[年报]建信裕利 (002281): 建信裕利灵活配置混合型证券投资基金2023年度年度报告

时间:2024年03月28日 11:56:16 中财网

原标题:建信裕利 : 建信裕利灵活配置混合型证券投资基金2023年度年度报告



建信裕利灵活配置混合型证券投资基金
2023年年度报告

2023年12月31日










基金管理人:建信基金管理有限责任公司
基金托管人:交通银行股份有限公司
送出日期:2024年3月28日
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。

基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2024年3月26日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中的财务资料经审计,安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了标准无保留意见的审计报告,请投资者注意阅读。

本报告期自2023年1月1日起至12月31日止。

1.2 目录
§1 重要提示及目录 ...............................................................2 1.1 重要提示 .................................................................... 2 1.2 目录 ........................................................................ 3 §2 基金简介 .....................................................................5 2.1 基金基本情况 ................................................................ 5 2.2 基金产品说明 ................................................................ 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ...................................................... 5 2.4 信息披露方式 ................................................................ 5 2.5 其他相关资料 ................................................................ 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .....................................6 3.1 主要会计数据和财务指标 ...................................................... 6 3.2 基金净值表现 ................................................................ 7 3.3 其他指标 .................................................................... 8 3.4 过去三年基金的利润分配情况 .................................................. 8 §4 管理人报告 ...................................................................8 4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................... 8 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................ 9 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ..................................... 10 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................. 10 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................. 11 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ..................................... 11 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................... 13 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ..................................... 13 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................. 13 §5 托管人报告 .................................................................. 13 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ....................................... 13 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 13 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............... 14 §6 审计报告 .................................................................... 14 6.1 审计报告基本信息 ........................................................... 14 6.2 审计报告的基本内容 ......................................................... 14 §7 年度财务报表 ................................................................ 16 7.1 资产负债表 ................................................................. 16 7.2 利润表 ..................................................................... 17 7.3 净资产变动表 ............................................................... 18 7.4 报表附注 ................................................................... 20 §8 投资组合报告 ................................................................ 46 8.1 期末基金资产组合情况 ....................................................... 46 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................... 46 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................. 47 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................. 48 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................... 57 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............... 57 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......... 57 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......... 57 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............... 58 8.10 本基金投资股指期货的投资政策 .............................................. 58 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................. 58 8.12 投资组合报告附注 .......................................................... 58 §9 基金份额持有人信息 .......................................................... 59 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ......................................... 59 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................... 59 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................... 59 9.4 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理的产品情况 ............................................................................. 59 §10 开放式基金份额变动 ......................................................... 59 §11 重大事件揭示 ............................................................... 59 11.1 基金份额持有人大会决议 .................................................... 59 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................... 59 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................. 60 11.4 基金投资策略的改变 ........................................................ 60 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .......................................... 60 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................... 60 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................................ 61 11.8 其他重大事件 .............................................................. 63 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................... 64 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 ..................... 64 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................. 64 §13 备查文件目录 ............................................................... 64 13.1 备查文件目录 .............................................................. 64 13.2 存放地点 .................................................................. 64 13.3 查阅方式 .................................................................. 64
§2 基金简介
2.1 基金基本情况

基金名称建信裕利灵活配置混合型证券投资基金
基金简称建信裕利灵活配置混合
基金主代码002281
基金运作方式契约型开放式
基金合同生效日2018年1月11日
基金管理人建信基金管理有限责任公司
基金托管人交通银行股份有限公司
报告期末基金份额总额45,700,175.53份
基金合同存续期不定期
2.2 基金产品说明

投资目标本基金自上而下积极、动态地配置大类资产,同时通过合理的证券 选择,在有效控制风险的前提下,谋求基金资产的长期稳健增值。
投资策略本基金充分发挥基金管理人的研究优势,在分析和判断宏观经济周 期和市场环境变化趋势的基础上,动态调整大类资产配置比例,同 时将严谨、规范化的选股方法与积极主动的投资风格相结合,运用 自上而下和自下而上相结合的个股、个券投资策略,在大类资产配 置和证券选择两个层面上实现投资组合的双重优化。
业绩比较基准65%×沪深300指数收益率+35%×中债总财富(总值)指数收益率
风险收益特征本基金为混合型基金,其预期收益及预期风险水平高于债券型基金 与货币市场基金,低于股票型基金,属于中高预期收益和预期风险 水平的投资品种。
2.3 基金管理人和基金托管人

