[年报]创金沪港深 (001662): 创金合信沪港深研究精选灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告
原标题:创金沪港深 : 创金合信沪港深研究精选灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告 创金合信沪港深研究精选灵活配置混 合型证券投资基金2023年年度报告 2023年12月31日 基金管理人：创金合信基金管理有限公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司 送出日期：2024年3月28日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2024年3月26日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告财务资料已经审计，普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了2023年度无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。 本报告期自2023年1月1日起至12月31日止。 1.2 目录 目录 §1 重要提示及目录 ......................................................................................................................... 1 1.1 重要提示 ............................................................................................................................ 1 1.2 目录 .................................................................................................................................... 2 §2 基金简介 ..................................................................................................................................... 4 2.1 基金基本情况 .................................................................................................................... 4 2.2 基金产品说明 .................................................................................................................... 4 2.3 基金管理人和基金托管人 ................................................................................................ 4 2.4 信息披露方式 .................................................................................................................... 5 2.5 其他相关资料 .................................................................................................................... 5 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ..................................................................... 6 3.1 主要会计数据和财务指标 ................................................................................................ 6 3.2 基金净值表现 .................................................................................................................... 6 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ........................................................................................ 7 §4 管理人报告 ................................................................................................................................. 7 4.1 基金管理人及基金经理情况 ............................................................................................ 8 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .................................................... 8 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ................................................................ 9 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 .............................................. 10 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 .............................................. 10 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 .............................................................. 11 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .......................................................... 12 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 .............................................................. 12 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ...................... 12 §5 托管人报告 ............................................................................................................................... 12 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 .................................................................. 12 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ................................................................................................................................................ 12 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 .................. 12 §6 审计报告 ................................................................................................................................... 13 6.1 审计报告基本信息 .......................................................................................................... 13 6.2 审计报告的基本内容 ...................................................................................................... 13 §7 年度财务报表 ........................................................................................................................... 15 7.1 资产负债表 ...................................................................................................................... 15 7.2 利润表 .............................................................................................................................. 