中国太保(601601):中国太保：太平洋安信农业保险股份有限公司偿付能力季度报告摘要节录
太平洋安信农业保险股份有限公司 Anxin Agricultural Insurance Co., Ltd. Pacific 2023年第 4季度 公司简介和报告联系人 公司名称： 太平洋安信农业保险股份有限公司 Pacific Anxin Agricultural Insurance 公司英文名称： Company Limited 法定代表人： 宋建国 注册地址： 上海市静安区共和新路 3651号 注册资本： 10.8亿元人民币 00000089 经营保险业务许可证号： 开业时间： 二零零四年九月 农业保险；财产损失保险；责任保险；法 定责任保险；信用保险和保证保险；短期 健康保险和意外伤害保险；其他涉及农村、 农民的财产保险业务；上述业务的再保险 经营范围： 业务；保险兼业代理业务[依法须经批准的 项目，经相关部门批准后方可开展经营活 动，具体经营项目以相关部门批准文件或 许可证件为准] 经营区域： 上海、浙江、江苏地区 报告联系人姓名： 李茂 021-66988703 办公室电话： 18817959847 移动电话： [email protected] 电子信箱： 目 录 一、董事会和管理层声明 ···································································· 4 二、基本情况 ·················································································· 5 三、主要指标表 ·············································································· 10 四、风险管理能力 ··········································································· 15 五、风险综合评级（分类监管） ·························································· 17 六、管理层分析与讨论 ······································································ 20 一、董事会和管理层声明 （一）董事会和管理层声明 董事会和管理层声明： 本报告已经通过公司董事会批准，公司董事会和管理层保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，内容真实、准确、完整、合规，并对我们的保证承担个别和连带的法律责任。 特此声明。 （二）董事会对季度报告的审议情况 以下为各位董事对季度报告的投票情况： 董事姓名 赞同 否决 弃权 宋建国 √ 毛晓军 √ 石践 √ 邢质斌 √ 江生忠 √ 沈春 √ 张峭 √ 陈森 √ 周莉 √ 合计 9 填表说明：按董事审议意见在相应空格中打“√”。 没有董事无法保证报告内容的真实性、准确性、完整性、合规性或对此存在异议。 太平洋安信农业保险股份有限公司 2024年 3月 二、基本情况 （一）股权结构和股东情况，以及报告期内的变动情况 1．股权结构及其变动 期初 本期股份或股权的增减 期末 股权类 公积金转 股份或 占比 股东增 股权 小 股份或出 占比 别 增及分配 出资额 （%） 资 转让 计 资额 （%） 股票股利 0 0 0 0 0 0 0 0 国家股 国有法 108,000 100 0 0 0 0 108,000 100 人股 社会法 0 0 0 0 0 0 0 0 人股 外资股 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 其他 合计 108,000 100 0 0 0 0 108,000 100 说明：（1）股份有限公司在本表栏目中填列股份数量（单位：万股）、非股份有限公司在本表栏目中填列股权数额（单位：万元）；（2）国家股是指有权代表国家投资的机构或部门向保险公司出资形成或依法定程序取得的股权，在保险公司股权登记上记名为该机构或部门持有的股权；国有法人股是指具有法人资格的国有企业、事业及其他单位以其依法占用的法人资产向独立于自己的保险公司出资形成或依法定程序取得的股权，在保险公司股权登记上记名为该国有企业或事业及其他单位持有的股权。 