[年报]开创国际(600097):开创国际2023年年度报告
原标题:开创国际:开创国际2023年年度报告 上海开创国际海洋资源股份有限公司 2023年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人王海峰、主管会计工作负责人吴昔磊及会计机构负责人（会计主管人员）徐韵华声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2023年度归属于上市公司股东净利润148,363,220.94元。公司拟以2023年12月31日总股本240,936,559股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.90元(含税)，共计派发现金红利45,777,946.21元，剩余未分配利润结转以后年度分配，本次分配不进行资本公积转增股本。如在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，分配总额不变，相应调整每股分配比例。本次利润分配尚需提交股东大会审议。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 公司已在报告中详细描述可能存在的行业、经营风险，敬请阅第三节管理层讨论与分析中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险部分的内容。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 .................................................................................................................................... 3 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4 第三节 管理层讨论与分析............................................................................................................. 7 第四节 公司治理........................................................................................................................... 19 第五节 环境与社会责任............................................................................................................... 33 第六节 重要事项........................................................................................................................... 35 第七节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 41 第八节 优先股相关情况............................................................................................................... 45 第九节 债券相关情况................................................................................................................... 45 第十节 财务报告........................................................................................................................... 46
第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况简介
四、 信息披露及备置地点
六、 其他相关资料
七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2023年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币