项目基金管理人基金托管人 
名称 建信基金管理有限责任公司交通银行股份有限公司
信息披露 负责人姓名吴曙明陆志俊
 联系电话010-6622888895559
 电子邮箱[email protected][email protected]
客户服务电话400-81-95533;010-6622800095559 
传真010-66228001021-62701216 
注册地址北京市西城区金融大街7号英蓝 国际金融中心16层中国(上海)自由贸易试验区银 城中路188号 
办公地址北京市西城区金融大街7号英蓝 国际金融中心16层中国(上海)长宁区仙霞路18 号 
邮政编码100033200336 
法定代表人生柳荣任德奇 
2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称《证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网 址http://www.ccbfund.cn
基金年度报告备置地点基金管理人和基金托管人的住所
2.5 其他相关资料

项目名称办公地址
会计师事务所安永华明会计师事务所(特殊 普通合伙)北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼 17层01-12室
注册登记机构建信基金管理有限责任公司北京市西城区金融大街7号英蓝国际金融中心 16层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元

3.1.1 期 间数据和 指标2023年2022年2021年
本期已实 现收益-7,831,458.24-25,890,010.5246,191,011.17
本期利润520,811.29-36,431,018.6636,701,645.94
加权平均 基金份额 本期利润0.0115-0.75740.8011
本期加权 平均净值 利润率0.62%-34.35%37.77%
本期基金 份额净值 增长率0.81%-29.44%45.21%
3.1.2 期 末数据和 指标2023年末2022年末2021年末
期末可供 分配利润40,794,401.8739,885,298.6775,074,238.34
期末可供 分配基金 份额利润0.89270.87751.6609
期末基金 资产净值86,494,577.4085,340,155.88120,275,256.33
期末基金 份额净值1.89271.87752.6609
3.1.3 累 计期末指 标2023年末2022年末2021年末
基金份额 累计净值82.69%81.23%156.84%
增长率   
注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用和信用减值损失后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

2、期末可供分配利润的计算方法:如果期末未分配利润的未实现部分为正数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润的已实现部分;如果期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润(已实现部分相抵未实现部分)。

3、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

阶段份额净 值增长 率①份额净值 增长率标 准差②业绩比较基 准收益率③业绩比较基准 收益率标准差 ④①-③②-④
过去三个月10.12%1.39%-4.09%0.51%14.21%0.88%
过去六个月-4.20%1.44%-6.32%0.55%2.12%0.89%
过去一年0.81%1.30%-5.87%0.54%6.68%0.76%
过去三年3.29%1.54%-19.28%0.72%22.57%0.82%
过去五年120.49%1.47%19.58%0.78%100.91 %0.69%
自基金合同生效起 至今82.69%1.39%-0.16%0.80%82.85%0.59%
注:本基金业绩比较基准为:65%×沪深300指数收益率+35%×中债总财富(总值)指数收益率。

沪深300指数是由中证指数有限公司编制的,从上海和深圳股票市场中选取的300只A股作为样本编制而成的成份股指数。该指数为具有良好的市场代表性、能够反映A股市场整体走势的指数。中债总财富(总值)指数是由中央国债登记结算有限责任公司推出的债券指数。它是中国债券市场趋势的表征,也是债券组合投资管理业绩评估的有效工具。中债总财富(总值)指数为掌握我国债券市场价格波动幅度和变动趋势、测算债券投资回报率水平提供了很好的依据。

3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 注:本报告期,本基金投资组合比例符合基金合同要求。 3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 3.3 其他指标
无。

3.4 过去三年基金的利润分配情况
过去三年本基金未实施利润分配。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
经中国证监会证监基金字[2005]158号文批准,建信基金管理有限责任公司成立于2005年9月19日,由中国建设银行股份有限公司、信安金融服务公司、中国华电集团资本控股有限公司合资设立,注册资本2亿元。