2．实际控制人 本公司无实际控制人；中国太平洋财产保险股份有限公司持有本公司 67.78%的股权，为本公司控股股东。 3．报告期末所有股东的持股情况及关联方关系 季末持 质押 股东 季末持 股东名称 股数量 或冻结 性质 股比例 （万股） 的股份 国有股 73,205.68 67.78% 0 中国太平洋财产保险股份有限公司 上海农业发展有限公司 国有股 7,718.03 7.15% 0 上海市闵行资产投资经营（集团） 国有股 5,365.19 4.97% 0 有限公司 上海农发资产管理有限公司 国有股 4,201.72 3.89% 0 国有股 3,653.35 3.38% 0 上海奉贤区公有资产经营有限公司 上海宝山财政投资有限公司 国有股 3,150.84 2.92% 0 上海嘉定广沃资产经营有限公司 国有股 2,504.59 2.32% 0 上海松江国有资产投资经营管理集 国有股 2,025.88 1.88% 0 团有限公司 上海汇农投资管理有限公司 国有股 1,817.99 1.68% 0 国有股 1,719.37 1.59% 0 上海青浦资产经营股份有限公司 1,640.50 1.52% 国有股 0 上海金山资本管理集团有限公司 996.86 0.92% 0 上海崇明资产经营有限公司 国有股 108,000.00 100.00% 合计 —— 0 股东关联方关系的说明 各股东之间不存在关联关系 说明：股东性质填列“国有股”、“外资”、“自然人”等。 4．董事、监事和高级管理人员的持股情况 报告期内没有董事、监事和高级管理人员持有公司股份情况。 5．报告期内股权转让情况 报告期内没有股权转让情况。 （二）董事、监事和总公司高级管理人员 1．董事、监事和总公司高级管理人员的基本情况 1、董事基本情况 截至2023年12月底，本公司第四届董事会共有 9位董事： 宋建国：男，1966年12月出生，拥有大学学历、硕士学位，高级经济师职称。2015年2月出任本公司董事长至今，任职批准文号为保监许可〔2015〕143 号。宋先生同时担任中国太平洋财产保险股份有限公司副总经理、上海太安农业保险研究院院长。宋先生曾任中国太平洋财产保险股份有限公司海南分公司总经理，中国太平洋财产保险股份有限公司财产责任险部总经理，中国太平洋财产保险股份有限公司山东分公司总经理，中国太平洋财产保险股份有限公司销售总监等。 毛晓军：男，1967年3月出生，拥有大专学历，会计师职称。2015 年 7 月出任本公司非执行董事至今，任职批准文号为保监许可〔2015〕732 号。毛先生现任上海申联盛世企业发展有限公司总经理。毛先生曾任上海大隆会计师事务所财务总监，上海市闵行资产投资经营（集团）有限公司投资管理部部长等。 石践：男，1973年11月出生，拥有大学学历、学士学位。2021年9月出任本公司执行董事至今，任职批准文号为银保监复〔2021〕680号。石先生同时担任本公司总经理。石先生曾任中国人寿上海分公司市西营管处副总经理（主持工作），上海安信农业保险股份有限公司业务管理部总经理、市场发展部总经理、产品与再保部总经理，安信农业保险股份有限公司总裁助理、副总裁、董事会秘书、执行董事、总裁（总经理），中国太平洋保险（集团）股份有限公司市场副总监、战略客户部总经理等。 邢质斌：女，1982年 6月出生，拥有大学学历。2022年 2月出任本公司非执行董事至今，任职批准文号为银保监复〔2022〕32号。邢女士现任上海市农业发展促进中心资产监管科科长。