季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2023年，受渔场资源异常变化等因素的影响，公司主营业务和经济运行遭受了极大风险和严峻挑战，在董事会的领导下，经营层和广大干部员工立足年度经济工作任务目标，以“资源+渠道”为抓手，聚焦主业，各项工作在攻坚克难中稳步推进。 金枪鱼围网船队面对中西太平洋上半年“拉尼娜”现象影响，合理安排船舶生产，加强船岸联动协作，10月份船队生产产量刷新了公司船队保持的全国月度产量和单船月度产量记录，实现了产量的逆势增长，为完成公司年度利润指标作出重要贡献。报告期内，公司金枪鱼围网船队捕捞产量9.32万吨，同比减少2.65%，销售量6.24万吨，同比减少20.88%，营业收入77,653.39万元，同比减少2.18%。“深蓝”轮克服诸多不确定因素的影响，完成首航次生产任务；报告期内，实现捕捞磷虾 3.92万吨，累计加工磷虾粉 0.54万吨，销售磷虾粉 0.05万吨，实现营业收入1,127.38万元。 ALBO公司面对原辅料成本上升等不利影响，通过改善原料采购成本、优化生产工艺、开发性价比高的产品等措施，降本增效，改善利润下滑的态势；ALBO公司在西班牙市场新开拓代加工产品取得客户认可；年内，通过参加国内外展会，开拓了新鱼柳市场，扩大国际市场销售额；黄鳍/长鳍/沙丁鱼/鱿鱼产品系列的销量继续在西班牙市场保持领先地位；ALBO公司（含 Estelas公司）全年营业收入72,141.71万元，同比增加2.21%，净利润518.98万元，同比增加269.96%。 舟山环太在上一年度投产起步的基础上，积极发挥生产潜能，有效抵御了金枪鱼加工企业的逆周期行情，降低企业经营风险。FCS公司新增香港及台湾地区销售业务，积极采取客户回访，收集市场信息，延伸业务渠道。康隆公司合理优化运力，拓展业务规模，加强船员队伍建设，为公司产业链发展起到重要作用。 二、报告期内公司所处行业情况 公司所属农、林、牧、渔板块中的渔业，自上市以来一直从事远洋捕捞业务，经过多年发展，基本形成海洋捕捞、食品加工、海上运输、渔货贸易一体化产业结构格局。公司拥有完整的金枪鱼产业链，同时推进大型拖网船队转型，开辟南极海域捕捞磷虾资源，奠定了公司“一鱼一虾”的发展战略。 公司金枪鱼围网船队主要在中西太平洋开展金枪鱼捕捞生产，开创远洋目前拥有 11艘金枪鱼围网船，年捕捞量约10万吨，在国内同行中基本保持名列前茅的地位。公司全资子公司与江苏深蓝远洋渔业有限公司开展合作经营，“深蓝”轮主要在南极海域捕捞磷虾。南极海域拥有丰富的磷虾资源，但南极磷虾国际渔业养护组织的有关政策存在不确定性，对公司捕捞经营和履约带来挑战。 加工产业作为金枪鱼产业链延伸的重要环节，岱山加工厂自2022年投产以来，运营情况基本稳定，加工出成率超同行业平均水平；ALBO公司积极发挥品牌效应，部分罐头产品在西班牙市场占有率保持领先地位。目前在保持西班牙市场份额的前提下，开拓国内国际市场，提升品牌知名度。 三、报告期内公司从事的业务情况 公司主要从事远洋渔业捕捞、水产品加工销售及相关贸易。船队主要在中西太平洋、南极等海域进行捕捞生产和海产品运输。 （一）捕捞业务 公司以远洋捕捞为基础支撑，聚焦建设发展金枪鱼产业链，公司金枪鱼围网船队捕捞区域主要在中西太平洋海域作业，以捕捞鲣鱼、黄鳍金枪鱼为主。公司全资子公司开创远洋与江苏深蓝渔业有限公司开展了合作经营，“深蓝”轮主要在南极海域捕捞磷虾。 （二）食品加工及贸易业务 公司岱山加工厂以鱼柳为主要产品，销往国外市场；西班牙ALBO公司以金枪鱼罐头和罐头方便食品为主导产品，部分产品在西班牙市场占有率名列前茅。Estelas公司通过国际展会，拓展国际市场，提升ALBO品牌知名度。 （三）海上运输业务 冷藏运输船队主要与金枪鱼围网船队作业配套，承担了冷冻金枪鱼运输、人员和物资等转运，并积极向其他运输业务拓展。公司致力于为客户提供全方位、专业及优质的综合航运服务，积极寻找可以提供长期稳定回报业务发展机会，以实现公司业务多元化发展。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 公司紧密围绕远洋渔业捕捞业务发展，积极推动产业升级和整合，从行业角度看，公司主要核心优势竞争力体现在以下几个方面： 1、拥有规模化的专业金枪鱼围网捕捞船队。公司拥有专业的金枪鱼围网船队，具有实施远洋渔业项目的相关资质以及捕捞海域的许可证；公司以金枪鱼捕捞为基础支撑，更新老旧船舶，提升助渔技术，提高捕捞效率，注重培养重要岗位人才。公司围网船队在全国金枪鱼围网捕捞量中占据领先地位。 2、拥有完整的产业结构格局。公司是国内第一批发展远洋捕捞的企业，经过多年发展，公司基本形成了海洋捕捞、食品加工、海上运输、渔货贸易一体化产业结构格局，各项业务环节高度关联，具备整体协同运作的条件，为企业强化和延伸产业链的战略提供了保障。 3、拥有海内外优质资源。公司拥有多家境外子公司及控股公司，有较强的海外经营和企业并购经验，与国际渔业组织、资源国建立了良好的合作关系。后期还将通过引进海外成熟的管理经验并借助光明食品集团销售渠道，扩大国内外市场，驱动业绩增长，把资源优势转化为市场优势。 4、拥有良好的经营管理团队和较为规范的管理体系。公司从事远洋渔业事业多年，经营管理团队对远洋渔业的捕捞生产作业具有丰富的经验，致力于发展金枪鱼产业链建设，及时掌握渔业信息资源，优化产业格局；公司具有完善的法人治理和内部控制体系，促进公司健康、稳定、可持续发展；公司船队严格遵守和执行国家、入渔国政策法规和区域渔业管理组织的有关规定，认真履约履职，得到了国家行业主管部门及国际渔业组织的充分肯定，赢得了良好声誉。 五、报告期内主要经营情况 报告期内，营业收入20.15亿元，同比增加3.79%，营业总成本19.08亿元，同比增加2.44%，归属于母公司的净利润为 1.48亿元，同比增加 39.84%，主要原因是毛利率上涨、资产处置收益同比增加，其他收益同比减少。 (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