16 7.3 净资产变动表 .................................................................................................................. 18 7.4 报表附注 .......................................................................................................................... 20 §8 投资组合报告 ........................................................................................................................... 44 8.1 期末基金资产组合情况 .................................................................................................. 44 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 .................................................................................. 44 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ...................... 45 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 .............................................................................. 47 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .......................................................................... 49 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 .................. 49 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ...... 49 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ...... 49 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 .................. 50 8.10 本基金投资股指期货的投资政策 ................................................................................ 50 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ........................................................ 50 8.12 投资组合报告附注 ........................................................................................................ 50 §9 基金份额持有人信息 ............................................................................................................... 51 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ...................................................................... 51 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .......................................................... 51 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ...................... 51 §10 开放式基金份额变动 ............................................................................................................. 51 §11 重大事件揭示 ......................................................................................................................... 52 11.1 基金份额持有人大会决议 ............................................................................................ 52 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ............................ 52 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ................................................ 52 11.4 基金投资策略的改变 .................................................................................................... 52 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ........................................................................ 52 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ........................................ 52 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................... 53 11.8 其他重大事件 ................................................................................................................ 56 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ......................................................................................... 57 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ............................ 57 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................ 57 §13 备查文件目录 ......................................................................................................................... 57 13.1 备查文件目录 ................................................................................................................ 57 13.2 存放地点 ........................................................................................................................ 57 13.3 查阅方式 ........................................................................................................................ 57 §2 基金简介 2.1 基金基本情况
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元
2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用和信用减值损失后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3.期末可供分配利润是采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
本基金过去三年未进行利润分配。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 创金合信基金管理有限公司于2014年7月3日获得中国证监会批复，2014年7月9日正式注册设立，注册地为深圳市。公司注册资本26,096万元人民币。目前公司股东为第一创业证券股份有限公司，出资比例51.072961%；深圳市金合信投资合伙企业（有限合伙），出资比例23.287094%；深圳市金合中投资合伙企业（有限合伙），出资比例4.47195%；深圳市金合华投资合伙企业（有限合伙），出资比例4.160791%；深圳市金合振投资合伙企业（有限合伙），出资比例3.490956%；深圳市金合兴投资合伙企业（有限合伙），出资比例3.969957%；深圳市金合同投资合伙企业（有限合伙），出资比例 4.910331%；深圳市金合荣投资合伙企业（有限合伙），出资比例4.63596%。 公司始终坚持"客户利益至上"，致力于为客户实现长期稳定的投资回报，做客户投资理财的亲密伙伴。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
