流程进一步梳理，严格按照监管要求进行风险控制评估及合规管理有效性评估，确保风险控制及合规管理的有效性，不断提升内部控制水平。 2、进一步规范基金投资管理工作流程，加强基金投资风险控制 （1）加强基金的日常投资交易进行监控，及时提示相关风险。公司风险管理部负责基金日常投资行为的监控，并与相关基金经理沟通，提示相关风险。同时根据投委会的投资决议、政策法规规定对风险指标设置进行调整，不定期检查风险监控指标设置，并根据新的需求对风险监控指标进行测试和更新。 （2）规范投资交易行为，防范交易环节的操作风险。公司禁止基金内的同日反向交易，严格控制旗下管理投资组合间的同日反向交易，对基金间同日同向交易、所有投资组合对单只股票成交量占其市场总成交异常等指标进行预警监控。对于日常的投资监控，公司实行的是事前控制、事中监督、事后检查的方法，在公平交易的各环节建立了责任追究制，实行各部门责任人、分管领导责任人负责制，以最大限度地监控并处置可能造成不公平交易或利益输送的行为。 3、加强内部的监察稽核 针对基金投资运作通过日常监察与专项稽核相结合，保证了内部监察稽核的全面性、实时性，通过查漏补缺、及时整改强化了风险控制流程，提高了投资管理及运营相关人员的风险意识水平，4、做好投研交易等人员的合规培训，提高合规意识 公司组织投研人员开展内幕交易案例合规培训，就近年来发生的典型内幕交易案例作了分类汇报，并对目前市场上的疑似内幕交易、有争议的内幕交易案例进行了说明，要求投研人员遵守投资纪律，规范决策流程，从源头避免内幕交易事件的发生，加强了投研人员的合规意识。 在本报告期内，本基金的投资运作等各环节基本符合规定的要求，未出现异常交易、操纵市场、内幕交易等违法违规现象。今后公司将继续夯实内部控制和风险管理工作，保证基金运作的合规性，充分保障基金份额持有人的合法权益。 4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人为确保基金估值工作符合相关法律法规和基金合同的规定，保证基金估值的公平、合理，有效维护投资人的利益，本公司建立估值委员会，负责本公司基金估值业务的决策和评价、与基金估值业务相关的信息披露规定等工作。 本公司管理的基金日常估值由公司清算会计部负责。清算会计部完成估值后，将估值结果以合同约定的形式发送基金托管人，基金托管人按法律法规、《基金合同》规定的估值方法、时间、程序进行复核，复核无误后，由管理人按约定对外公布；月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。本公司在采用估值政策和程序时，应当充分考虑参与估值流程各方及人员的经验、专业胜任能力和独立性，通过建立估值委员会、参考行业协会估值意见、参考独立第三方机构估值数据等一种或多种方式的有效结合，减少或避免估值偏差的发生。 4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 1、关于利润分配的约定： （1）本基金的每份基金份额享有同等分配权； （2）基金收益分配后每一基金份额净值不能低于面值； （3）基金当期收益先弥补上期亏损后，方可进行当期收益分配； （4）如果基金当期出现亏损，则不进行收益分配； （5）基金收益分配采用现金方式，投资者可选择获取现金红利或者将现金红利按红利发放日前一日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资（下称“再投资方式”）；如果投资者没有明示选择，则视为选择现金分红； （6）在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数至多分配为12次，全年分配比例不得低于年度可供分配收益的30%，若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配；（7）法律法规或监管机构另有规定的从其规定。 发放1,612,158.22元,再投资形式发放292,024.49元)。符合基金合同的约定。 4.9管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 无。 4.10报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明本报告期内本基金存在连续六十个工作日基金资产净值低于五千万元的情形。本基金管理人已向监管机构报送相关方案。 §5托管人报告 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，本基金托管人在对本基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明本报告期内，本基金的管理人——泰信基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基金份额持有人利益的行为。 5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见本托管人依法对泰信基金管理有限公司编制和披露的本基金2023年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。 §6审计报告 6.1审计报告基本信息
7.1资产负债表 会计主体：泰信双息双利债券型证券投资基金 报告截止日：2023年12月31日 单位：人民币元
7.2利润表 会计主体：泰信双息双利债券型证券投资基金 本报告期：2023年1月1日至2023年12月31日 单位：人民币元
会计主体：泰信双息双利债券型证券投资基金 本报告期：2023年1月1日至2023年12月31日 单位：人民币元
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