邢女士曾任上海凯博物业管理有限公司行政事务部副经理，上海市现代农业开放实训中心组织人事科副科长，上海市农业发展促进中心综合办公室主任等。 江生忠：男，1958年7月出生，拥有博士研究生学历、博士学位。2018 年 4 月出任本公司独立董事至今，任职批准文号为银保监许可〔2018〕4 号。江先生现任南开大学教授、博士生导师、金融学院农业保险中心主任，兼任中国保险学会教育委员会主任，金融学会常务理事，天津保险学会常务理事，中国保险报理事会名誉理事等。江先生曾任南开大学保险系主任等。 沈春：男，1971年8月出生，拥有大学学历、学士学位。2019 年 1 月出任本公司独立董事至今，任职批准文号为银保监复〔2019〕44 号。沈先生现任上海艾克森律师事务所管委会主任，宝山民建吴淞总支主委，宝山区第九届政协常委，宝山区政法委执法监督员，宝山区政府法律顾问。沈先生曾任上海政明律师事务所副主任、合伙人等。 张峭：男，1962年 11月出生，拥有博士研究生学历、博士学位。2022年 12月出任本公司独立董事至今，任职批准文号为银保监复〔2022〕851号。张先生现兼任中国农业风险管理研究会常务理事、中国农业大学国家农业农村研究中心研究员、中国农学会农业监测预警分会副主任委员。张先生曾任中国农业科学院农业信息研究所助理研究员、副研究员、研究员，山西财经大学讲师等。 陈森：男，1970年10月出生，拥有大学学历、硕士学位，北美财险精算师。2019年 3 月出任本公司非执行董事至今，任职批准文号为银保监复〔2019〕332 号。陈先生现任中国太平洋财产保险股份有限公司副总经理、财务负责人、总精算师。陈先生曾任瑞士再保险公司（美国）财务部高级精算分析师，美国佳达再保险经纪公司分析部精算师，中国财产再保险股份有限公司副总经理、总精算师、财务负责人等。 周莉：女，1979年 3月出生，拥有大学学历，会计师职称。2022年 6月出任本公司非执行董事至今，任职批准文号为银保监复〔2022〕403号。周女士现任上海浦东国有资产投资管理有限公司农发资产管理中心总经理助理。周女士曾任上海农发资产管理中心财务部副经理，上海农发资产管理有限公司审计室主任，上海浦东国有资产投资管理有限公司农发资产管理中心综合事务部经理等。 2、监事基本情况 截至2023年12月底，本公司第四届监事会共有 6位监事： 陈元良：男，1971年 6月出生，拥有研究生学历。2023年 9月出任本公司职工监事、监事会主席至今，批准文号为金复〔2023〕260号。陈先生还兼任上海太安农业保险研究院副院长。陈先生曾任中国太平洋财产保险股份有限公司包头中心支公司总经理、内蒙古分公司副总经理，中国太平洋财产保险股份有限公司农险事业部总经理、农险市场发展部总经理、农险业务管理部总经理、新疆分公司总经理，安信农业保险股份有限公司副总经理等。 张雯：女，1984年11月出生，拥有大学学历，学士学位。2022年7月出任本公司监事至今，批准文号为银保监复〔2022〕403号。张女士现任上海开伦投资集团有限公司资产管理部经理。张女士曾任上海兴玻物资有限公司执行董事、总经理，上海奉贤浦发村镇银行股份有限公司业务发展管理部总经理、职工监事、办公室主任，宁波银行上海奉贤支行行长助理、副行长等。 张文娟：女，1983年 11月出生，拥有研究生学历、硕士学位，经济师职称，国家法律职业资格。2020年 12月出任本公司职工监事至今，批准文号为银保监复〔2020〕849号。 张女士现任本公司法律责任人、纪律检查室主任、法律合规部/风险管理部总经理。张女士曾任安信农业保险股份有限公司法律合规部/风险管理部总经理助理、副总经理，太平洋安信农业保险股份有限公司法律合规部/风险管理部副总经理（主持工作）、纪检监察室副主任，太平洋安信农业保险股份有限公司上海分公司合规负责人、法律合规部总经理等。 郭宗杰：男，1968年 12月出生，拥有大学学历，经济师职称。2020年 12月出任本公司职工监事至今，批准文号为银保监复〔2020〕860号。郭先生现任本公司董事会办公室/监事会办公室主任、党建工作部部长、党委办公室主任。