? 营业成本变动原因说明：主要系食品加工营业成本同比增加。 ? 销售费用变动原因说明：主要系欧元、美元汇率上涨导致同比人民币增加。 ? 管理费用变动原因说明：主要系泛太食品公司停工损失同期减少。 ? 财务费用变动原因说明：主要系经营租赁未确认融资费用同比增加。 ? 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系支付其他与经营活动有关的现金同比增加。 ? 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系处置固定资产收回的现金及购建固定资产支付的现金同比减少。 ? 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系取得的借款收到的现金、偿还债务支付的现金同比减少，支付其他与筹资活动有关的现金同比增加。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 2. 收入和成本分析 √适用 □不适用 （1） 驱动业务收入变化的因素分析 驱动业务收入增加的主要原因：公司金枪鱼围网船队全年捕捞量较上年有所下降，捕捞业务收入减少5,889万元；舟山环太发挥生产潜能，食品加工营业收入增加9,240万元；海上运输营业收入减少492万元；渔货贸易收入增加4,707万元。 （2） 以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析 公司金枪鱼船队共捕捞金枪鱼93,239吨，较上年相比减少2,539吨，减幅3%，销售金枪鱼62,424吨，较上年相比减少16,473吨，减幅21%，实现销售收入77,653万元，较上年相比减少1,733万元，减幅2%；“深蓝轮”加工磷虾粉5,363吨（捕捞39,169吨），增幅4,819%，实现销售收入1,127万元，增幅100%；罐头食品实现营业收入62,680万元，较上年相比增加3,013万元，增幅5%；鱼柳加工实现营业收入27,964万元，较上年相比增加6,228万元，增幅29%；渔货贸易实现营业收入30,374万元,较上年相比增加4,707万元，增幅18%。 （3） 主要销售客户的情况 公司捕捞的金枪鱼部分在海外销售，ALBO公司产品销售基本在境外。2023年，公司境外销售105,950万元，占公司全部营业收入53%；鳕鱼、磷虾、鱼粉、大部分金枪鱼等在国内销售，实现营业收入95,003万元，占公司全部营业收入47%。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币
(2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用
产销量情况说明 注：金枪鱼转移21,748.44吨至后续鱼柳加工。 (3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用 √不适用 (4). 成本分析表 单位：元
成本分析其他情况说明 ? 海洋捕捞板块主要成本构成：燃料、许可证配额费、渔用物资、船舶修理费、人工成本等。 ? 食品加工板块主要成本构成：原料鱼、辅料、铁罐头、燃料及动力、人工成本、折旧费、其他加工成本。 ? 渔货贸易板块主要成本构成：原料鱼、运输费等。 ? 海上运输板块主要成本构成：船舶租金、燃料、船用物资、人工成本、货物保险等。 (5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化 □适用 √不适用 (6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 √不适用 (7). 主要销售客户及主要供应商情况 A.公司主要销售客户情况 √适用 □不适用 前五名客户销售额87,012万元，占年度销售总额43%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0 %。 报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 □适用 √不适用 B.公司主要供应商情况 √适用 □不适用 前五名供应商采购额46,436万元，占年度采购总额31%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。 报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形 □适用 √不适用 3. 费用 √适用 □不适用 2023年度发生销售费用42,086万元，较上年40,829万元相比，增加1,257万元，主要系欧元、美元汇率上涨导致本期人民币同比增加。 2023年度发生管理费用11,657万元，同上年12,140万元相比，减少483万元，主要系泛太食品停工损失同期减少。 2023年度发生财务费用1,947万元，较上年1,476万元相比，增加471万元，利息支出较上年相比增加658万元，利息收入减少232万元，汇兑损失减少438万元。 4. 研发投入- (1).研发投入情况表 √适用 □不适用 单位：万元