公司拥有公开募集证券投资基金、私募资产管理计划、QDII、保险资金受托等业务资格,总部设在北京,下设北京、上海、广州、成都、深圳五家分公司,并分别在上海和香港设立了子公司——建信资本管理有限责任公司、建信资产管理(香港)有限公司。自成立以来,公司秉持“创新、诚信、专业、稳健、共赢”的核心价值观,恪守“持有人利益重于泰山”的原则,以“善建财富 相伴成长”为崇高使命,坚持规范运作,致力成为“可信赖的财富管理专家,资产管理行业的领跑者”。

公司以持续优秀的管理能力、完善周到的服务,为超过7000万境内外个人和机构投资者提供资产管理解决方案。截至2023年12月31日,公司管理运作163只公开募集证券投资基金以及多个私募资产管理计划,资产管理规模1.03余万亿元。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介

姓名职务任本基金 (助理基金经理 )期限证券从 业年限说明
  任职日期离任日期  
江映 德权益投 资部高 级基金 经理, 本基金 的基金 经理2021年2 月1日-13江映德先生,权益投资部高级基金经理,硕 士。曾任德勤会计师事务所高级审计员、中 银国际证券有限公司高级研究员。2015年6 月加入建信基金,历任研究部研究员、研究 主管、总经理助理、副总经理兼权益投资部 基金经理助理、权益投资部基金经理。2021 年2月1日起任建信裕利灵活配置混合型证 券投资基金的基金经理;2021年 10月 20 日起任建信弘利灵活配置混合型证券投资 基金的基金经理;2022年12月27日起任 建信科技创新 3年封闭运作灵活配置混合 型证券投资基金的基金经理,该基金在2023 年3月27日起更名为建信优享科技创新混 合型证券投资基金(LOF),江映德继续担任 该基金的基金经理;2023年4月11日起任 建信电子行业股票型证券投资基金的基金 经理;2023年8月22日起任建信新材料精 选股票型发起式证券投资基金的基金经理。
注:①上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。

②证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 无。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投金信息披露管理办法》、基金合同和其他法律法规、部门规章,依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产,在认真控制投资风险的基础上,为基金持有人谋求最大利益,没有发生违反法律法规的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
为了公平对待投资人,保护投资人利益,避免出现不正当关联交易、利益输送等违法违规行为,公司根据《证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司内部控制指导意见》、《证券投资基金公司公平交易制度指导意见》等法律法规和公司内部制度,制定和修订了《公平交易管理办法》、《异常交易管理办法》、《公司防范内幕交易管理办法》、《利益冲突管理办法》等风险管控制度。

公司使用的交易系统中设置了公平交易模块,一旦出现不同基金同时买卖同一证券时,系统自动切换至公平交易模块进行操作,确保在投资管理活动中公平对待不同投资组合,严禁直接或通过第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送。

4.3.2 公平交易制度的执行情况
本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合,制定并严格遵守相应的制度和流程,通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。报告期内,本公司严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《建信基金管理有限责任公司公平交易制度》的规定。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内未出现所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况。本报告期,未发现本基金存在异常交易行为。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
回顾2023年,中国经济经历了疫后复苏脉冲修复、地产等拖累复苏预期不断下修、政策密集出台推动经济逐步缓慢筑底等几个阶段,在地产和出口负增长的背景下实现了5.2%的GDP增长,反应国内经济的韧性较强。从微观层面看,企业端盈利压力较大,需求不足、竞争加剧叠加对未来的悲观预期,盈利预测及展望整体谨慎。

上半年,股票市场除1月疫后复苏预期下的小阳春之后,走出了震荡下跌走势,尤其跟经济相关度高的板块以及机构重仓股调整幅度较大;而与此同时,随着海外人工智能产业进展的持续发酵,引发全球关注和资本的大量涌入,国内相关公司快速跟进,带动相关板块和主题的持续活 本基金组合管理方面,上半年组合操作上维持部分低估值成长型个股的配置,新能源和汽车零部件尽管面临较强的下行贝塔,但对于长期竞争优势强、成长性突出的个股仍然保持仓位,并抓住板块回调的机会进一步加仓。TMT方向看好硬科技的中长期成长,进一步加仓了国产替代持续强化和基本面改善的电子领域个股,包括半导体设备和部分消费电子。