郭先生曾任中国太平洋财产保险股份有限公司山东分公司办公室主任、党委办公室主任、中介业务部总经理，太平洋安信农业保险股份有限公司行政办公室主任、发展企划部总经理等。 程松：男，1979年11月出生，拥有研究生学历，硕士学位。2022年2月出任本公司职工监事至今，批准文号为银保监复〔2022〕32号。程先生现任本公司财务部总经理、资产管理部总经理。程先生曾任中国太平洋保险（集团）有限公司财务管理部会计核算中心资深经理，中国太平洋财产保险股份有限公司财务部副总经理等。 缪欢：男，1983年8月出生，拥有大学学历，学士学位。2021年12月出任本公司监事至今，批准文号为银保监复〔2021〕973号。缪先生现任上海汇嘉创业投资有限公司执行董事、上海嘉定伟业投资开发有限公司执行董事。缪先生曾任上海嘉定广沃资产经营有限公司执行董事、上海市嘉定区国有资产经营（集团）有限公司投资管理部业务助理、业务经理，上海嘉定创业投资管理有限公司业务经理等。 3、总公司高级管理人员基本情况 截至2023年12月底，本公司共有7位高级管理人员： 石践：男，1973年11月出生，拥有大学学历、学士学位。2021年7月出任本公司总经理至今，任职批准文号为银保监复〔2021〕609号。石先生同时担任本公司执行董事。石先生曾任中国人寿上海分公司市西营管处副总经理（主持工作），上海安信农业保险股份有限公司业务管理部总经理、市场发展部总经理、产品与再保部总经理，安信农业保险股份有限公司总裁助理、副总裁、董事会秘书、执行董事、总裁（总经理），中国太平洋保险（集团）股份有限公司市场副总监、战略客户部总经理等。 郑凯：男，1972年 8月出生，拥有研究生学历、硕士学位。2016年 5月出任本公司副总经理、董事会秘书至今，任职批准文号为保监许可〔2016〕391号、保监许可〔2016〕383号。郑先生同时担任静安区政协委员。郑先生曾任共青团上海市委青工部副部长、上海市青年企业家协会秘书长，上海市政府台办经济处副处长，上海市政府台办交流交往处处长，上海市政府台办协调处处长，安信农业保险股份有限公司上海市区营业部总经理等。 李淑会：女，1972年7月出生，拥有研究生学历、硕士学位，高级审计师职称，中国注册会计师（CPA）、国际注册内部审计师（CIA）、国际注册内部控制自我评估专业资格（CCSA）。 2019年12月出任本公司财务负责人、副总经理至今，任职批准文号分别为沪银保监复〔2019〕984号和沪银保监复〔2019〕983号。李女士曾任中国太平洋保险（集团）股份有限公司审计中心/审计二部副总经理、审计技术部总经理，太保安联健康保险股份有限公司监事、长江养老保险股份有限公司审计责任人、太平洋保险在线服务科技有限公司监事、安信农业保险股份有限公司监事，中国太平洋财产保险股份有限公司财务部总经理兼资产管理部总经理，中国太平洋财产保险股份有限公司监事等。 黄晓峰：男，1971年 3月出生，拥有研究生学历。2022年 6月出任本公司总经理助理至今，批准文号为银保监复〔2022〕409号。黄先生曾任上海浦东新区高东镇副镇长（副处级），合庆镇镇长，浦东新区区委农村工作办公室副主任、区农业委员会副主任，安信农业保险股份有限公司党委委员兼上海南汇支公司总经理、上海分公司党委副书记、副总经理，太平洋安信农业保险股份有限公司党委委员兼农险市场发展部总经理、农险业务管理部总经理等。 吴开兵：男，1968年 7月出生，拥有研究生学历、博士学位，高级审计师职称。2017年 10月出任本公司审计责任人至今，任职批准文号为保监许可〔2017〕1191号。吴先生现同时担任中国太平洋保险（集团）股份有限公司华南区审计部总经理。吴先生曾任海南国投上海证券总部证券研究主管，上海凯泉泵业（集团）有限公司总裁助理，审计署上海特派办财政审计处副处长，中国太平洋保险（集团）股份有限公司审计总部审计二部高级审计师、吴刚：男，1970年 8月出生，拥有大学学历。2022年 6月出任本公司合规负责人、首席风险官至今，批准文号为银保监复〔2022〕403号。