联迪信息(839790):中汇会计师事务所（特殊普通合伙）履职情况评估报告
南京联迪信息系统股份有限公司 关于中汇会计师事务所（特殊普通合伙）履职情况评估报告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 南京联迪信息系统股份有限公司（以下简称“公司”）聘请中汇会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中汇”）作为公司的 2023年度审计机构。 根据财政部及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》、《关于上市做好选聘会计师事务所工作的提醒》等法律法规的要求，公司对中汇在近一年审计中的履职情况进行了评估，具体情况如下： 一、会计师事务所基本情况 （一）资质条件 中汇会计师事务所，于 2013年 12月转制为特殊普通合伙，管理总部设立于杭州，系原具有证券、期货业务审计资格的会计师事务所之一，长期从事证券服务业务。 事务所名称：中汇会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期：2013年 12月 19日 组织形式：特殊普通合伙 注册地址：杭州市江干区新业路 8号华联时代大厦 A幢 601室 首席合伙人：余强 上年度末（2023年 12月 31日）合伙人数量：103人 上年度末（2023年 12月 31日）注册会计师人数：701人 上年度末（2023年 12月 31日）签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数：282人 最近一年（2022年度）经审计的收入总额：102,896万元 最近一年（2022年度）审计业务收入：94,453万元 最近一年（2022年度）证券业务收入：52,115万元 上年度（2022年年报）上市公司审计客户家数：159家 上年度（2022年年报）上市公司审计客户主要行业： （1）制造业-专用设备制造业 （2）信息传输、软件和信息技术服务业-软件和信息技术服务业 （3）制造业-电气机械及器材制造业 （4）制造业-计算机、通信和其他电子设备制造业 （5）制造业-医药制造业 上年度（2022年年报）上市公司审计收费总额 13,684万元 上年度（2022年年报）本公司同行业上市公司审计客户家数：15家 （二）投资者保护能力 中汇会计师事务所未计提职业风险基金，购买的职业保险累计赔偿限额为 3亿元，职业保险购买符合相关规定。 中汇会计师事务所近三年（最近三个完整自然年度及当年）不存在执业行为相关民事诉讼，近三年在已审结的与执业行为相关的民事诉讼中均无需承担民事责任赔付。 （三）诚信记录 中汇会计师事务所近三年因执业行为受到监督管理措施 6次、自律监管措施5次，未受到过行政处罚、刑事处罚和纪律处分。24名从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚 0次、行政处罚 0次、监督管理措施 6次、自律监管措施 5次和纪律处分 0次。 二、会计师事务所履职情况 按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，结合公司 2023年年报工作要求，中汇对公司 2023 年年度财务报告及内部控制的有效性进行了审计，同时对公司募集资金存放与实际使用情况、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况进行核查并出具了专项报告。 在执行审计工作前，中汇就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作的审计范围、重要时间节点、年报审计要点、人员安排等相关事项与公司管理层进行了审前沟通；在执行审计工作的过程中，中汇与管理层就 2023年度审计基本情况、审定后基本数据、关键审计事项、审计调整事项、总体审计结论等相关事项进行了沟通，有效的提升了工作的准确性。 三、公司对中汇履职情况的评估 经公司评估和审查后，认为中汇具有从事证券相关业务审计的资格，具备丰富的为上市公司提供审计服务的经验与能力，具有良好的投资者保护能力和独立性，能够满足公司年度财务审计工作要求。其近一年在执业过程中遵循独立、客观、公正的执业准则，勤勉尽责地履行了审计职责，工作中亦不存在损害公司整体利益及中小股东权益的行为，出具的审计报告客观、公正地反映了公司的财务状况及经营成果。 南京联迪信息系统股份有限公司 董事会 2024年 3月 28日 中财网
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