下半年,国内经济逐渐筑底小幅复苏,制造业PMI连续4个季度回升,但复苏力度相对较弱;政治局会议定调积极且后续政策密集出台,但效果一般,叠加海外紧缩反复,对市场信心形成较大压力。在此背景下,股票市场走出冲高回落走势,上游资源品和金融地产在政策刺激下阶段性有所表现,成长类板块持续回调。

本基金组合管理方面,组合操作上维持部分低估值成长型个股的配置,保持汽车零部件和硬科技的仓位,基于公司基本面变化进行内部结构调整,积极拥抱科技创新的变化;此外基于行业景气度变化,加仓养殖板块。未来继续看好制造业升级和硬科技的中长期发展。

本基金的配置思路,主要是自下而上选股,结合对宏观周期阶段和行业景气度的判断,通过寻找和筛选高景气行业内的优质个股,把握基本面趋势,争取实现组合超额收益,同时对回撤和波动性加以控制。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本报告期本基金净值增长率0.81%,波动率1.30%,业绩比较基准收益率-5.87%,波动率0.54%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2024年,随着经济负面影响因素充分释放,并向潜在经济增速回归,中国经济基本面有望逐步复苏,但在预期扭转之前预计复苏力度较弱。海外方面,2024年大选年,外部扰动因素较多,美联储降息周期开启时间不断调整,可能对国内市场产生影响。

在此基础上,我们对市场保持谨慎乐观的态度,对于长线资金而言市场处于战略配置区间。

短期经济低位复苏态势有望持续,中长期看好中国具有全球竞争力的产业,制造业升级、科技创新、国产替代的逻辑不断演绎并兑现,催生出大量的投资机会。新的一年,继续坚持自下而上的选股策略,不断寻找和筛选高景气行业内的优质个股,实现持续稳健的超额收益。

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
2023年,本基金管理人的内部监察稽核工作以保障基金合规运作和基金份额持有人合法权益为出发点,坚持独立、客观、公正的原则,在督察长的指导下,公司风险与合规管理部牵头组织继续完善了风险管控制度和业务流程。报告期内,公司实施了不同形式的检查,对发现的潜在合规风险,及时与有关业务部门沟通并向管理层报告,采取相应措施防范风险。依照有关规定,定告,促进了内控体系的不断完善和薄弱环节的持续改进。

在本报告期,本基金管理人在自身经营和基金合法合规运作及内部风险控制中采取了以下措施:
1、根据法律法规以及监管部门的最新规定和公司业务的发展情况,在对公司各业务线管理制度和业务流程重新进行梳理后,制定和完善了一系列管理制度和业务操作流程,使公司基金投资管理运作有章可循。

2、将公司监察稽核工作重心放在事前审查上,把事前审查作为内部风险控制的最主要安全阀门。报告期内,在公司自身经营和受托资产管理过程中,为化解和控制合规风险,事前制定了明确的合规风险控制指标,并相应地将其嵌入系统,实现系统自动管控,减少人工干预环节;对潜在合规风险事项,加强事前审查,以便有效预防和控制公司运营中的潜在合规性风险。

3、要求业务部门进行风险自查工作,以将自查和稽查有效结合。监察稽核工作是在业务部门自身风险控制的基础上所进行的再监督,业务部门作为合规性风险防范的第一道防线,需经常开展合规性风险的自查工作。在准备定期监察稽核报告之前,皆要求业务部门进行风险自查,由内控合规部门对业务部门的自查结果进行事先告知或不告知的现场抽查,以检查落实相关法律法规的遵守以及公司有关管理制度、业务操作流程的执行情况。

4、把事中、事后检查视为监察稽核工作的重要组成部分。根据公司年度监察稽核工作计划,实施了涵盖公司各业务线的稽核检查项目,重点检查了投资、销售、运营等关键业务环节,尤其加强了对容易触发违法违规事件的防控检查,对检查中发现的问题均及时要求相关部门予以整改,并对整改情况进行跟踪检查,促进了公司各项业务的持续健康发展。

5、大力推动监控系统的建设,充分发挥了系统自动监控的作用,尽量减少人工干预可能诱发的合规风险,提高了内控监督检查的效率。

6、通过对新业务、新产品风险识别、评价和预防的培训以及基金行业重大事件的通报,加强了风险管理的宣传,强化了员工的遵规守法意识。

7、在公司内控管理方面,注重借鉴外部审计机构的专业知识、经验以及监管部门现场检查的意见反馈,重视他们对公司内控管理所作的评价以及提出的建议和意见,并按部门一一沟通,认真进行整改、落实。