吴先生曾任中国太平洋财产保险股份有限公司宁夏分公司总经理助理、副总经理（主持工作）、总经理，中国太平洋财产保险股份有限公司甘肃分公司总经理，中国太平洋财产保险股份有限公司法律合规部总经理等。 杨国桃：女，1981年 1月出生，拥有研究生学历、硕士学位，中国精算师,金融风险管理师(FRM)专业资格。2020年 1月出任本公司总精算师至今，任职批准文号为沪银保监复〔2019〕1096号。杨女士现同时担任本公司精算部总经理。杨女士曾在中国大地财产保险股份有限公司从事精算工作，曾任安信农业保险股份有限公司精算责任人、精算部副总经理（主持工作）。 2．董事、监事和总公司高级管理人员的变更情况 无变化。 （三）子公司、合营企业和联营企业 报告期内没有子公司、合营企业或联营企业。 （四）报告期内违规及受处罚情况 1．金融监管部门和其他政府部门对保险公司及其董事、监事、总公司高级管理人员的行政处罚情况 无。（2023年10月1日至2023年12月31日，公司下辖一家四级机构受当地保险监管部门处罚1家次，监管部门对机构罚款11万元。） 2．保险公司董事、监事、总公司部门级别及以上管理人员和省级分公司高级管理人员发生的移交司法机关的违法行为的情况 无。 3．被国家金融监督管理总局（原银保监会）采取的监管措施 报告期内未有被国家金融监督管理总局（原银保监会）采取监管措施的情况。 三、主要指标表 （一）偿付能力充足率指标 金额单位:元
（二）流动性风险监管指标
（三）流动性风险监测指标 单位：元
单位：元
注：以上净利润、总资产、净资产和保险合同负债根据中国财政部 2017 年修订印发的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》和 2020 年修订印发的《企业会计准则第 25 号——保险合同》等中国企业会计准则编制；基本每股收益、净资产收益率、总资产收益率依据前述指标结果，按照《保险公司偿付能力监管规则第 18 号：偿付能力报告》第二十四条规定的公式计算。 （五）近三年（综合）投资收益率
四、风险管理能力 （一）所属的公司类型 经原中国保监会批准，公司于2004年9月在中国上海注册成立，2023年会计年度签单保费收入19.85亿元，截止2023年末总资产74.12亿元，共开3家省级分支机构。根据《保险公司偿付能力监管规则第12号:偿付能力风险管理要求与评估》第六条分类标准的规定，公司属II类保险公司。 （二）监管部门对本公司最近一次偿付能力风险管理评估的结果 公司最近一次偿付能力风险管理现场评估绝对分为76.69分，根据《保险公司偿付能力监管规则（Ⅱ）》（银保监发〔2021〕51号)的《保险公司偿付能力监管规则第12号：偿付能力风险管理要求与评估》，计算得出偿付能力风险管理评估最终得分为75.88分。 （三）报告期内采取的风险管理改进措施以及各项措施的实施进展情况 公司最近一次偿付能力风险管理现场评估绝对分为76.69分，根据《保险公司偿付能力监管规则（Ⅱ）》（银保监发〔2021〕51号)的《保险公司偿付能力监管规则第12号：偿付能力风险管理要求与评估》，计算得出偿付能力风险管理评估最终得分为75.88分。报告期内，公司持续加强风险管理举措。主要措施如下： 保险风险方面，进一步完善保险风险管理制度，制定发布《农业保险产品开发设计与管理指引》，修订更新《保险风险管理办法》《重大赔案管理办法》《理赔案件质检细则》等制度并严格落实；完成最近三年在售产品的费率回顾分析报告，并就亏损业务提出改善建议；发布首个高赔险种业务品质分析报告，提出险种品质优化举措；持续做好准备金的回溯管理，完成对公司前两年度准备金的回溯评估及分析，确保公司准备金的充足性及合理性；做好年末突发冻害的查勘理赔，及时报立案，准确掌握冻灾保险损失；梳理分析2023年再保业务经营情况，制定2024年再保安排计划。 市场风险方面，修订发布《市场风险管理办法》，优化市场风险管理机制；开展保险资产管理突发事件应急演练，提升突发事件处置和化解风险能力；保持与受托投资人的投资资产市场风险管理沟通机制，谨防市场风险集中暴露而对公司净利润、净资产产生不利影响；进行资产负债管理量化评估及季度分析工作，其中对持仓资产因市场行情波动而造成的收益影响进行测算并分析，监测公司成本收益匹配的状况，并对重点指标进行预测，以达成资产负债管理的外部及内部要求。 