长源东谷(603950):中审众环关于长源东谷募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告
关于襄阳长源东谷实业股份有限公司 募集资金年度存放与实际使用情况 的鉴证报告 众环专字[2024]1700009号 关于襄阳长源东谷实业股份有限公司 募集资金年度存放与实际使用情况 的鉴证报告 众环专字[2024]1700009号 襄阳长源东谷实业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的襄阳长源东谷实业股份有限公司（以下简称“长源东谷”）截至 2023年 12月 31日止的《董事会关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》进行了鉴证工作。 按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——规范运作等有关规定，编制《董事会关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，是长源东谷董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对《董事会关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《董事会关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。 我们认为，襄阳长源东谷实业股份有限公司截至 2023年 12月 31日止的《董事会关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》已经按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和上襄阳长源东谷实业股份有限公司 董事会关于2023年度募集资金存放与使用 情况的专项报告 根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——规范运作》等有关规定，襄阳长源东谷实业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会编制了截至 2023年 12月 31日止的《关于公司 2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。 一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会《关于核准襄阳长源东谷实业股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2020]564号）核准，公司向社会公开发行人民币普通股股票（A股）5,788.05万股，每股发行价格为 15.81元，募集资金总额为人民币 915,090,705.00元，扣除各项发行费用，实际募集资金净额为人民币883,527,029.52元。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司上述资金到位情况进行了审验，并于 2020年 5月 20日出具了“众环验字[2020]170004号”验资报告。公司及相关子公司已按规定对募集资金进行了专户储存管理，并与保荐机构、开户银行签订了募集资金监管协议。 2023年（以下简称“本报告期”）公司募集资金实际使用情况如下：期初余额 6,902.25万元，支付银行手续费 0.02万元，收到银行存款利息收入 51.94万元，公司募集资金余额应为 6,954.17万元。经公司第四届董事会第十四次会议、第四届监事会第十五次会议及 2022年年度股东大会审议通过，公司终止实施研发试验中心建设项目，并将终止募投项目形成的剩余募集资金永久补充流动资金。截止 2023年 12月 31日，上述募集资金余额 6,954.17万元已全部转入公司的一般银行存款账户，募集资金专户的销户手续已全部办理完毕。 二、募集资金管理情况 为规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照相关法律法规的要求，结合本公司实际情况，制定了《襄阳长源东谷实业股份有限公司募集资金管理制度》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定。 公司严格按照《襄阳长源东谷实业股份有限公司募集资金管理制度》的规定管理募集资金，对募集资金的存储、运用、变更和监督等方面均不存在违反相关规定的情况。 2020年 5月 20日，公司及子公司襄阳长源朗弘科技有限公司与湖北襄阳农村商业银行股份有限公司、第一创业证券承销保荐有限责任公司签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。2021年 12月 27日，公司董事会审议通过《关于变更募集资金专项账户的议案》，2022年 1月 12日，公司及子公司襄阳长源朗弘科技有限公司与湖北银行股份有限公司襄阳分行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。上述协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。 三、本年度募集资金的实际使用情况 （一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况。 本报告期内，公司募集资金实际使用情况详见附表 1“募集资金使用情况对照表”。 （二）募投项目先期投入及置换情况。 为满足公司生产经营需求，在首次公开发行募集资金到位且投入使用前，公司以自筹资金预先投入募投项目的金额共计 50,809.33万元，中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于襄阳长源东谷实业股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（众环专字[2020]170046号）。公司第三届董事会第十四次会议和第三届监事会第十一次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金 50,809.33万元置换公司预先已投入募投项目的自筹资金。 （三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。 无 （四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况。 无 （五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。 无 （六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。 无 （七）节余募集资金使用情况。 无 （八）募集资金使用的其他情况。 无 四、变更募投项目的资金使用情况 公司分别于 2023年 3月 29日召开了第四届董事会第十四次会议、第四届监事会第十五次会议，于 2023年 4月 20日召开了 2022年年度股东大会，审议通过了《关于终止实施部分募投项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司终止实施研发试验中心建设项目，并将终止募投项目形成的剩余募集资金 6,902.25万元（包含利息收益，实际金额以资金转出当日专户余额为准）永久补充流动资金。具体内容详见公司于 2023年 3月 30日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于终止实施部分募投项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2023-011）。 截至 2023年 12月 31日，公司已将在湖北襄阳农商行襄州支行（账号：82010000003930064）开立的募集资金专用账户余额人民币 25,461.82元、湖北银行股份有限公司襄阳光彩支行（账号：12070200000000258）开立的募集资金专用账户余额人民币 69,516,267.89元，全部转入公司的其他银行账户，上述募集资金专户的销户手续已全部办理完毕，公司与保荐机构、开户银行签署的相关募集资金监管协议相应终止。 详见本报告附表 2《变更募集资金投资项目情况表》。 五、募集资金使用及披露中存在的问题 公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。 附表 1： 募集资金使用情况对照表 单位：万元
注 2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。 注 3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。 附表 2： 变更募集资金投资项目情况表 单位：万元
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