(2).研发人员情况表 □适用 √不适用 (3).情况说明 □适用 √不适用 (4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响 □适用 √不适用 5. 现金流 √适用 □不适用 2023年度公司现金净流出11,428万元，其中经营活动现金净流入10,742万元，投资活动现金净流出6,135万元，筹资活动现金净流出16,046万元，汇率变动对现金的影响10万元。2023年度公司经营净流入现金10,742万元，较上年12,130万元相比，减少1,388万元，主要系2023年度销售商品、提供劳务收到现金较上年增加2,384万元。2023年度购买商品接受劳务支付现金较上年减少2,898万元，支付给职工及为职工支付的现金较上年增加768万元。2023年度支付的各项税费较上年增加1,937万元，2023年度支付其他与经营活动有关的现金较上年增加3,455万元。2023年度投资活动净流出6,135万元，较上年净流出9,442万元相比，减少3,307万元，主要是本年度公司处置固定资产收到现金较上年减少6,181万元，购建固定资产支付的现金较上年减少9,488万元。2023年度公司筹资活动净流出16,046万元，较上年同期净流出14,851万元相比，增加1,195万元，主要系年内取得借款收到的现金较上年减少11,714万元，偿还债务支付的现金较上年减少14,588万元，分配股利、利润或偿付利息支付的现金较上年减少3,504万元，支付其他与筹资活动有关的现金较上年增加7,573万元。 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元
2. 境外资产情况 √适用 □不适用 (1) 资产规模 其中：境外资产1,788,931,459.60（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为52.57%。 (2) 境外资产占比较高的相关说明 □适用 √不适用 3. 截至报告期末主要资产受限情况 □适用 √不适用 4. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 行业经营性信息分析 √适用 □不适用 为适应全球海洋渔业治理持续变革，深入践行“海洋命运共同体”理念，公司着力抓好远洋渔业生产，做专远洋捕捞，强化产业链构建，做精海洋食品；增强企业运营管控，提升国际履约1、 公司行业竞争优势（详见第三节管理层讨论与分析之四、报告期内核心竞争力分析）。 2、 公司生产经营资质
3、 远洋渔业项目批文 公司捕捞渔船均获得农业农村部相关项目批文，并在有效期内开展捕捞作业。 4、 政府补助与税收优惠 按照财税字〔1997〕64号《关于远洋渔业企业进口渔用设备和运回自捕水产品税收问题的通知》,运回国内销售的自捕水产品，视同为非进口的国内产品，不征收关税和进口环节增值税。相应国内销售业务，属初级农产品销售，根据增值税细则规定，免征增值税。 根据《中华人民共和国企业所得税法》《中华人民共和国企业所得税法实施条例》规定，本公司从事远洋捕捞业务取得的所得，免征企业所得税。 根据《2018年税务(修订)(第3号)条例》(《修订条例》),康隆（香港）航运有限公司首200万元(港币)的所得税税率将降至8.25%，其后的利润则继续按16.5%征税。 (五) 资状况分析 对外股权投资总体分析 √适用 □不适用
1. 重大的股权投资 □适用 √不适用 2. 重大的非股权投资 □适用 √不适用 3. 以公允价值计量的金融资产 □适用 √不适用 证券投资情况 □适用 √不适用 证券投资情况的说明 □适用 √不适用 私募基金投资情况 □适用 √不适用 衍生品投资情况 □适用 √不适用 4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况 □适用 √不适用 (六) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (七) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 公司全资子公司上海开创远洋渔业有限公司，注册地上海市，法定代表人王海峰，主要从事远洋捕捞，注册资本41,000万元。截止2023年12月31日，该公司总资产236,555万元，净资产132,517万元，营业收入106,590万元，营业利润11,816万元，净利润10,617万元，净利润较上年增加6,785万元。 公司全资孙公司泛太食品（马绍尔群岛）有限公司，注册地马绍尔群岛，法定代表人吴昔磊，主要从事远洋捕捞及食品加工业，注册资本800万美元。截止2023年12月31日，该公司折合人民币总资产3,437万元，净资产-1,468万元，营业收入4,387万元，净利润基本与上年持平。 公司全资孙公司泛太渔业（马绍尔群岛）有限公司，注册地马绍尔群岛，法定代表人吴昔磊，主要从事远洋捕捞，注册资本200万美元。截止2023年12月31日，该公司折合人民币总资产73,635万元，净资产66,633万元，营业收入42,863万元，营业利润4,800万元，净利润4,777万元，净利润较上年减少3,478万元。 公司全资孙公司文森特（密克罗尼西亚）渔业有限公司，注册地密克罗尼西亚联邦，法定代表人谢峰，主要从事远洋捕捞，注册资本5万美元。截止2023年12月31日，该公司折合人民币总资产3,640万元，净资产3,245万元，净利润基本与上年持平。 公司控股孙公司亚太金枪鱼私人有限公司，注册地新加坡，法定代表人王海峰，主要从事交易鱼类和鱼产品，注册资本100万美元。截止2023年12月31日，该公司折合人民币总资产942万元，净资产941万元，净利润基本与上年持平。 公司全资孙公司舟山环太海洋食品有限公司，注册地舟山市，法定代表人吴昔磊，主要从事水产品加工及销售，注册资本10,000万元。截止2023年12月31日，该公司折合人民币总资产30,614万元，净资产19,041万元，营业收入46,241万元，营业利润535万元，净利润288万元，净利润较上年减少1,623万元。（未完）  |