信用风险方面，修订发布《信用风险管理办法》，健全信用风险管控机制；做好风险事件应对处置，启动应急预案响应；跟踪督导分公司完成年末各项应收任务，攻关年末重难点应收项目清理；开展应收数据看板系统使用培训，加强使用推广；持续关注再保人的信用风险评级，加强对再保经纪人和再保人的信用风险状态及时进行分析和评估。 操作风险方面，开展制度管理工作，修订发布《操作风险管理办法》《统计管理办法》等制度，梳理形成年度制度管理工作报告；组织下辖机构对辖区反欺诈工作进行季度分析检查，并形成季度欺诈风险分析报告；完成季度反洗钱自查工作，对发现的问题进行及时整改；更新信息科技外包合同模板，加强外包人员日常管理，完善信息科技外包风险管控；开展法制宣传教育，防控经营风险、化解矛盾纠纷。 流动性风险方面，修订发布《流动性风险管理办法》，增强流动性风险管理能力；持续优化现金流预测模型，强化经营活动净现金流回溯分析，开展现金流预算的回溯工作，分析不利偏差原因；及时评估测算未来赔款支出对现金流影响，保持账面资金流动性，确保现金流的正常平稳；持续与资管公司沟通，确保资产配置持续满足现金流匹配要求；检视优化投资流动性风险矩阵，持续监测评估流动性风险、利率市场的变化及其对公司投资资产变现能力的影响；推进财政补贴管理系统建设，启动财政局财政补贴管理系统对接工作；清收再保分入业务重大应收款项，对历年非水合约的浮动手续费及纯益手续费调整向再保人发起摊回申请。 声誉风险方面，持续完善声誉风险管理机制，修订发布《声誉风险管理办法》；参与集团公司声誉风险管理年度培训，夯实声誉管理基础，提升舆情管理协同。 战略风险方面，开展季度发展规划实施情况评估，推动公司战略部署与发展目标实施。 （四）偿付能力风险管理自评估有关情况 四季度，公司完成2023年SARMRA自评估工作。评估方法依据《保险公司偿付能力监管规则（Ⅱ）》（银保监发〔2021〕51号）的《保险公司偿付能力监管规则第 12号：偿付能力风险管理要求与评估》要求，从制度健全性（50%）以及遵循有效性（50%）两方面评估打分。评估流程根据公司实际情况，由风险管理部总牵头，大类风险牵头管理部门分工负责，责任部门根据分工细致填报，大类风险牵头管理部门审慎评估，风险管理部复审，经风险与合规管理工作委员会审核确定最后的评估结果。 本次SARMRA自评估结果为92.30分，较2022年略有提升，自评估结果显示公司风险管理能力持续向好。2023年，公司深入推进“一体化风控”建设，一是加强风险偏好传导机制，强化与业务流程和管理环节的融合落实，多维化、精确化风险监控。二是修订完善风险管理制度，健全风控制度体系；上线sarmra评估系统，优化数智工具，强化监测预警；建设风险合规文化，开展专项培训。三是深入开展机构风险画像评价，为机构发展态势及风险状况精准画像。后续将强化信用风险监控预警，加强信用风险应对处置；关注保险成本管控，加强业务品质管理；增强流动性风险管控，提升净现金流预测和监测。 五、风险综合评级（分类监管） （一）最近两次风险综合评级结果 公司在国家金融监督管理总局（原银保监会）2023年第二、三季度风险综合评级(分类监管评价)中，均被评定为AAA类。 根据《保险公司偿付能力监管规则（Ⅱ）》（银保监发〔2021〕51号)的《保险公司偿付能力监管规则第11号：风险综合评级（分类监管）》，风险综合评级（分类监管评价）结果按照风险从小到大分为A、B、C、D四个类别，并按照风险从小到大进一步细分为AAA类、AA类、A类、BBB类、BB类、B类。 （二）公司已经采取或者拟采取的改进措施 上季度公司风险综合评级结果为AAA。 四季度，根据监管对2023年三季度风险综合评级结果的通报，公司可资本化风险状况优良，声誉风险、操作风险、战略风险等难以资本化风险保持平稳。