2、证券从业年限的含义遵从《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》《公开募集证券投资基金运作管理办法》《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》和《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》等有关法律法规及各项实施准则、本基金基金合同和其他有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作整体合法合规，未发现损害基金持有人利益的行为。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 为了进一步规范和完善本基金管理人（以下简称“本公司”）投资和交易管理，严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定，根据《中华人民共和国证券投资基金法》《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见（2011年修订）》等法律法规，本公司制定了《创金合信基金管理有限公司公平交易与异常交易管理制度》(下称“管理制度”），该管理制度涵盖了境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动，同时对授权、研究分析与投资决策、交易执行的内部控制、交易指令的分配执行、公平交易监控、报告措施及信息披露、利益冲突的防范和异常交易的监控等方面进行了全面规范。本报告期内，本公司严格执行该管理制度的要求，实行了如下具体控制措施： 1、授权、研究分析与投资决策的内部控制 执行投资授权制度，明确各投资决策主体的职责和权限划分；建立健全客观的研究方法，任何投资分析和建议均应有充分的事实和数据支持，避免主观臆断，严禁利用内幕信息作为投资依据，确保所有投资组合平等地享有研究成果；根据不同投资组合的投资目标、投资风格、投资范围和投资限制等，建立健全不同投资组合的投资风格库和交易对手备选库，投资组合经理在此基础上根据投资授权构建具体的投资组合并独立进行投资决策。 2、交易执行的内部控制 本公司实行集中交易制度，将投资管理职能和交易执行职能相隔离；建立健全公平的交易分配机制，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。同时严格控制不同投资组合之间的同日反向交易，严格禁止可能导致不公平交易和利益输送的同日反向交易。 3、交易指令分配的控制 所有投资对象的投资指令必须经由交易室总监或其授权人审核后分配至交易员执行。 交易员对于接收到的交易指令依照时间优先、价格优先的顺序执行。在执行多个投资组合在同一时点就同一证券下达的相同方向的投资指令时，需根据价格优先、比例分配的原则，经过公平性审核，公平对待多个不同投资组合的投资指令。 4、公平交易监控 本公司执行异常交易行为日常监控和分析评估制度。交易室负责异常交易的日常实时监控，合规与风险管理部于每季度和每年度对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别（股票、债券）的收益率差异进行分析，对连续四个季度期间内、不同时间窗内（如1日内、3日内、5日内、10日内）公司管理的不同投资组合的同向交易的交易价差进行分析，其中10日内价差分析仅适用于兼任了私募资产管理计划投资经理的基金经理所管理的多个投资组合，对不同投资组合临近交易日的反向交易的交易价差进行分析。相关投资组合经理应对异常交易情况进行合理性解释，由投资组合经理、督察长、总经理签署后，妥善保存分析报告备查。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见（2011年修订）》，通过建立有纪律、规范化的投资研究和决策流程、交易流程、强化事后监控及分析手段等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗下管理的所有投资组合，切实防范利益输送。本报告期，公平交易制度总体执行情况良好。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 回顾2023年全年的投资策略，主要围绕疫后国内经济复苏、大国外交、及技术革命带来的产业趋势变革等三个维度展开。具体而言，经济基本面维度，在货币政策保持持续宽松的背景下，国内经济依然处于自我修复的弱复苏状态。从需求端看，整体居民的消费意愿仍然低迷。从供给端看，企业仍然处于主动去库存的阶段。在经济整体低迷的情况下，产业政策边际改善的板块受到市场的高度关注，比如信创产业、数字经济等相关产业。国际关系层面，我们更关注由行业供需带来了全球市占率和渗透率不断提升的板块。如新能源汽车及零部件等。技术变革层面，由 chatGPT及人工智能引发的产业趋势变革已经开启，无论从推理侧还是训练侧都呈现了快速迭代，未来在垂直领域的应用势必加速开展，如机器人、AIPC等领域。因此，在报告期，重点配置了以上相关领域的龙头标的。在上半年，经济修复预期较强的背景下，成长风格的龙头个股表现较好。但是进入下半年，由房地产危机引发市场对经济的担忧，叠加地缘政治风险，在存量市场博弈下，避险情绪加重，市场轮动加剧，结构性分化严重，权重股遭遇大幅回撤，导致净值大幅回撤。同时，由于港股在报告期内始终处于萧条态势，波动较大，也对业绩造成一定的拖累。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末创金沪港深精选混合基金份额净值为 1.081元，本报告期内，份额净值增长率为-14.00%，同期业绩比较基准收益率为-6.50%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 2023年，中国摆脱疫情影响，经济开始缓慢恢复，服务业迎来修复，带动消费有所提振。但同时外需回落，出口增速有所下降。在中长期潜在增速下滑和外部环境担忧下，居民预期改善有限，经济内生驱动较弱，复苏持续性不足，经济整体仍然偏弱，较预期的强复苏有一定差距。政策方面，国内货币政策维持宽松态势，央行多次进行了降准降息操作，财政政策持续积极发力，支持国内经济增长，地产政策不断调整优化然而效果较为有限。 在高质量发展要求下，国内经济依然处于新旧动能转换的阵痛期。 全球经济形势也是错综复杂。俄乌战争未平、巴以冲突又起，红海武装冲突等地缘政治事件推高了能源价格；随着美联储持续加息，全球多个国家央行被迫跟随开始加息周期。 美国通胀降温，经济增长凸显韧性；日本走出低通胀，出口强劲带动经济复苏；欧元区通胀高位回落，金融环境收紧对经济增长抑制明显。 展望2024年，国内经济发展面临的环境依然复杂严峻，信心恢复和预期改善仍需时日，但能看到有利因素在逐步累积，政策基调总体积极，内生动力逐步增强，经济处于企稳磨底改善的复苏环境中。当前 A股整体估值处于历史低位，长期下跌后风险得到较为充分的释放，在当前流动性充裕、市场低位、经济缓慢复苏的大背景下，市场向下的空间较为有限，向上弹性较强。港股在A股触底企稳后，也将进入共振修复。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，本基金管理人严格遵守相关法律法规的要求，从规范运作、防范风险、保护基金持有人利益出发，依照公司内部控制的整体要求，继续致力于内控机制的完善，加强内部风险的控制与防范。 本报告期内，本基金管理人的主要内部监察稽核工作如下： 合规管理方面，强化合规法务工作，严格审核公司业务、产品及其合同等法律文件，解读最新的法律法规，及时发布合规提示或警示，并通过合规检查、合规咨询、合规宣传与合规培训等方式对合规风险进行管理，确保公司合规体系高效运行；加强合规制度建设，根据法律法规、监管政策要求，持续完善投资、研究、交易以及从业人员投资行为、反洗钱等方面的管理制度；完善信息披露工作，优化信息披露流程及各部门信息披露的职责分工，及时履行信息披露工作。 风险控制方面，健全全面风险管理体系，加强权限管理，完善事前、事中和事后的风险管理体系；加强关联交易管理、内幕交易防控机制，严格履行关联交易决策审批程序，定期开展关于防范内幕交易的合规培训，严防内幕信息传递和内幕交易发生；健全公平交易与异常交易管理机制，严格按照法律法规以及公司公平交易与异常交易相关制度的要求，对所管理的不同投资组合之间发生的同向交易和反向交易进行监控。 稽核方面，公司定期或不定期检查内部控制制度的执行情况，警示公司管理及业务运作中存在的风险，提出整改意见并监督落实；根据法律法规、监管政策要求，公司每年进行内部控制、合规管理有效性、反洗钱、廉洁从业以及信息技术管理等方面的稽核评估工作。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人严格按照企业会计准则、《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》等中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中央国债登记结算有限责任公司按约定提供银行间同业市场的估值数据，由中证指数有限公司按约定提供交易所交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本报告期内，本基金未进行利润分配，符合合同约定。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内未发生连续二十个工作日出现基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内,本基金托管人在对本基金的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内,本基金的管理人--创金合信基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上,托管人未发现损害基金份额持有人利益的行为。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对创金合信基金管理有限公司编制和披露的本基金2023年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查,以上内容真实、准确和完整。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息
7.1 资产负债表 会计主体：创金合信沪港深研究精选灵活配置混合型证券投资基金 报告截止日：2023年12月31日 单位：人民币元
7.2 利润表 会计主体：创金合信沪港深研究精选灵活配置混合型证券投资基金 本报告期：2023年1月1日至2023年12月31日 单位：人民币元
会计主体：创金合信沪港深研究精选灵活配置混合型证券投资基金 本报告期：2023年1月1日至2023年12月31日 单位：人民币元
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