8、高度重视与信安金融集团就内部风险控制业务所进行的广泛交流,以吸取其在内控管理方面的成功经验。

9、依据相关法规要求,认真做好本基金的信息披露工作,确保披露信息的真实、准确、完整 本基金管理人承诺将秉承“持有人利益重于泰山”的原则,秉持“创新、诚信、专业、稳健、共赢”的核心价值观,不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性,以充分保障持有人的合法权益。

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和基金合同关于估值的约定,对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。
本公司设立资产估值委员会,主要负责审核和决定受托资产估值相关事宜,确保受托资产估值流程和结果公允合理。资产估值委员会由公司分管核算业务的高管、督察长、风险与合规管理部、投资风险管理部和基金会计部负责人组成。分管投资、研究业务的公司高管、相关投资管理部门负责人、相关研究部门负责人作为投资产品价值研究的专业成员出席资产估值委员会会议。

资产估值委员会成员均为多年从事估值运作、证券行业研究、风险管理工作,熟悉业内法律法规的专家型人员。

本公司基金经理参与讨论估值原则及方法,但对估值政策和估值方案不具备最终表决权。

本公司参与估值流程的各方之间不存在任何的重大利益冲突。

本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司、中证指数有限公司合作,由其提供相关债券品种、流通受限股票的估值参考数据。

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本报告期内本基金未实施利润分配,符合相关法律法规及本基金合同中关于收益分配条款的规定。

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。

§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内,基金托管人在建信裕利灵活配置混合型证券投资基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议,尽职尽责地履行了托管人应尽的义务,不存在任何损害基金持有人利益的行为。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内,建信基金管理有限责任公司在建信裕利灵活配置混合型证券投资基金投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支、基金收益分配等问题上,托管人未发现损害基金持有人利益的行为。

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告期内,由建信基金管理有限责任公司编制并经托管人复核审查的有关建信裕利灵活配置混合型证券投资基金的年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。

§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息

财务报表是否经过审计
审计意见类型标准无保留意见
审计报告编号安永华明(2024)审字第70071792_A28号
6.2 审计报告的基本内容

审计报告标题审计报告
审计报告收件人建信裕利灵活配置混合型证券投资基金全体基金份额持有人
审计意见我们审计了建信裕利灵活配置混合型证券投资基金的财务报 表,包括2023年12月31日的资产负债表,2023年度的利 润表、净资产变动表以及相关财务报表附注。 我们认为,后附的建信裕利灵活配置混合型证券投资基金的 财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公 允反映了建信裕利灵活配置混合型证券投资基金 2023年 12 月31日的财务状况以及2023年度的经营成果和净值变动情 况。
形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一 步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职 业道德守则,我们独立于建信裕利灵活配置混合型证券投资 基金,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们 获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基 础。
强调事项-
其他事项-
其他信息建信裕利灵活配置混合型证券投资基金管理层对其他信息负 责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报 表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不 对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息, 在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过 程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
 基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错 报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要 报告。
管理层和治理层对财务报表的责 任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实 现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财 务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时,管理层负责评估建信裕利灵活配置混合 型证券投资基金的持续经营能力,披露与持续经营相关的事 项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终 止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督建信裕利灵活配置混合型证券投资基金的财 务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的责 任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导 致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则 执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于 舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影 响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认 为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断, 并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作: (1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风 险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适 当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉 及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上, 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于 错误导致的重大错报的风险。 (2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序, 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相 关披露的合理性。 (4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时, 根据获取的审计证据,就可能导致对建信裕利灵活配置混合 型证券投资基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是 否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在 重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使 用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应 当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获 得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致建信裕利灵活 配置混合型证券投资基金不能持续经营。 (5)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容, 并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现 等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注 的内部控制缺陷。

会计师事务所的名称安永华明会计师事务所(特殊普通合伙) 
注册会计师的姓名贺 耀王华敏
会计师事务所的地址中国 北京 
审计报告日期2024年3月26日 
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体:建信裕利灵活配置混合型证券投资基金
报告截止日:2023年12月31日
单位:人民币元