公司高级管理层高度重视，公司召开会议通报评级情况，对薄弱指标专题督导整改，持续加强监测跟进，提升主动前置的风险防控能力。 （三）操作风险、战略风险、声誉风险和流动性风险自评估有关情况 1. 操作风险 1.1操作风险状况 本季度公司一是针对审计中新发现的各项缺陷制定整改计划，积极开展整改工作，并持续跟踪审计缺陷整改情况，对已提交整改计划的问题，督促其按时完成整改。二是开展制度废改立工作，更新年度内控制度清单，并跟进制度管理计划执行情况。三是开展年度法律事务专题培训，就个人信息、消费者权益保护有关知识进行专题授课，切实增强员工的风险合规意识。四是修订发布《会计档案管理办法》《员工招聘管理办法》等制度，严格制度执行，有效管控操作风险。五是三季度风险综合评级结果保持平稳，公司将持续跟进操作风险相关指标并定期汇报高级管理层。 1.2操作风险评估方法 对照《保险公司偿付能力监管规则第 11号》开展业务条线自查、突发重大操作风险事件报告等。 1.3操作风险评估流程 本季度，公司一是开展风险综合评级操作风险状况评估，组织相关部门对销售误导、理赔欺诈、投资误操作、财务披露错误、洗钱、信息安全、系统故障等方面的操作风险进行评估排查，根据评估排查结果开展整改，通过专题会等方式督促整改落实；二是结合风险限额、操作风险管理报告、缺陷整改等，监测操作风险关键指标，公司各部门、各机构对于本单位操作风险关键指标情况进行关注，必要时开展自查工作。 1.4操作风险评估结果 经排查，公司暂未发现重大操作风险隐患。 2. 战略风险 2.1战略风险状况 公司面临的战略风险主要有： 一是上海地区业务集中度占比较高带来的潜在战略风险。二是公司将持续关注与太保财险在不同地区农险错位经营发展策略可能带来的战略风险。 2.2战略风险评估方法 根据《保险公司偿付能力监管规则第 11号》，对行业战略风险的外部环境进行评估、对公司战略制定风险进行评估、对公司战略执行风险进行评估。 2.3战略风险评估流程 定期收集和分析相关信息，加强对年初规划实施情况的监督检查，与计划存在偏差的地区或业务，及时向公司中、高级管理层报告。 2.4战略风险评估结果 从近三年公司保费增长波动情况来看，将进一步加强业务拓展和产品创新开发，加快上海以外区域业务布局，同时深化业绩考核牵引能力，多猎并举推动公司保费健康稳定增长与实现高质量发展。 3. 声誉风险 3.1声誉风险状况 本季度组织开展声誉风险隐患排查，排查结果显示公司整体舆情平稳，未有重大舆情风险。 3.2声誉风险评估方法 根据《保险公司偿付能力监管规则第 11号》，一是通过太保集团舆情监测平台监测网络舆情；二是公司新闻发言人、品牌专员加入集团品牌管理体系，新闻发言人和声誉风险专员及时收发并处理舆情信息；三是对高级管理层和声誉风险兼岗工作职员发放《风险预警》周报，预防并及时发现各个方面可能出现的声誉风险。对全司进行声誉风险隐患排查，进一步夯实声誉风险管控能力，推进声誉风险全流程闭环管理体系建设，为公司持续健康稳定的发展营造良好的声誉环境。 3.3声誉风险评估流程 向太保集团报备公司相关敏感词，通过太保集团舆情监测平台获取网络、媒体报到中涉及敏感词的情况统计分析，针对可能引发声誉风险的舆情事件进行应对处置。 3.4声誉风险评估结果 报告期内，公司整体舆情平稳，未发生相关声誉风险及可能引发声誉风险的事件。 4. 流动性风险 4.1流动性风险状况 公司的流动性资金主要来自与保费、投资净收益、投资资产出售或到期及融资活动所收到的现金，对流动性资金的需求主要包括保险的赔付、各项日常支出所需支付的现金，以及向股东派发的股息。 作为农业保险公司，公司面临两方面的流动性风险： 一是农险应收财政清算滞后。公司的主营业务为农险，约占总保费 67%，其中财政补贴占农险保费的 37%左右。根据《上海市市级财政农业保险保费补贴资金管理办法》，财政补贴采用当年预拨、第二年清算的模式，因此，农险应收财政补贴滞后并对公司现金流产生了一定影响。公司积极与各级农业农村委、财政等部门进行沟通，优化财政补贴拨付流程，使补贴款能尽早到位。 二是农险大灾风险。