邮储银行(601658):中国邮政储蓄银行股份有限公司董事会审计委员会2023年度履职情况报告
董事会审计委员会 2023年度履职情况报告 根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所上市公司自律 监管指引第 1号——规范运作》《中国邮政储蓄银行股份有限公 司章程》（以下简称本行公司章程）《中国邮政储蓄银行股份有限 公司董事会审计委员会工作规则》等规定，中国邮政储蓄银行股 份有限公司（以下简称本行）董事会审计委员会依法履职、勤勉 尽责，现将 2023年度履职情况报告如下。 一、董事会审计委员会会议召开情况 2023年，董事会审计委员会共召开会议 6次，审议通过了 2022年审计工作报告及 2023年审计工作计划、内部审计发现问 题整改问责跟踪审计情况等 20项议案，听取了 2022年度财务报 表审计工作等 9项汇报。审计委员会就保持财务状况健康稳健、 提升内部控制有效性、强化内外部审计监督等方面向董事会提出 意见建议。 二、董事会审计委员会履行职责情况 （一）定期审核财务状况和财务报告，监督财务稳健运营 董事会审计委员会审议通过了 2022年度财务报表及审计报 告、2023年第一季度财务报表、中期财务报表及审阅报告、三季 度财务报表等议案，就财务报告信息的真实性、完整性和准确性 进行审核把关，认为财务会计报告不存在重大会计和审计问题， 不存在与财务会计报告相关的欺诈、舞弊行为及重大错报等情况， 并提交董事会审议。 （二）定期评估内部控制有效性，指导内部审计工作 根据法律法规、监管规定及本行公司章程等相关要求，组织 开展年度内部控制评价工作，聘请外部审计师对本行财务报告内 部控制的有效性进行审计，通过检查和评估重大经营活动的合规 性和有效性等方式，定期监督、评估内部控制体系的充分性和有 效性。2023年，董事会审计委员会审议通过了 2022年度、2023 年上半年审计工作报告及 2023年度审计工作计划，听取了 2023 年一季度、2023年三季度审计工作情况的汇报，监督、指导内部 审计部门工作，确保审计部门有充足资源运作，就加强审计成果 运用向董事会提出意见建议。审议通过了业务连续性、内部资本 充足评估程序执行情况等审计报告，跟踪内审发现问题整改问责 情况，把关工作程序及效果，强化审计发现应用。 （三）加强外部审计机构聘用及管理，充分发挥外部审计作 用 董事会审计委员会指导开展会计师事务所 2022年度工作评 价并就 2023年度会计师事务所续聘工作向董事会提议，听取了 会计师事务所 2022年度财务报表预审、2022年财务报表审计、 2023年中期财务报表审阅、季度财务报表商定程序的工作报告、 2023年审计工作计划等汇报，加强与会计师事务所的沟通交流， 监督和评价会计师事务所的工作，确保其工作的独立性及有效性， 高度重视会计师事务所管理建议的研究落实，持续推进内外部审 计充分沟通。 三、本行2023年度财务报告的审计工作情况 在 2023年度财务报告编制及审计过程中，董事会审计委员 会详细听取了德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）和德勤? 关黄陈方会计师行关于 2023年年度审计计划的汇报，就年度审 计工作目标、范围及时间表、总体审计策略、重点关注领域、内 部控制审计、预期信用损失等关键审计事项、沟通机制、项目质 量控制、独立性管理、保密与信息安全等事项进行充分沟通，并 督促相关工作，切实履行相关责任和义务。董事会审计委员会于 2024年 3月 25日召开会议，审议通过了 2023年度财务报表及审 计报告，听取了会计师事务所 2023年度财务报表审计工作的汇 报，认为本年度财务报告真实、准确、完整地反映了本行财务状 况。 2024年 3月 28日 中财网
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