资 产附注号本期末 2023年12月31日上年度末 2022年12月31日
资 产:   
货币资金7.4.7.16,441,445.216,060,432.98
结算备付金 611,889.14618,507.60
存出保证金 80,964.67102,848.02
交易性金融资产7.4.7.281,380,419.4279,735,343.15
其中:股票投资 81,380,419.4279,735,343.15
基金投资 --
债券投资 --
资产支持证券投资 --
贵金属投资 --
其他投资 --
衍生金融资产7.4.7.3--
买入返售金融资产7.4.7.4--
债权投资7.4.7.5--
其中:债券投资 --
资产支持证券投资 --
其他投资 --
其他债权投资7.4.7.6--
其他权益工具投资7.4.7.7--
应收清算款 -853,957.85
应收股利 --
应收申购款 20,084.54115,023.24
递延所得税资产 --
其他资产7.4.7.8--
资产总计 88,534,802.9887,486,112.84
负债和净资产附注号本期末 2023年12月31日上年度末 2022年12月31日
负 债:   
短期借款 --
交易性金融负债 --
衍生金融负债7.4.7.3--
卖出回购金融资产款 --
应付清算款 431,358.64412,695.36
应付赎回款 27,577.198,850.29
应付管理人报酬 85,270.66113,866.14
应付托管费 14,211.7681,526.62
应付销售服务费 --
应付投资顾问费 --
应交税费 --
应付利润 --
递延所得税负债 --
其他负债7.4.7.91,481,807.331,529,018.55
负债合计 2,040,225.582,145,956.96
净资产:   
实收基金7.4.7.1045,700,175.5345,454,857.21
其他综合收益7.4.7.11--
未分配利润7.4.7.1240,794,401.8739,885,298.67
净资产合计 86,494,577.4085,340,155.88
负债和净资产总计 88,534,802.9887,486,112.84
注: 报告截止日2023年12月31日,基金份额净值人民币1.8927元,基金份额总额45,700,175.53份。

7.2 利润表
会计主体:建信裕利灵活配置混合型证券投资基金
本报告期:2023年1月1日至2023年12月31日
单位:人民币元

项 目附注号本期 2023年1月1日至2023 年12月31日上年度可比期间 2022年1月1日至2022 年12月31日
一、营业总收入 2,042,716.64-34,372,139.05
1.利息收入 57,719.2368,114.46
其中:存款利息收入7.4.7.1357,719.2368,114.46
债券利息收入 --
资产支持证券利息 收入 --
买入返售金融资产 收入 --
其他利息收入 --
2.投资收益(损失以“-” 填列) -6,379,158.40-23,991,135.46
其中:股票投资收益7.4.7.14-6,786,350.41-24,069,680.97
基金投资收益 --
债券投资收益7.4.7.15--711,722.83
资产支持证券投资 收益7.4.7.16--
贵金属投资收益7.4.7.17--
衍生工具收益7.4.7.18--
股利收益7.4.7.19407,192.01790,268.34
以摊余成本计量的 金融资产终止确认产生的 收益 --
其他投资收益 --
3.公允价值变动收益(损 失以“-”号填列)7.4.7.208,352,269.53-10,541,008.14
4.汇兑收益(损失以“-” 号填列) --
5.其他收入(损失以“-” 号填列)7.4.7.2111,886.2891,890.09
减:二、营业总支出 1,521,905.352,058,879.61
1.管理人报酬7.4.10.2.11,169,533.141,591,260.48
其中:暂估管理人报酬 --
2.托管费7.4.10.2.2194,922.21265,210.11
3.销售服务费 --
4.投资顾问费 --
5.利息支出 --
其中:卖出回购金融资产 支出 --
6.信用减值损失7.4.7.22--
7.税金及附加 -4.02
8.其他费用7.4.7.23157,450.00202,405.00
三、利润总额(亏损总额 以“-”号填列) 520,811.29-36,431,018.66
减:所得税费用 --
四、净利润(净亏损以“-” 号填列) 520,811.29-36,431,018.66
五、其他综合收益的税后 净额 --
六、综合收益总额 520,811.29-36,431,018.66
7.3 净资产变动表
会计主体:建信裕利灵活配置混合型证券投资基金
本报告期:2023年1月1日至2023年12月31日
单位:人民币元