公司农险业务集中在长三角，由于承保地域的相对集中性以及农险的特性，一旦发生大灾，会造成短时间内大量赔款需要支付。为此，公司建立了一系列措施，密切关注灾害出现的可能性，提前做好预警及防灾减损工作；一旦出现大灾，公司也将会启动应急预案做好应对举措，及时进行理赔查勘，调度资金安排，确保公司现金流的正常平稳。 此外，公司持续与资管公司沟通，确保资产配置持续满足现金流匹配要求，通过证券市场、银行间市场进行回购交易，满足短期业务流动资金需求。 本季度末，基础情景下未来12个月的流动性覆盖率（LCR1）和压力情景下未来12个月的流动性覆盖率（LCR2）均大于100%，流动性风险状况良好。 4.2流动性风险评估方法 按照《偿付能力监管规则 13号》要求测算公司的流动性覆盖率、经营活动净现金流回溯不利偏差率、净现金流并进行现金流压力测试。 4.3流动性风险评估流程 每季度，财务部根据公司战略规划与业务计划，对经营和投资活动进行全面预算编制，并滚动预测现金流量，以评估其对流动性水平的影响。 4.4流动性风险评估结果 经评估，公司各项流动性风险监管指标及现金流压力测试满足流动性要求。 六、管理层分析与讨论 （一）偿付能力充足率的变化及其原因 公司本季度末的综合偿付能力充足率为 376.28％，核心偿付能力充足率为 341.20%，偿付能力保持充足。本季度综合偿付能力充足率、核心偿付能力充足率较上季度分别下降 19.6个百分点、17.3个百分点。 实际资本 31.28亿元，较上季度增加 0.08亿元，主要变化原因为本季度实现净利润 0.23亿元，农险大灾准备金减少 0.20亿元，其他综合收益增加 0.13亿元，非认可资产增加 0.08亿元。 最低资本 8.31亿元，较上季度增加 0.43亿元，其中保险风险最低资本增加 0.58亿元，主要原因是业务规模增长，保费及准备金风险、巨灾风险最低资本上升；市场风险最低资本增加 0.37亿元，主要原因是利率风险最低资本上升；信用风险最低资本减少 0.40亿元，主要原因是应收保费减少，交易对手违约风险最低资本下降；分散效应增加 0.08亿元。 （二）流动性风险监管指标的变化及其原因 本季度期末现金及现金等价物余额为 7,461.61万元，较上季度末的 3,436.95万元,增加了4,024.65万元，现金及现金等价物增加主要由于本季度卖出回购金融资产收到的现金增加。 基本情景下公司整体流动性覆盖率 LCR1，未来 3个月为 100.05%，未来 12个月为103.16%； 必测压力情景下公司整体流动性覆盖率 LCR2，未来 3个月为 161.49%，未来 12个月为111.21%； 自测压力情景下公司整体流动性覆盖率 LCR2，未来 3个月为 147.55%，未来 12个月为117.05%； 必测压力情景下不考虑资产变现的流动性覆盖率 LCR3，未来 3个月为 87.11%，未来 12个月为 89.89%； 自测压力情景下不考虑资产变现的流动性覆盖率 LCR3，未来 3个月为 82.04%，未来 12个月为 100.18%。 本季度经营活动净现金流回溯不利偏差率为 65.56%，上季度为-54.03%。本季度支付原保险合同赔付款项的现金实际值相比预测值低。 本年度累计净现金流为 1,530.30万元，上一会计年度净现金流-1,987.50万元，上一会计年度之前的会计年度净现金流为 3,041.26万元。 （三）风险综合评级的变化及其原因 公司在国家金融监督管理总局（原银保监会）2023年第二季度、2023年第三季度风险综合评级(分类监管评价)中，均被评定为 AAA类。 根据《保险公司偿付能力监管规则（Ⅱ）》（银保监发〔2021〕51号)的《保险公司偿付能力监管规则第 11号：风险综合评级（分类监管）》，自 2022年一季度起，风险综合评级（分类监管评价）结果按照风险从小到大分为 A、B、C、D四个类别，并按照风险从小到大进一步细分为 AAA类、AA类、A类、BBB类、BB类、B类。 中财网
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