项目本期 2023年1月1日至2023年12月31日

 实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净 资产45,454,857.21-39,885,298.6785,340,155.88
加:会计政策变 更----
前期差错更 正----
其他----
二、本期期初净 资产45,454,857.21-39,885,298.6785,340,155.88
三、本期增减变 动额(减少以“-” 号填列)245,318.32-909,103.201,154,421.52
(一)、综合收益 总额--520,811.29520,811.29
(二)、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数 (净资产减少以 “-”号填列)245,318.32-388,291.91633,610.23
其中:1.基金申 购款4,363,521.29-3,852,033.778,215,555.06
2.基金赎 回款-4,118,202.97--3,463,741.86-7,581,944.83
(三)、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 资产变动(净资 产减少以“-”号 填列)----
(四)、其他综合 收益结转留存收 益----
四、本期期末净 资产45,700,175.53-40,794,401.8786,494,577.40
项目上年度可比期间 2022年1月1日至2022年12月31日   
 实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净 资产45,201,017.99-75,074,238.34120,275,256.33
加:会计政策变 更----
前期差错更 正----
其他----
二、本期期初净 资产45,201,017.99-75,074,238.34120,275,256.33
三、本期增减变 动额(减少以“-” 号填列)253,839.22--35,188,939.67-34,935,100.45
(一)、综合收益 总额---36,431,018.66-36,431,018.66
(二)、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数 (净资产减少以 “-”号填列)253,839.22-1,242,078.991,495,918.21
其中:1.基金申 购款13,382,995.12-17,266,601.6630,649,596.78
2.基金赎 回款-13,129,155.90--16,024,522.67-29,153,678.57
(三)、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 资产变动(净资 产减少以“-”号 填列)----
(四)、其他综合 收益结转留存收 益----
四、本期期末净 资产45,454,857.21-39,885,298.6785,340,155.88
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
建信裕利灵活配置混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)是由原建信安心保本三号混合型证券投资基金转型而来。根据原建信安心保本三号混合型证券投资基金的基金管理人建信基金管理有限责任公司发布的《建信安心保本三号混合型证券投资基金保本期到期安排及转型为建信裕利灵活配置混合型证券投资基金相关业务规则的公告》,生效日为2018年1月11日。原建信安心保本三号混合型证券投资基金转型为非避险策略基金,基金名称相应变更为“建信裕利灵活配置混合型证券投资基金”,建信安心保本三号混合型证券投资基金份额转换为建信裕利灵活配置混合型证券投资基金份额。转型后,基金的托管人、登记机构、基金代码不变。自 2018年 1日起《建信裕利灵活配置混合型证券投资基金基金合同》、《建信裕利灵活配置混合型证券投资基金托管协议》生效,原《建信安心保本三号混合型证券投资基金基金合同》、《建信安心保本三号混合型证券投资基金托管协议》自同一日起失效。本基金为契约型开放式,存续期限不定。本基金的基金管理人为建信基金管理有限责任公司,基金托管人为交通银行股份有限公司。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《建信裕利灵活配置混合型证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票(包含中小板、创业板、存托凭证及其他经中国证监会核准上市的股票)、债券(包括国内依法发行和上市交易的国债、金融债、地方债、央行票据、企业债、公司债、次级债、可转换债券(含分离交易可转债)、可交换债券、中期票据、短期融资券等)、资产支持证券、债券回购、银行存款、货币市场工具、权证、股指期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具,但须符合中国证监会的相关规定。基金的投资组合比例为:股票投资占基金资产的0%-95%,权证投资占基金资产净值的 0%-3%,现金、债券、货币市场工具以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具占基金资产的比例不低于5%,其中,每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,本基金保持不低于基金资产净值5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券,其中,现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金的业绩比较基准为 65%×沪深 300指数收益率+35%×中债总财富(总值)指数收益率。

本财务报表由本基金的基金管理人建信基金管理有限责任公司于2024年3月26日批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定(统称“企业会计准则”)编制,同时,在信息披露和估值方面,也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。

7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于2023年12月31日的财务状况以及2023年度的经营成果和净值变动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度采用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外,均以人民币元为单位表示。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产(或负债),并形成其他单位的金融负债(或资产)或权益工具的合同。
(1)金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产; (2)金融负债分类 (未完)
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